屏边县发展和改革局2025年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1. 2025年打击涉烟违法犯罪补助经费

项目背景：为打击涉烟违法犯罪行为，对涉烟违法犯罪案件物品进行价格认定，完成烟草专卖局提出的涉烟物品价格认定事项，高质、高效做好涉烟物品价格认定工作。

主要内容及实施情况：已完成涉烟违法案件价格认定事项17件，为有效打击涉烟违法犯罪案件发挥职能部门的作用。

2.园区总体规划编制服务经费

项目背景：2025年3月14日，云南屏边产业园区已正式设立，根据《云南省人民政府关于同意设立云南官渡产业园区等33家省级产业园区的批复》（云政复〔2025〕3号）要求，需及时开展新设产业园区总体规划及规划环评等编制工作，县发改局委托第三方对《云南屏边产业园区总体规划（2025-2035）》进行编制，目前已形成规划初稿。

主要内容及实施情况：在充分研究国家、省的政策趋势和“十五五”期间产业园区发展的新特征、新形势的基础上，高质量、高标准编制《云南屏边产业园区总体规划》，为云南屏边产业园区2025年到2035年的片区建设和产业发展提供重要遵循。项目预算资金安排14.85万元为规划预付款，已使用14.85万元。

3.屏边县新型城镇化规划编制服务经费

项目背景：根据《云南省屏边县新型城镇化规划》《红河州屏边县新型城镇化规划（2021—2035年）》等文件要求，屏边县及时启动《屏边县新型城镇化规划》编制工作。

主要内容及实施情况：县发改局与规划编制方于2023年7月20日正式签订合同，于2023年8月29日至10月13日开展前期资料收集工作，目前正在编制初稿，已于2024年11月完成第一次征求意见。项目预算资金安排10.5万元，前期已支付预付款，进度款与尾款由于进度停滞尚未支付。

4.屏边县城乡绿化美化十年规划编制服务经费

项目背景：根据《云南省城乡绿化美化十年规划（2022—2031年）》《红河哈尼族彝族自治州城乡绿化美化十年规划（2022—2031年）》《红河州城乡绿化美化三年行动领导小组办公室关于认真做好2023年度省对州和州对县（市）城乡绿化美化行动年终考评相关工作的函》文件，为明确屏边县未来十年开展城乡绿化美化工作的总体思路、发展目标、主要任务和保障措施，屏边县制定并印发了《屏边苗族自治县城乡绿化美化规划（2022—2031年）》（屏政发〔2023〕55号）。

主要内容及实施情况：初稿编制经两次征求意见、部门联审会与县政府常务会审议通过后，形成《屏边苗族自治县城乡绿化美化规划（2022—2031年）》（屏政发〔2023〕55号）。项目预算资金安排4.6万元，用于支付项目尾款，已使用4.6万元。

5.屏边县国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要中期评估编制服务经费

项目背景：根据《云南省发展和改革委员会关于开展“十四五”规划实施情况中期评估工作的通知》（云发改规划〔2023〕200号）以及省、州、县《国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》等文件要求，屏边县及时启动《屏边苗族自治县国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要中期评估报告》（以下简称《中期评估》）编制工作。

主要内容及实施情况：初稿编制完成后分别于2023年10月16日、12月12日、2024年2月29日进行了三次征求意见，于2024年2月4日召开了部门联审会议，于2024年1月9日通过县人民政府常务会审议，于2024年3月7日通过县委常委会审议，于2024年3月29日通过县人大常委会审议，于2024年11月15日正式定稿印刷。项目预算资金安排2.4万元，用于支付项目尾款，已使用2.4万元。

6.屏边县国民经济和社会发展第十五个五年规划编制项目服务经费

项目背景：根据全国、全省“十五五”规划编制工作视频会议精神以及州发改委有关工作要求，为明确屏边县“十五五”期间总体思路、发展目标、主要任务和保障措施，编制屏边县“十五五”规划。

主要内容及实施情况：按时序完成《屏边县国民经济和社会发展第十五个五年规划基本思路》《〈中共屏边县委关于制定屏边县国民经济和社会发展第十五个五年规划的建议〉初稿及县委书记对建议的说明》《屏边县国民经济和社会发展第十五个五年规划纲要》《“十五五”规划项目库》编制以及两个重大课题研究。项目预算资金安排60万元，已使用17.955万元。目前《重大生产力布局》《县域经济高质量发展》两个前期重大课题研究已完成编制，《基本思路》已于2025年11月1日通过全县党政联席会审议，《建议》《纲要》已过会。

