中共屏边县委办公室2025年度项目支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

（二）项目绩效目标。

中共屏边县委办公室始终以规范财务管理、提升资金使用效能为核心，构建科学化、精细化、规范化的绩效目标管理体系。通过优化预算编制流程、强化资金执行监管、完善绩效评价机制，实现财政资金配置效率最大化，保障县委重点工作顺利推进；推动财务管理制度化、信息化建设，增强风险防控能力，确保资金使用合法合规；形成“预算有目标、执行有监控、结果有评价、反馈有改进”的全周期绩效管理闭环，为县委决策提供精准财务支撑，助力县域经济社会高质量发展。

（三）项目组织管理情况。

县委办为加强对各项经费的管理和规范使用，实行重大事项报告制度，严格财经制度，规范资金使用。资金开支在2万元及以上的，需经班子研究列支；遇紧急情况需列支的，且不能及时召开班子会研究的，需以书面形式征求班子成员意见后列支。资金开支在2万元以内的，由分管财务的副主任审批列支；资金开支在2万元-5万元的，由分管财务的副主任报常务副主任、主任同意后列支；资金开支超过5万元的，由分管财务副主任审批，主任签批同意列支，并做到事前有请示，事后有报告。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

（1）严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（2）通过对县委办2025年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配管理提供决策依据。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

一是科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。二是统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。三是公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，自觉接受社会监督。

2.绩效评价指标体系

（1）指标体系制定原则

相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，正确反映项目目标的实现程度。

重要性原则。对绩效评价指标在整个评价过程中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。

系统性原则。将定量指标与定价指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、生态效益和可持续影响等。

可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。

经济性原则。绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行，考虑现实条件和可操作性，在合理的成本基础上取得绩效目标数据。

（2）评价指标表

根据相关要求，本次项目支出绩效评价包括决策、过程、产出和效益4个一级指标。

（3）评价方法

本次绩效评价根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。

（4）评价标准

编制绩效指标时，设定一级指标三个，分别是产出、效益、满意度；并根据实际情况在一级指标下设二级指标和三级指标。总分设置为100分，其中，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，执行率10分；评价得分≥90分，等级为“优”；80分≤评价得分＜90分，等级为“良”；60分≤评价得分＜80分，等级为“中”；评价得分＜60分，等级为“差”。

（三）绩效评价工作过程。

在本次绩效评价自评工作中，一是成立了由县委办常务副主任组长，分管领导任副组长，各科室局科长为成员的领导小组，分别明确职责，认真查缺补漏。二是到实地采用查阅有关资料、到项目实施点具体查看、访问部分群众的方式进行了考核，并客观、公正地指出了存在的问题及整改措施。三是建立了项目档案，做到一项目一档。四是按照《云南省科协系统财政项目支出绩效评价共性指标体系》和评分表，领导小组收集资料，对项目进行了自评打分。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

本年度，县委办公室财务科围绕“规范管理、提质增效”主线，严格落实全面预算绩效管理要求，通过制度优化、技术赋能、考核联动等举措，初步构建了覆盖预算全流程的绩效管理体系。评价期内，部门整体预算执行率较去年提高，重点项目资金使用合规性达标率100%，绩效目标申报覆盖率提升至100%，基本实现“资金安全、执行高效、目标可控”的预期效果。但在绩效指标精细化设计、评价结果与预算安排挂钩机制建设方面仍需进一步深化。

（二）绩效目标实现情况等。

县委办围绕党的中心工作，按照中央、省、州、县党委的工作部署，保障日常开支，完成工作部署、贯彻落实督促检查工作，受益职工满意度提高；完成对党的路线、方针、政策和省、州、县的决策、决定、工作部署、贯彻落实的督促检查工作；开展涉及全市政治、经济、文化、社会等各方面重点课题调查研究工作，为县委主要领导提供决策依据和参谋意见；完成县内目标、县内任务、上级督查任务等，及时反馈督查问题的整改落实情况。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目立项：项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复。

项目立项规范性：项目按照规定的程序申请设立；审批文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

绩效目标合理性：项目有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

绩效指标明确：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与项目目标任务数或计划数相对应。

资金投入：资金预算科学性：预算编制经过科学论证；预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据充分，按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

资金分配合理性：预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况分析。

组织实施：资金使用合规性：符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

管理制度健全性：已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度合法、合规、完整。遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

（三）项目产出情况分析。

产出数量：完成办公用品购买及差旅费报销等日常工作。

产出质量：各项工作完成开展情况达100%。

产出时效：2025年县办各个项目均按时实施，实施率100%；项目完成率90%。

产出成本：2025年县委办本级单位项目总支出189.97万元，完成项目总投资目标。

（四）项目效益情况分析。

项目效益：项目经费用于日常工作需求，保障机构能正常运转。

社会公众或服务对象满意度：满意度>90%。

五、主要经验及做法

（一）按照中央、省、州有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，并依此开展相关工作。

（二）建立健全相关制度，制定《中共屏边县委办公室预算绩效管理制度》《中共屏边县委办公室预算管理制度》和《中共屏边县委办公室固定资产管理制度》等。

（三）规范项目前期工作，加强项目实施过程监督。在前期立项时，及时总结上一年度实施经验，优化调整指标体系，最大程度量化、细化各项指标，明确各项指标的责任科室；在项目实施过程中加强对责任科室的监督，及时发现问题及时进行整改，保证各项指标按时完成，实现财政资金效益最大化。

六、存在的问题及原因分析

（一）部分项目指标设定不规范。

如外聘人员、购买办公设备数量等指标因年初预算设定时考虑不充分、描述不准确等原因，所以导致未完成。

（二）绩效指标精细化程度有待提高

部分效益类指标的量化考核维度可进一步细化，如经济效益、生态效益的具体量化指标可结合工作实际进一步完善，提升绩效目标的指导性和考核精准性。

七、有关建议

（一）完善2025年部门整体支出绩效目标和项目绩效目标量化，压实责任，加快2025年资金支付进度，年终时，资金支付进度达到95%以上。

（二）做好2025年部门整体支出和项目支出“双监控”工作。对下拨到县级各部门、各乡镇的项目资金进行跟踪，发现问题要求及时整改。

（三）下属二级预算单位多，办公室财务人员少，二级预算报账员业务素质参差不齐，业务培训需进一步加强。

八、其他需要说明的问题

无。

中共屏边县委办公室     

2026年3月20日