中央食品药品监管补助资金项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1.项目背景、主要内容。

2025屏边县市场监督管理局县市场监督管理局承担着全县食品药品安全、产品质量安全、为了确保全县市场监管工作的顺利开展，进一步加大市场综合监管、全面提高执法效果，不断提升市场监管的科学性和有效性，建设有利于创业创新、诚信守法、公平竞争的市场环境。

2.项目资金投入和使用情况。屏边县市场监督管理局2025年项目资金拨款全年预算数为6.53万元。经费主要用于：完成监管对象检查，完成食品药品质量安全的市场环境。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

项目的总体目标为：推进药品安全专项整治行动，突出“严”的主基调，以严查违法、严控风险为主要任务，与“药品安全百日行动”有效衔接，持续加大监管力度，严厉打击药品、医疗器械、化妆品领域违法犯罪行为，严查严防严控质量安全风险，坚决守住人民群众用药安全底线。

阶段性目标：

完成药品安全专项整治案件查办数不少于15件，逐年降低药品、医疗器械、化妆品领域违法犯罪行为，公众对“两品一械”安全满意度不低于80%。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

屏边县市场监督管理局及时组织开展2025年预算项目组织管理工作。1．加强领导，确保项目资金支出合法、有效。为及时开展2025年项目资金管理工作并抓紧抓实，我局成立了以局长为组长，副局长为副组长，局直各部门、两馆一队为成员的项目资金管理工作领导小组，领导小组下设办公室在局财务室，负责项目资金管理的具体工作。2．加强制度建设，确保项目管理工作有序开展。在已经建立的项目管理制度基础上不断发现问题，完善管理制度。3．确定绩效指标，强化绩效目标编审监控运行。（1）强化绩效目标编审。2025年度屏边县市场监督管理局项目支出绩效目标在预算基础上，结合2025年度工作计划及重点工作任务，按照科学合理、细化量化、可比可测、动态调整的原则及2025年预算批复及整体支出安排情况确定绩效目标。我局按绩效管理的有关要求，编制预算项目绩效目标。（2）依据绩效指标，全面实施绩效运行监控。为加强绩效目标完成，在日常工作中加强对绩效目标的全面运行监控。分别于1—6月、1—9月、1—11月对行政机关及独立核算事业单位进行绩效目标运行完成情况监控。屏边县市场监督管理局按照国家相关规定及资金用途对项目资金进行专款专用，做到不挪用，不占用。专项资金的安排、拨付、使用和管理，严格按照屏边县市场监督管理局财务管理制度执行，依法接受审计机关的审计监督和纪检监察机关的监督管理，社会的监督。年底对绩效目标完成情况进行自评，总体完成情况较好。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：运用一定的量化指标及评价标准，通过单位履行职能所确定的绩效目标的实现程度，了解2025年市场监管工作项目资金的使用情况、取得的效果，客观公正地揭示项目资金的使用效益和项目绩效目标的完成实现程度，总结项目资金管理使用经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范资金管理，完善项目和资金管理办法和绩效管理体系，进一步建立科学合理的预算绩效评价指标管理体系，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

绩效评价对象：2025年中央食品药品监管补助项目资金收支安排、资金使用和绩效管理情况。

绩效评价范围：2025年中央食品药品监管补助项目资金，共涉及资金6.53万元。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效自评原则。

（1）绩效自评全覆盖。包含对2025年中央食品药品监管补助项目资金开展绩效自评，确保项目支出绩效自评全覆盖。

（2）履行主体责任。资金使用是本部门财政资金绩效管理的责任主体，负责本单位财政资金的绩效自评工作，并加强自评结果审核和应用。

（3）确保评价真实客观。绩效评价要实事求是，确保数据准确、结果客观，严禁刻意提高评价结果、弄虚作假。

2.绩效自评依据。

《屏边县财政局关于开展2025年中央食品药品监管补助项目资金支出绩效自评和财政评价工作的通知》等相关法律法规文件。

3.评价指标体系。

评价指标体系设计分一级、二级、三级指标和各三级评价标准、指标说明等具体详见附件屏边县市场监督管理局2025年度项目。

采取书面评价与实地查阅台账相结合的方式。书面评价主要依据2025年度财务资料组织相关人员进行评价，在此基础上进行实地查阅台账，按评价程序出具评价报告。

5.评价标准。

（1）部门整体绩效评价得分满分为100.00分。

（2）由局绩效评价领导小组根据评价情况，对各单项指标分别进行独立打分。

（3）总评价分为各单项指标得分总和。

（4）评价结果：根据《屏边县财政局关于开展2025年度县级项目支出绩效自评和财政评价工作的通知》规定：总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

（二）绩效评价工作过程。

通过召开座谈会听取介绍、核对财务账目、检查档案资料等方式，主要采用目标评价法、询问查证法、公众评议法等方法，将现场评价与资料评价相结合，重点查看账目，账实对照，对资金使用进行综合分析，作出总体性评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

屏边县市场监督管理局2025年2025年中央食品药品监管补助项目资金支出绩效自评平均得分100分，评价等级为“优”。2025年部门项目绩效目标与部门职责职能、部门年度重点工作任务相匹配，为部门履职尽责明确了方向；部门预算配置较为合理，重点工作任务资金安排得到有效保障；部门各项经费支出合法合规，不存在专项资金的挤占、挪用、截留等违规现象；2025年项目绩效目标基本得到实现。

