玉屏镇人民政府2024年度专项转移支付项目支出绩效自评报告

为加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，于2025年3月对玉屏镇2024年度专项转移支付项目进行绩效评价。在项目绩效报告和相关资料的基础上，结合对项目的抽查，综合形成绩效评价报告，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：

根据《2024年第一批省级福利彩票公益金》（屏财社发〔2024〕34号）、《2024年第二批省级福利彩票公益金》（屏财社发〔2024〕47号）、《2024年省级专项彩票公益金（第二批）项目资金通知》（屏财综发〔2024〕4号）、《2024年州本级体育彩票公益金项目资金的通知》（屏财综发〔2024〕8号）、《2024年第一批州本级福利彩票公益金的通知》（屏财综发〔2024〕9号）文件，玉屏镇党委、政府实施专项转移性支付项目7个，共计198万元。

2.主要内容及实施情况：

（1）2024年第二批省级福利彩票公益金项目：屏边县玉屏镇大份子村社区居家养老服务中心：新建养老服务中心一栋，为地上3层框架结构，占地面积313.52㎡，总建筑面积为998.22㎡，投入资金90万元。

（2）2024年第一批省级福利彩票公益金项目：用于事实无人抚养儿童助学、未成年人保护机构建设和儿童福利机构优化提质，购置办公设备，提高公共服务管理水平，投入资金6万元。

（3）2024年省级专项彩票公益金（第二批）项目：屏边县玉屏镇新农村委会田心村农民农村综合性活动场所建设项目：实施新建综合性活动场所1栋，框架结构，建筑共两层200平方米，配套LED大屏、音频设备、桌椅等基础设施，满足新农村委会田心村群众综合活动需求，提高生活质量水平和幸福感情，促进当地经济发展，投入资金50万元。

（4）2024年州本级体育彩票公益金项目资金项目：玉屏镇大龙树社区全民健身中心建设项目：建设全民健身中心1个，铺筑10cm土夹石608㎡；10cm级配碎石608㎡；10cmC30混凝土面层608㎡；8mm硅PU防滑塑胶面层608㎡，用于开展全民健身活动，建立全民健身组织，开展全民健身科研与宣传，投入资金20万元。

（5）乡镇体育活动经费：用于举办青少年体育竞赛，开展青少年体育活动，提升国民健康水平，促进社会和谐发展，投入资金2万元。

（6）姑租碑村委会姑租碑小组篮球场建设补助经费：新建姑租碑村委会姑租碑小组篮球场1个，开展全民健身活动，丰富农村体育活动，促进体育产业高质量发展，投入资金10万元。

（7）2024年第一批州本级福利彩票公益金项目：玉屏镇大份子村委会大份子村老年活动室建设项目：实施新建大份子村委会大份子村老年活动室1间，满足老年人活动需求，提高生活质量水平和幸福感，投入资金20万元。

3.资金投入和使用情况：

玉屏镇2024年省级财政衔接资金6万元，2024年第二批省级福利彩票公益金总投资90万元，2024年省级专项彩票公益金（第二批）总投资50万元，2024年州本级体育彩票公益金总投资32万元，2024年第一批州本级福利彩票公益金总投资20万元，共计投资198万元。

屏边县玉屏镇大份子村社区居家养老服务中心下达资金90万元，支出资金0万元，结余90万元；办公费下达资金6万元，支出资金0万元，结余6万元；屏边县玉屏镇新农村委会田心村农民农村综合性活动场所建设项目下达资金50万元，支出资金0万元，结余50万元；玉屏镇大龙树社区全民健身中心建设项目下达资金20万元，支出资金0万元，结余20万元；乡镇体育活动经费下达资金2万元，支出资金2万元，无结余；姑租碑村委会姑租碑小组篮球场建设补助经费下达资金10万元，支出资金0万元，结余10万元；玉屏镇大份子村委会大份子村老年活动室建设项目下达资金20万元，支出资金0万元，结余20万元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标：

