屏边县教育体育局2025年度项目支出绩效自评报告

为强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据屏边县财政局《关于印发<屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（屏财发〔2020〕106号）、《屏边县财政局关于印发<屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件>的通知》（屏财发〔2020〕20号）等要求，我局对2025年度项目支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

2025年屏边县教育体育局为了保证城乡义务教育学生不因贫失学，改善农村义务教育学生营养状况，改善义务教育学校办学条件，提高教育教学质量，维护校园师生安全等，根据实情，共设立19个支出项目，具体项目支出如下：

1.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金支出项目，当年财政拨款2883.69万元，截至2025年底，实际支出1339.4万元，资金支付率46.45%。

2.支持学前教育发展资金支出项目，当年财政拨款283.4603万元，截至2025年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

3.改善高中办学条件资金支出项目，当年财政拨款500万元，截至2025年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

4.校舍安全保障资金支出项目，当年财政拨款858.836755万元，截至2025年底，实际支出300.9万元，资金支付率35.04%。

5.2025年第一批教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资预算资金支出项目，当年财政拨款5000万元，截至2025年底，实际支出1354.16万元，资金支付率27.08%。

6.督导经费资金支出项目，当年财政拨款2万元，截至2025年底，实际支出0.028万元，资金支付率1.4%。

7.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，当年财政拨款32.08万元，截至2025年底，实际支出25.74万元，资金支付率80.24%。

8.学前教育幼儿资助中央补助资金支出项目，当年财政拨款22.10093万元，截至2025年底，实际支出10.524万元，资金支付率47.62%。

9.2024年综合考核排名优秀等次工作经费支出项目，当年财政拨款28万元，截至2025年底，实际支出1.717万元，资金支付率6.13%。

10.国家助学贷款奖补资金支出项目，当年财政拨款7万元，截至2025年底，实际支出7万元，资金支付率100%。

11.基础教育综合奖补资金支出项目，当年财政拨款1506.96万元，截至2025年底，实际支出400万元，资金支付率26.54%。

12.项目前期工作经费支出项目，当年财政拨款140万元，截至2025年底，实际支出22.361635万元，资金支付率15.97%。

13.考试考务费资金支出项目，当年财政拨款17.632968万元，截至2025年底，实际支出13.54195万元，资金支付率76.8%。

14.公费师范生和地方优师计划经费资金支出项目，当年财政拨款4.4394万元，截至2025年底，实际支出4.4394万元，资金支付率100%。

15.学前教育免保育教育费补助资金支出项目，当年财政拨款88.182201万元，截至2025年底，实际支出61.98万元，资金支付率70.29%。

16.生源地信用助学贷款风险补偿资金支出项目，当年财政拨款4.98085万元，截至2025年底，实际支出4.98085万元，资金支付率100%。

17.体彩公益资金支出项目，当年财政拨款237.87万元，截至2025年底，实际支出8.157436万元，资金支付率3.43%。

18.助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，其他资金6.4万元，截至2025年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

19.生源地助学贷款代理费支出项目，其他资金6.59万元，截至2025年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

（二）项目绩效目标。

2025年，完成屏边县乡村振兴教育基础设施建设白云、新华2所幼儿园、屏边县白河镇胜利幼儿园改造项目，项目已于2025年8月竣工并投入使用。大力推进“一村一幼”建设，完成新现红星幼儿园及和平幼儿园资产评估。

完成宋庆龄希望小学维修改造、完成新华小学教师周转宿舍维修改造；完成屏边县第三中学学生宿舍建设项目提级论证及可行性研究报告编制工作；完成宋庆龄希望小学展陈馆的主体施工；完成大凹腰幼儿园的改造项目；完成屏边县湾塘中心校毛家小学教学宿舍综合楼工程项目；完成玉屏小学扩建工程建设项目绿化工程，实现项目竣工联合验收；完成白河中心校教师定向廉租房维修项目；大力实施屏边县民族初级中学建设项目及屏边县民族初级中学教学综合楼建设项目，2栋教学综合楼（1#教学综合楼右幅、2#教学综合楼）、艺术楼、学生食堂主体工程已全部完工，正有序开展装饰装修工作；实验楼、教师周转宿舍、3#教学综合楼、综合运动场主体工程正在有序推进；完善民族小学消防设施配备，已完成施工图设计。

实施屏边县完全中学综合运动场建设项目，目前，一标段开展基础及河道施工，预计2026年8月竣工并投入使用；实施屏边县民族高级中学学生宿舍建设项目，3栋学生宿舍楼（1—3#学生宿舍）主体工程已完工，正在进行装饰装修，4#学生宿舍楼正在稳步推进，预计2026年8月竣工并投入使用。

（三）项目组织管理情况。

1.项目组织情况

家庭经济困难学生认定工作坚持“自愿申请、客观公正、统一规范、公开透明、保护隐私”的原则并在学校应在新学年开学一个月内，完成家庭经济困难学生认定工作。各学校成立家庭经济困难学生认定领导小组，以学校主要领导为组长、学校财务、资助等相关部门人员为成员。校级领导小组全面领导和监督全校家庭经济困难学生认定工作，并对困难学生等级认定结果进行审批。

为了加强营养改善计划管理，杜绝执行政策不力的现象发生，教育体育局按要求有序地操作，绝不截留、挪用，做到了严格规范资助范围、标准、程序，做到公平、公正、公开补助到位。