（二）绩效目标实现情况等。

屏边县市场监督管理局2025年部门项目支出绩效目标基本得到实现。具体完成情况详见：2025年度专项转移支付项目支出绩效自评表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

根据县财政统一布置，屏边县市场监督管理局在编制2025年部门预算时同步编制项目绩效目标，目标设定合理，符合客观实际，与部门“三定”方案确定的职责和部门中长期发展规划相匹配。

年初设定绩效目标时，绩效目标结合上年度完成情况及本年度工作任务侧重点，进行充分调查研究、论证和合理测算，绩效目标充分考虑实际工作开展时的不可控性和实施条件，年初目标设定科学、合理、明确，细化量化。

具体决策指标分析：

本指标包含项目立项、绩效目标、资金投入3个二级指标。

1.项目立项 。

本指标包括立项依据充分性、立项程序规范性2个三级指标。

（1）立项依据充分性。

该指标考核项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。法律顾问专项项目立项符合法律法规、相关政策。

（2）立项程序规范性。

该指标主要考核项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。法律顾问项目申请、设立过程中经过市场监督管理局预算申报并通过屏边县2025年财政预算安排批复。

2.绩效目标情况。

本指标包括绩效目标合理性、绩效指标明确性。

（1）绩效目标合理性。

该指标主要考核是否设置了具体、明确的绩效目标，且绩效目标与项目紧密相关。本项目绩效目标与预算确定的项目投资资金量相匹配。

（2）绩效指标明确性。

该指标主要考核绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核项目绩效指标的设置情况。本项目绩效指标设置清晰、细化、可衡量。

3.资金投入。

本指标包含预算编制科学性和资金分配合理性2个三级指标。

（1）预算编制科学性。

该指标主要考核项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。本项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相匹配。

（2）资金分配合理性。

该指标主要考核项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。本项目资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况分析。

严格按照上级工作要求，在职责范围内积极稳妥开展相关工作。具体项目过程情况指标分析：

本指标包含资金管理、组织实施2个二级指标。

1.资金管理。

本指标包括资金到位率、预算执行率、资金使用合规性3个三级指标。

（1）资金到位率。

该指标主要考核实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。2025年中央食品药品监管补助项目资金项目预算资金5.63万元，实际拨入5.63万元，资金到位率100%。

（2）预算执行率。

该指标用以反映和考核资金的实际执行情况。本项目共到位县级财政资金6.53万元，上年结转结余资金0万元，实际支出财政资金6.53万元，预算执行率为100%。

（3）资金使用合规性。

该指标用以考核项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，具体包括：①资金支出是否符合项目预算批复或合同规定的用途；支出程序是否规范；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；②财务资料是否真实、有效；会计核算是否规范。依法治县专项项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复。

2.组织实施。

本指标包含管理制度健全性、制度执行有效性。

（1）管理制度健全性。

该指标主要考核项目实施的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。该项目制定了合法的财务和业务管理制度。

（2）制度执行有效性。

该指标主要考核项目是否按规定进行招标、采购、验收等，是否制定或具有相应的项目质量要求和标准，是否采取相应的项目质量检查、验收等措施。该项目合同书等齐全。

（三）项目产出情况分析。

本指标主要包含产出数量、产出质量、产出时效、产出成本5个三级指标。

1.产出数量。

（1）数量指标

完成药品经营许可证办理50批次，完成年度目标任务的100%。

2.产出质量。

药品化妆品医疗器械监管企业完成率达100%，药品化妆品医疗器械不合格产品处置率达100%，监督检查发现风险隐患处置率达100%，做到抽检、核查、处置闭环管理，管理规范落实到位。

3.产出时效。

该指标反映了项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。该项目的项目实施年度为一年，最终实际完成时间也在一年。

4.产出成本。

该指标反映了完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。该项目预算成本6.53万元，实际支出6.53万元。

（四）项目效益情况分析。

社会效益该指标反映了项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响的情况，该项目实施使得营造公平有序的市场环境不断提高。

五、主要经验及做法

屏边县市场监督管理局认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，严肃财经纪律，完善单位内部财务管理制度，严格按照《政府会计制度》《屏边县市场监督管理局内部控制制度》对预算资金进行管理使用；《屏边县市场监督管理局内部管理制度》等管理制度，形成权责分明、相互监督的内部管理机制；严格规范财务活动，严格按财务制度签报费用。大额资金支出按“三重一大”相关规定办理，报销时需提供相关会议纪要或会议记录，确保财务管理工作规范运行。在预算支出的管理中，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出要严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，我局项目绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理、完成绩效目标采取的管理制度和措施以及所取得的效益等情况进行监督评价，增强资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

屏边县市场监督管理局项目资金通常为执行中追加拨入转移支付资金，不能按预算金额下达，年内部分资金下达时间较晚，影响项目工程进度。项目绩效目标实施过程中需结合项目实际情况进行调整，以更符合实际。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

附件：2025年度专项转移支付项目支出绩效自评表

屏边县市场监督管理局     

2025年3月17日