通过实施玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金项目，农村基础设施明显改善，群众生产生活条件明显提高，有效改善群众居住条件及村内环境卫生，切实增强群众的获得感、幸福感、安全感。

2.阶段性目标

玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金共计7个项目，其中，3个项目已竣工验收，4个项目正在施工中。

（三）项目组织管理情况

（1）项目相关方职责分工

成立以玉屏镇党委书记为组长、玉屏镇人民政府镇长为组长、联系分管乡村振兴工作的副镇长为副组长，以经济发展办、农业农村和财务服务中心等主要中心（办）负责人及相关工作人员为成员的工作领导小组，形成主要领导亲自抓，分管领导具体抓，一级抓一级，层层抓落实。

（2）管理流程

玉屏镇党委、政府严格管理使用资金，严禁挤占、挪用项目建设资金。严格项目审计制度，对违反项目资金使用规定的，依法追究责任，以确保资金使用安全，发挥资金的最大投资效益。

（3）组织实施

在项目实施过程中，玉屏镇始终坚持以改善和巩固农村基本生产生活条件和增强群众的获得感、幸福感、安全感为重点，认真把好质量关，加强资金的管理与监督，使有限的资金发挥最大效益。同时，严格质量管理，工程统一规划，统一设计。对物资进购渠道严格把关，实行统一进购。工程实施过程中，组织相关人员认真做好检查，督促、指导工作。项目工程竣工后，由玉屏镇组织镇验收小组进行验收，县财政局等相关部门进行抽验。

（4）制度建设情况

玉屏镇人民政府制定了《项目管理制度》《玉屏镇财务管理制度》《玉屏镇财政专项资金管理制度》《玉屏镇资产管理制度》制度，涵盖财务管理与业务管理。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（1）绩效评价目的

了解玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（2）绩效评价对象

玉屏镇2024年省级财政衔接资金1个项目，总投资6万元；2024年第二批省级福利彩票公益金1个项目，总投资90万元；2024年省级专项彩票公益金（第二批）1个项目，总投资50万元；2024年州本级体育彩票公益金3个项目，总投资32万元；2024年第一批州本级福利彩票公益金1个项目，总投资20万元。

（3）绩效评价范围

玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金7个项目的决策、过程、产出、效果进行评价。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准等

（1）绩效评价原则

按《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

（2）绩效评价依据

《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（红财预〔2015〕97号）；

《关于印发<屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（屏财发〔2020〕106号）；

《屏边县财政局关于印发<屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件>的通知》（屏财发〔2020〕20号）；

《2024年第一批省级福利彩票公益金》（屏财社发〔2024〕34号）；

《2024年第二批省级福利彩票公益金》（屏财社发〔2024〕47号）；

《2024年省级专项彩票公益金（第二批）项目资金通知》（屏财综发〔2024〕4号）；

《2024年州本级体育彩票公益金项目资金的通知》（屏财综发〔2024〕8号）；

《2024年第一批州本级福利彩票公益金的通知》（屏财综发〔2024〕9号）。

（3）评价指标体系

结合玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金项目的特点，根据相关要求，本次项目支出绩效评价包括决策、过程、产出和效益4个一级指标。

（4）评价方法

本次绩效评价根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。

比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

（5）评价标准

计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价标准。

历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备

2025年3月4日，根据《屏边县财政局关于开展2024年度专项转移支付项目绩效自评工作的函》文件确定评价对象；2025年3月4日，屏边县玉屏镇人民政府成立绩效评价工作领导小组，并按工作方案开展工作。

（2）组织实施

按工作方案要求，玉屏镇人民政府开展自评工作，并于2025年3月17日前将玉屏镇2024年度专项转移支付项目支出绩效自评报告（附件2）及玉屏镇2024年度专项转移支付项目支出绩效自评表（附件3）等资料提交给屏边县财政局。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金项目绩效评价得分94.5分，评价等次为“ 优”。一级指标具体得分情况详见下表：

评价范围包括：该项论据充分性、该项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性、资金到位率、预算执行率、会计核算规范性、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性、档案管理规范性、工作完成情况、社会效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度。

