屏边县财政局关于新现镇水田村委会功能提升项目绩效评价结果公开

　　2019年7月24日至10月31日，县财政局委托蒙自瀛洲会计师事务所对新现镇人民政府实施的水田村委会功能提升项目开展财政支出项目绩效评价，根据《中华人民共和国政府信息公开条例》要求，现将项目评价结果进行公开如下：

　　一、项目基本情况

　　根据“屏边苗族自治县扶贫开发领导小组关于对屏边县2018年度第二批统筹整合财政涉农资金实施方案的批复”屏开组﹝2018﹞24号文件的指示，2018年7月25日拨入项目资金400万元，项目总预算金额400万元，主要用于：①基础设施建设（村内道路硬化）：硬化环村道路1条，宽4米，长1323.65米，面积5294.6平方米，硬化村庄至家畜养殖小区道路1条，宽5米，长144.77米，面积723.85平方米，硬化村内道路1条，宽3—3.5米，长566.14米，硬化村内入户道路11条，宽2—2.5米，长566.14米；②人居生态建设（污水工程），包含管道开挖、PVC管安装、沉淀池建设等；③产业发展建设（家畜养殖小区建设），其中的场地硬化2810平方米。截至2018年12月31日，项目建设已验收，资金已全部使用完。

　　二、绩效评价指标分析情况

　　（一）项目资金情况分析

　　1. 项目资金到位情况分析。

　　根据“屏边苗族自治县扶贫开发领导小组关于对屏边县2018年度第二批统筹整合财政涉农资金实施方案的批复”资金文件，2018年共下达新现镇涉农资金998万元，其中：水田村委会功能提升项目资金400万元。资金涉及新现镇人民政府。

　　根据项目单位提供的记账凭证及其附件，评价组对资金到位情况进行了检查并统计，截至2018年12月31日止，项目支出预算400万元，实际到位资金400万元，资金到位率100%。资金到位情况如下：2018年7月25日，屏边县财政局拨入资金400万元。

　　2. 项目资金使用情况分析。

　　截至2018年12月31日止，实际到位资金400万元，实际使用资金400万元，资金结余0万元，资金使用率 100%。其中：2018年9月11日付咨询服务费2.13万元；2018年9月11日付工程款120万元；2018年10月9日付工程款200万元；2018年10月9日付设计费8.8万元；2018年12月3日付工程款69.07万元。

　　3. 项目资金管理情况分析。

　　在资金使用过程中，严格执行《云南省财政扶贫资金管理暂行办法》和《上海对口帮扶项目专项资金使用管理暂行办法》，在县镇财政部门设置扶贫资金专户，封闭式运行，在项目经费使用上，除预先拨付项目启动经费外，一律按项目工程进度划拨，不存在挤占、截留、挪用、贪污和改变项目资金用途的行为。

　　会计核算方面，符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定；记账、列报符合会计基础工作规范，不存在虚列支出等情况。

　　（二）项目实施情况分析

　　1. 项目组织情况分析

　　新现镇水田村委会功能提升项目，成立以新现镇书记为组长、镇长为常务副组长、联系分管扶贫工作的副书记、副镇长为副组长，以扶贫、财政、农、林、水等主要站所负责人为成员的扶贫开发工作领导小组，负责协调、组织集中功能提升项目的规划、实施等具体工作，水田村委会也成立相应的组织领导机构，切实加强对该项工作的领导，层层明确项目责任制和责任人。为项目的顺利实施提供有力的组织保证。

　　2. 项目管理情况分析

　　在项目实施过程中，项目由县扶贫开发工作领导小组组织相关部门对项目的规划、实施、质量、进度、资金使用等各个环节进行监测，及时深入项目点调查了解，检查督促项目实施进度和工程质量、资金使用情况，及时上报各类报表和工程实施进展情况，做好各环节的监测工作。项目监督到位。

　　项目完成后，根据项目建设内容和建设标准，实行乡镇初验，由上海方、州县组织全面验收，由云南中大咨询有限公司出具质量评估报告，报告结果为：工程质量符合标准强制性条文规定，符合设计要求和施工验收规定；各子分部工程均符合施工质量验收规范要求，质量控制资料及安全功能检验报告齐全、有效、合格。项目质量合格。

　　根据档案管理和扶贫项目的类别分类建档，从项目立项开始，到项目的实施竣工验收，建立凭证档案、数据档案和图像档案等各种档案。项目档案管理规范。

　　（三）项目绩效情况分析

　　1. 项目经济性分析。

　　（1）项目成本（预算）控制情况。

　　根据“屏边苗族自治县扶贫开发领导小组关于对屏边县2018年度第二批统筹整合财政涉农资金实施方案的批复”资金文件，本项目预算金额400万元，实际到位资金400万元，实际使用资金400万元，主要用于：新现镇水田村委会建设村功能提升项目，具体建设内容为基础设施建设：硬化环村道路、硬化村庄至家畜养殖小区道路、硬化村内道路、硬化村内入户道路；人居生态建设:包含管道开挖、PVC管安装、沉淀池建设等；产业发展建设:家畜养殖小区建设。

　　（2）项目成本（预算）节约情况。项目支出过程中均按照厉行节约原则完成。

　　2. 项目的效率性分析

　　（1）项目的实施进度

　　2018年6月6日由新现镇人民政府委托云南道同工程项目管理咨询有限公司编制工程量清单及拦标价。

　　2018年7月23日由新现镇人民政府委托云南明睿工程咨询有限公司代理招投标事务，并于2018年8月17日于屏边公共资源交易中心开标，最终中标单位为屏边苗族自治县建筑装璜安装工程公司。