7.购买信创电脑补助资金

项目背景：为了保障屏边县发展和改革局日常基本工作正常开展，购买办公电脑。

主要内容及实施情况：已完成17台办公电脑采购任务。项目预算资金5.474万元，已使用5.474万元。

8.项目谋划推进工作专班工作经费

项目背景：为了保障屏边县发展和改革局日常基本工作正常开展。

主要内容及实施情况：已完成1台办公电脑采购任务，支付办公费、残疾人保证金。项目预算资金4.213849万元，已使用4.213849万元。

9.屏边县2023年稳进提质政策措施奖补资金

项目背景：为了保障屏边县发展和改革局日常基本工作正常开展。

主要内容及实施情况：主要用于办公费，项目预算资金1.279万元，已使用1.279万元。

10.综合考核排名优秀等次工作经费

项目背景：为了保障屏边县发展和改革局日常基本工作正常开展。

主要内容及实施情况：主要用于办公费、差旅费、残疾人保证金及办公设备采购，项目预算资金9.40万元，已使用9.283105万元。

11.2024 年省级防汛应急救灾资金

项目背景：屏边县地处云南省南部，汛期灾害风险高、抢险任务重。根据屏财资环发〔2024〕18号文件要求，县发展和改革局申报2024年省级防汛应急救灾资金项目（2025年新增专项业务类项目），获一般公共预算资金40万元（无其他资金）。

主要内容及实施情况：通过采购防汛应急救灾物资，完善屏边县防汛应急物资储备体系，增强应急救援物资保障能力，提升防汛应急抢险救援工作效率，确保险情灾情发生时能及时、高效开展处置救援工作，最大限度降低灾害损失，保障人民群众生命财产安全。项目产出指标全部完成，部分指标超额完成，得满分。数量上，按计划完成1批次防汛应急救灾物资采购，满足辖区防汛应急物资储备需求；质量上，物资验收通过率100%，确保采购物资符合防汛应急抢险救援使用标准；时效上，物资在汛期前及时到位，为防汛工作提供及时保障；成本上，严格按预算执行，资金使用无超支，实现了成本控制目标，财政资金使用的经济性得到充分体现。

12.2025年州级救灾物资县市代储管理经费

项目背景：为规范州级救灾物资县市代储管理，保障储备仓库正常运维、提升物资管理水平和应急调运效率，屏边县发展和改革局申报实施2025年州级救灾物资县市代储管理经费项目。主要开展1个州级救灾物资代储仓库维修、清洁、物资装卸等运维工作，列支相关办公费、劳务费，推动仓库运维规范、储备状态达标、管理能力提升，实施全过程严格按规定执行。

主要内容及实施情况：主要开展1个州级救灾物资代储仓库维修、清洁、物资装卸等运维工作，列支相关办公费、劳务费，推动仓库运维规范、储备状态达标、管理能力提升，实施全过程严格按规定执行。项目预算总额1.979903万元，因为资金2025年12月18日才下达，未来得及实施项目，形成1.979903万元结余资金。

13.“两新”组织党建工作经费、培训费

项目背景：为了保障非公有制经济组织和社会组织党建工作有序开展，通过培训提升党员政治素养和履职能力。

主要内容及实施情况：主要用于组织“两新”党员学习、主题党日活动，“两新”组织党员教育培训。项目预算资金0.98946万元，已使用0.053963万元。

14.2023年非公有制经济组织和社会组织党建经费

项目背景：为了保障非公有制经济组织和社会组织党建工作有序开展。

主要内容及实施情况：主要用于组织“两新”党员学习、主题党日活动。项目预算资金0.3万元，已使用0.0738万元。

15.屏边县乡村振兴示范项目概念性总体规划及可行性研究报告经费

项目背景：为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，结合我县实际，围绕培育和壮大优势特色产业，大力发展乡村旅游及种养殖业，带动群众致富增收，实现乡村振兴。

主要内容及实施情况：完成屏边县乡村振兴示范项目概念性总体规划及乡村振兴类等3个子项目可行性研究报告编制工作。项目预算资金169.2万元，已使用59万元。按照合同要求，协助编制方收集材料、实地调研、座谈走访，完成好乡村振兴概念性规划及3个项目可行性研究报告编制工作，其中《屏边县湾塘乡人字桥村农文旅融合发展项目可行性研究报告》通过评审获得批复。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：运用一定的量化指标及评价标准，通过单位履行职能所确定的绩效目标的实现程度，了解2025年部门预算项目资金的使用情况、取得的效果，客观公正地揭示年度财政预算项目资金的使用效益和项目绩效目标的完成程度，总结项目资金管理使用经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范资金管理，完善项目和资金管理办法和绩效管理体系，进一步建立科学合理的预算绩效评价指标管理体系，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

绩效评价对象：2025年度部门项目资金收支安排、资金使用和绩效管理情况。

绩效评价范围：15个项目资金，共涉及资金325.586212万元。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

本次评价指标体系制定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、经济性原则和系统性原则。

2.绩效评价的依据

（1）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

（2）《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（3）红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（红财预〔2015〕97号）；

（4）根据屏边县财政局《关于印发〈屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（屏财发〔2020〕106号）、《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件〉的通知（屏财发〔2020〕20号）；