2.项目管理情况

我单位制定相应的财务管理制度及项目管理制度，并使其得到执行。对项目的日常检查监督管理由分管财务领导抽检执行情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

为了加强各类建设项目支出预算管理，规范资金使用，提高资金使用效益，教育体育局对上述专项工作经费补助开展项目支出绩效评价，以考核2025年度项目资金的使用、管理等情况。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系。

采取定性和定量相结合，定量为主的方法开展绩效评价，把查阅资料、实地查看结果作为绩效评价指标评分依据，评分结果作为整体评价基础，形成绩效评价报告。

（三）绩效评价工作过程。

2025年度项目专项支出绩效评价，主要是通过对2025年度资金到位情况，经费使用情况，对照使用过程管理，并对由此产生的产出、成本、社会等效益以及群众满意度等进行分析，最终对项目总体情况进行评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

通过分析和考察，项目自评得分具体如下：

1.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金支出项目，该项目自评得分为80.6分，评价等级为良，使用效益良好。

2.支持学前教育发展资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，项目没有形成实物工程量。

3.改善高中办学条件资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，完成年度指标0%，项目没有形成实物工程量。

4.校舍安全保障资金支出项目，该项目自评得分为78.5分，评价等级为中，项目没有形成实物工程量。

5.2025年第一批教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资预算资金支出项目，该项目自评得分为72.7分，评价等级为中，项目没有形成实物工程量。

6.督导经费资金支出项目，该项目自评得分为50.1分，评价等级为差，完成年度指标1.4%，办公费及差旅费主要从局里的工作经费中支付。

7.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，该项目自评得分为88分，评价等级为良，使用效益良好。

8.学前教育幼儿资助中央补助资金支出项目，该项目自评得分为84.8分，评价等级为良，使用效益良好。

9.2024年综合考核排名优秀等次工作经费支出项目，该项目自评得分为50.6分，评价等级为差，项目正在实施中。

10.国家助学贷款奖补资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

11.基础教育综合奖补资金支出项目，该项目自评得分为72.7分，评价等级为中，项目没有形成实物工程量。

12.项目前期工作经费支出项目，该项目自评得分为61.6分，评价等级为中，部分项目工程尚未开工，部分项目正在进行规划设计，未达到支付标准。

13.考试考务费资金支出项目，该项目自评得分为87.7分，评价等级为良，使用效益良好。

14.公费师范生和地方优师计划经费资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

15.学前教育免保育教育费补助资金支出项目，该项目自评得分为87分，评价等级为良，使用效益良好。

16.生源地信用助学贷款风险补偿资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

17.体彩公益资金支出项目，该项目自评得分为50.3分，评价等级为差，完成年度指标3.43%，部分活动暂未开展。

18.助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，项目正在实施中。

19.生源地助学贷款代理费支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，项目正在实施中。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

根据县财力，教体局有关科室，根据2025年各学校安全防范工作现状，智慧校园年度考核任务，以及教育教学设备更新实际需求，认真分析测算，提出初步意见，报经局长办公会研究后上报县财政列入预算。

（二）项目过程情况分析。

根据工作安排，各项目按照时序正常开展。

（三）项目产出情况分析。

项目实施的实际产出数，项目实际到位资金的使用数，项目完成的质量达标产出数，项目实施单位的成本产出。具体情况分析如下：

1.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分36分。

2.支持学前教育发展资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

3.改善高中办学条件资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

4.校舍安全保障资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分35分。

5.2025年第一批教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资预算资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

6.督导经费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分10分。

7.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

8.学前教育幼儿资助中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

9.2024年综合考核排名优秀等次工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分10分。

10.国家助学贷款奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

11.基础教育综合奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

12.项目前期工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分20分。

13.考试考务费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

14.公费师范生和地方优师计划经费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

15.学前教育免保育教育费补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

16.生源地信用助学贷款风险补偿资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

17.体彩公益资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分10分。

18.助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

19.生源地助学贷款代理费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

（四）项目效益及满意度情况分析。

提高了部分学校校园安全防范能力，改善了部分义务教育学校办学条件。学生、家长、学校、社会满意度很好。具体情况分析如下：

1.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

2.支持学前教育发展资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

3.改善高中办学条件资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

4.校舍安全保障资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

5.2025年第一批教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资预算资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

6.督导经费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

7.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

8.学前教育幼儿资助中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

9.2024年综合考核排名优秀等次工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

10.国家助学贷款奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

11.基础教育综合奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

12.项目前期工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

13.考试考务费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

14.公费师范生和地方优师计划经费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

15.学前教育免保育教育费补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

16.生源地信用助学贷款风险补偿资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

17.体彩公益资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

18.助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

19.生源地助学贷款代理费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

五、主要经验及做法

1.开通绿色通道，保障新生无忧入学。对入学报到时因家庭经济困难无法足额缴纳学费的新生，一律通过绿色通道直接办理入学手续。对符合条件的要按照相应资助政策给予资助，保障他们的基本学习生活需求，实现无忧入学、安心就学。

2.积极争取社会资金，不断拓宽助学渠道。在全面落实国家助学政策的同时，不断拓宽助学渠道，积极配合民政局、残联等部门，开展了 “爱心包裹”等相关助学工作，累计资助贫困学生1万余人。

六、存在的问题及原因分析

财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。下一步将督促预算项目负责人加强项目管理。

七、有关建议

加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

八、其他需要说明的问题

无。   

2026年3月18日