　　2018年8月28日工程开工，于2018年11月20日竣工验收合格。该项目于规定时间内完成。

　　（2）项目完成质量。当前项目完成质量与预期要求一致。

　　3. 项目的效益性分析

　　（1）项目预期目标完成程度。项目预期目标已基本完成，所有指标均达到或超过预期目标。

　　（2）项目实施对经济和社会的影响。

　　①经济效益

　　通过基础设施建设，反补产业发展，为产业发展提供便利。调整优化产业结构。坚持全镇产业规模化，积极引进企业，搭建企业、农户合作平台，加强产业链建设，提升了发展后劲和产业含金量。通过农户“八有”建设，扶持一家一户因地制宜的发展特色种植业、畜牧业、林果业，可有效培植后续财源，促进了产业结构的调整和优化，为群众经济收入稳步提高打下了坚实的基础。

　　②社会效益

　　项目的实施完成，促进农村基础设施得到显著提升，极大地改善了生产生活条件和生活环境，有效地整治了脏、乱、差的村容村貌，村容整洁、社会治安良好，已经树立起了健康、文明、卫生的社会主义新农村形象。通过项目的实施，农业增收、农民致富能力和农村经济发展后劲得到明显增强，有利于推动农村经济和社会事业的全面协调发展，加快推进富裕、文明和谐的社会主义新农村建设。将惠及水田村委会水田自然村140户566，其中建档立卡贫困户60户233人。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　据拟定的《新现镇水田村委会功能提升项目绩效评价指标体系》，评价组收集评价所需的基础资料和数据、实地了解情况，对新现镇水田村委会功能提升项目进行绩效评价，评价范围包括：绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金到位率、资金到位及时率、项目组织管理情况、项目管理制度健全性、项目管理规范性、项目质量可控性、档案管理规范性、资金管理制度健全性、资金使用合规性、会计核算规范性、财务监控有效性、资金使用率、工作完成情况（包括：项目实际完成情况、项目完成及时情况、项目质量情况、项目成本节约情况）社会效益（包括：村民素质方面、人民受益程度方面）、经济效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度。

　　该项目按有关规定进行了项目预算的编制工作，基本按照相关规章制度的规定对实施过程进行管理和使用资金，基本完成项目绩效目标。

　　对照绩效评价指标体系，根据项目单位提供的材料，评价组对项目投入、过程、产出和效果进行量化打分，该项目评价得分为88.5分，评价等次为“良”。主要扣分点为：家畜养殖小区实际完成率未达到要求、项目最后审定金额超出计划成本、社会公众满意度调查问卷评价结果“中”等扣分。

　　四、绩效评价结果应用建议

　　为使绩效评价结果得到合理运用，根据此次评价结果，评价组提出以下建议：

　　新现镇人民政府2018年绩效评价综合评定结果为“良”，屏边县财政局应结合新现镇人民政府结转结余资金情况及最终评定结果，根据乡镇实施项目情况安排财政投入。

　　五、主要经验及做法、存在的问题和建议

　　（一）主要经验及做法

　　屏边县新现镇人民政府水田村委会功能提升建设项目实施过程中，主要从以下几方面管控：

　　1.建立机构，加强领导。成立以新现镇书记为组长、镇长为常务副组长、联系分管扶贫工作的副书记、副镇长为副组长，以扶贫、财政、农、林、水等主要站所负责人为成员的扶贫开发工作领导小组，层层明确责任，为工程顺利实施提供保证。

　　2.科学编制规划。在项目实施前，按照城镇统筹、合理布局、节约土地、节约发展的原则，合理编制村镇体系规划和村庄建设规划。

　　3.严格把控项目质量。建立健全项目管理制度，在项目实施过程中，严格按照相关管理制度执行，对项目的规划、实施、质量、进度、资金使用等各个环节进行监测，及时深入项目点调查了解，检查督促项目实施进度和工程质量、资金使用情况，及时上报各类报表和工程实施进展情况，做好各环节的监测工作。项目完成后，根据项目建设内容和建设标准，实行乡镇初验，由上海方、州县组织全面验收。

　　4.建立健全项目档案。根据档案管理和扶贫项目的类别分类建档，从项目立项开始，到项目的实施竣工验收，建立凭证档案、数据档案和图像档案等各种档案。

　　（二）存在的问题

　　1. 部分埋设的雨污管理连接处不密实，存在污水外漏的情况。

　　2. 村内绿化规划有待提高，因管理不善，部分绿化花、苗木死亡。

　　3. 家畜养殖小区场地硬化实际面积2200平方米，年初绩效目标2810平方米，实际完成率78.29%，未达到年初申报目标。

　　（三）建议

　　1. 建议对项目签订专项项目管理目标责任书，逐级管理项目可控质量，确保任务职责到位。

　　2. 建议征询村民对村内绿化的意见，将村民意见及村内实际情况结合合理规划村内绿化，确保资金的有效使用。建立村内道路、绿化等相关管理办法，引导村民加强对村内绿化的管理。

　　3. 建议单位实际施工过程中，以年初绩效目标为要求，施工过程中加大监督管理，签订目标责任书，制定问责制度，确保项目高质高量完成。

　屏边县财政局

　　2019年11月13日