（5）其他相关资料。

3.评价指标体系

项目绩效指标体系设置决策、过程、产出、效益4个一级指标，根据项目实施特性将4个一级指标分解为项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益、服务满意度11个二级指标，并细化分解为若干个三级指标。具体指标及指标权重。

绩效评价指标分值权重：决策10%，过程10%，产出50%，效果30%。

4.绩效评价方法

通过召开座谈会听取介绍、核对财务账目、检查档案资料、实地抽查、问卷调查等方式，主要采用目标评价法、询问查证法、公众评议法等方法，将现场评价与资料评价相结合，重点查看账目，账实对照，对资金使用进行综合分析，作出总体性评价。

5.绩效评价标准

本次绩效评价主要采用计划标准， 对于本次评价涉及的重要预期目标，采用计划设定的标准。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90分）；中（60分≤得分<80分）；差（得分<60分）。

6.绩效评价抽样

项目资金采取现场评价过程中对项目实施情况及资金安排使用情况实行全覆盖检查，抽样占比为100%。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。一是加强组织领导。成立由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务科室负责人为成员的绩效评价领导小组和办公室，统一安排部署2022年度绩效评价工作；二是确定评价范围。项目支出绩效评价包括部门所有项目支出；三是制定评价指标表。单位围绕2022年年初确定的重点工作目标，制定了项目支出绩效评价指标；四是汇总分析单位项目支出绩效情况。查找单位在项目预算执行过程中存在的问题，有针对性地制定整改措施并组织抓好落实。

2.分析评价。收集、整理涉及2024年度资金及项目经费的绩效评价所需资料，核实评价基础数据，结合预算绩效工作管理小组抽查情况进行分析评价，形成自评结论。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

我部门2025年度15个项目支出绩效中自评得分在90分以上的项目13个，评定等级为优，自评分在60分—80分以上的项目2个，评定等级为中。

屏边县发展和改革局项目支出绩效自评表

（二）绩效目标实现情况等。

详见屏边县发展和改革局2025年度项目支出绩效单位自评表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目立项总体符合国民经济发展规划和相关政策，不断改善、强化项目管理，建立科学有效的预算绩效管理体系，健全规范的管理制度，项目立项依据充分，均设定了各项目绩效目标，对资金配置方面均有明确的测算依据，整体情况良好。2025年共安排县发展和改革局15个项目，各预算项目立项依据基本充分，均设定了各项目绩效目标，每一个具体项目都有相关的政策文件支撑，资金配置均有明确的测算依据。

（二）项目过程情况分析。

1.项目管理。屏边县发展和改革局的有些项目为经常性项目，已连续实施多年，各项管理制度比较完善，设立了工作计划、 实施方案、考核办法、工作总结等环节，按照相应的管理制度或规定流程开展工作，具备完整的规范和保障制度。

2.资金管理。建立了基本能全面覆盖的管理制度，并通过管理制度进行了明确的权责划分，严格执行项目申报制，立项评审、监督检查， 验收制、合同制。制定了《屏边县发展和改革局财务管理制度》《屏边县发展和改革局预算绩效管理办法》《屏边县发展和改革局内部控制制度》以及资产管理岗位责任制、财务人员岗位责任制等制度，对资金的预算编报、预算执行、审批权限、资产管理、报销流程等作了细致规定。对部门预算的编制、审核、执行和管理、监督、评价等项目资金的使用有明确的管理措施，执行项目立项、审批、资金使用等有严格的规定程序和手续，部门预算管理制度健全并有效执行。

（三）项目产出情况分析。

详见2025年度项目支出绩效自评表。

（四）项目效益情况分析。

项目的实施有效推动当地经济发展，提高了当地发展经济的积极性，改善当地移民居住条件、改变生产生活条件，提高城乡区域统筹发展水平，加快形成城乡区域发展一体化新格局。通过项目实施，实现带动地方经济增长，维护了社会运行秩序，满足了生态环保相关要求，同时也延长了工程设计使用年限或项目可持续年限。对通过新基建建设，加速屏边优化经济结构、促进产业转型升级进行了深入研究，推动屏边跨越式发展新探索。

五、主要经验及做法

高度重视预算绩效管理工作，大力推进部门预算绩效管理意识培养，高度重视预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作质量，建立健全部门预算绩效管理配套机制体制、完善部门预算绩效自评和公开等规章制度并严格按照规定完成各项工作。

六、存在的问题及原因分析

（一）绩效目标及绩效指标填报质量有待加强。绩效指标编制不完整，提炼不出绩效指标，体现不出工作实现效果。绩效指标设置难以全面涵盖。主要原因是科室预算绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，部门未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。

（二）编制绩效目标的不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。绩效目标设置出现漏项、过时项，不能准确反映当年绩效目标任务；今后，在绩效评价过程中，需不断改进和细化绩效目标内容及指标体系，根据工作重心作出相应调整，切实推动绩效目标任务的顺利完成。

七、其他需要说明的问题

无。

附件：屏边县发展和改革局2025年度项目支出绩效单位自评表

屏边县发展和改革局     

2026年3月20日