（二）绩效目标实现情况

玉屏镇2024年省级财政衔接资金、2024年第二批省级福利彩票公益金、2024年省级专项彩票公益金（第二批）、2024年州本级体育彩票公益金、2024年第一批州本级福利彩票公益金项目绩效目标完成情况如下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（分值12分，评价得分11.5分）

1. 项目立项（分值4 分，评价得分 4分）

（1）立项依据充分性分值2.5分，得分2.5分

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，符合行业发展规划和政策要求，与部门职责范围相符，属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则。

（2）立项程序规范性分值1.5分，得分1.5分

项目按照规定的程序申请设立；审批文件、材料符合相关

要求；事前已经过集体决策。

2. 绩效目标（分值4 分，评价得分3.5分）

（1）绩效目标合理性分值2.5分，得分2.5分

项目有绩效目标且绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额相匹配。

（2）绩效指标明确性分值1.5分，得分1分

项目目标任务数或计划数相对应，未细化到具体事项，指标值不能清晰、可衡量的予以体现，此项扣0.5分。

3. 资金投入（分值4 分，评价得分4分）

（1）预算编制科学性（分值2分，得分2分）

预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据充分，按照标准编制。

（2）资金分配合理性（分值2分，得分2分）

预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位实际相适应。

（二）项目过程情况（分值28 分，评价得分27分）

1. 资金管理（分值18分，评价得分18分）

（1）资金到位率（分值3分，评价得分3分）

《2024年第一批省级福利彩票公益金》（屏财社发〔2024〕34号）、《2024年第二批省级福利彩票公益金》（屏财社发〔2024〕47号）、《2024年省级专项彩票公益金（第二批）项目资金通知》（屏财综发〔2024〕4号）、《2024年州本级体育彩票公益金项目资金的通知》（屏财综发〔2024〕8号）、《2024年第一批州本级福利彩票公益金的通知》（屏财综发〔2024〕9号）文件，玉屏镇党委、政府实施专项转移性支付项目7个，共计198万元，实际到位198万元，资金到位率100%。

（2）预算执行率（分值5分，评价得分4分）

项目计划投入198万元，实际支出2万元，预算执行率1.01%。

（3）会计核算的规范性（分值4分，评价得分4分）

经查阅相关财务资料，会计核算符合国家财经法规和财务管理制度以及《政府会计准则》的规定，项目资金建立了专账管理，有完整的审批程序和手续，记账、报账符合会计基础工作规范。

（4）资金使用合规性（分值6分，评价得分6分）

屏边县玉屏镇人民政府项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度等规定，项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目资金实行专款专用、单独核算，符合国家财经法规和财务管理制度的规定，未发现虚列支出等情况。

2. 组织实施（分值10分，评价得分10分）

（1）管理制度健全性（分值2分，评价得分2分）

项目参照玉屏镇人民政府制定《项目管理制度》《玉屏镇财务管理制度》《玉屏镇财政专项资金管理制度》《玉屏镇资产管理制度》，制度基本涵盖财务管理与业务管理。

（2）制度执行有效性（分值6分，评价得分6分）

通过查阅相关资料，项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定；项目合同书、验收报告等资料已归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等已落实到位；项目实施前已进行公示，项目竣工后已进行公告。

（3）档案管理规范性（分值2分，评价得分2分）

通过查阅相关资料，项目归档资料指定专人负责管理，资料已进行整理汇总，已编制档案目录。

（三）项目产出情况（分值30 分，评价得分26分）

1.产出数量（分值9分，评价得分7分）

（1）实际完成项目数量：

2024年第二批省级福利彩票公益金项目（0个）：

屏边县玉屏镇大份子村社区居家养老服务中心：正在实施。

2024年第一批省级福利彩票公益金项目（0个）：

办公费：正在实施。

2024年省级专项彩票公益金（第二批）项目资金项目（1个）：

屏边县玉屏镇新农村委会田心村农民农村综合性活动场所建设项目：实施新建综合性活动场所1栋，框架结构，建筑共两层200平方米，配套LED大屏、音频设备、桌椅等基础设施。

2024年州本级体育彩票公益金项目（2个）：

玉屏镇大龙树社区全民健身中心建设项目：建设篮球场608平方米。

乡镇体育活动经费：已开展体育活动，并完成资金支付。

姑租碑村委会姑租碑小组篮球场建设补助经费：正在实施。

2024年第一批州本级福利彩票公益金项目（0个）：

玉屏镇大份子村委会大份子村老年活动室建设项目：正在

实施。

合计7个项目（分值2分，评价得分2分）

（2）实际完成率100%（分值1分，评价得分0分）

实际完成3个项目，实际完成率42.86%，该项指标完成。

2.产出质量（分值7分，评价得分6分）

验收合格率：3个项目通过验收，根据项目结算验收表，验收结论均为“合格”，产出质量达到验收条件。

3. 产出时效（分值7分，评价得分5分）

完成及时性：项目计划完成时间2024年1月至12月，实际完成时间2024年1月至12月，在计划时间内未完成项目。

4. 产出成本（分值7分，评价得分7分）

成本节约率：该项目计划成本198万元，实际成本198万元，未超支。

（四）项目效益情况（分值 30分，评价得分30分）

1. 社会效益（分值15分，评价得分15分）

（1）受益脱贫户数（分值8分，评价得分8分）

通过调查，受益脱贫户数≥328户，该项指标完成。

（2）受益脱贫人口数（分值7分，评价得分7分）

通过调查，受益脱贫人口数≥1364人，该项指标完成。

2. 可持续影响（分值5分，评价得分5分）

通过调查，工程设计使用年限或项目可持续年限≥10年，该项指标完成。

3. 满意度（分值10分，评价得分10分）

社会公众或服务对象满意度：通过问卷询问受益人员的政策知晓率和满意度，问卷综合得分为96分，评价为“优”，该项指标得分10分。

五、主要经验及做法

（一）认真学习领会上级方针政策

采取多种形式，深入宣传专项彩票公益金项目的重大意义、目标任务、基本原则、政策措施等，动员全社会积极支持和参与。加大科普教育宣传，坚持农民主体地位，充分尊重群众意愿，确保群众的知情权、参与权和监督权，激发群众参与专项乡村振兴资金项目建设的积极性、主动性和创造性。。

（二）调整充实项目领导小组

成立以玉屏镇党委书记为组长、玉屏镇人民政府镇长为组长、联系分管乡村振兴工作的副镇长为副组长，以经济发展办、农业农村和财务服务中心等主要中心（办）负责人及相关工作人员为成员的工作领导小组，形成主要领导亲自抓，分管领导具体抓，一级抓一级，层层抓落实。

（三）加强项目过程的监管

加强项目过程的监管，确保工程质量与安全，确保补助资金按时到位。建立绩效评价机制，加强涉农资金整合使用绩效评价，确保统筹整合财政涉农资金工作的顺利进行。加强衔接与沟通，玉屏镇将与其他乡镇之间随时相互沟通统筹整合财政涉农资金等使用情况，畅通信息，共同解决工作中出现的问题。加强项目资金的日常管理和监督检查，并积极配合审计、纪检监察部门做好资金和项目的审计和检查工作。

六、存在的问题及原因分析

（一）绩效指标明确性

项目目标任务数或计划数相对应，未细化到具体事项，指标值不能清晰、可衡量的予以体现。

（二）预算执行率

项目计划投入198万元，实际支出2万元，预算执行率1.01%。

七、有关建议

（1）根据实施的具体项目，编制清晰、可衡量的指标，便于在项目完成后总结项目实施过程中存在的不足之处，以促进后续项目的顺利开展。

（2）统一思想，提高对预算执行的意识，结合预算编制的特点，提高预算编制水平，协调各部门之间的配合力度，提高部门预算到位率。

（3）催促施工方尽快作出项目相关材料，再由相应站所组织人员尽快进行验收。

八、其他需要说明的问题

除上述存在问题无其他需要说明事项。

附件：玉屏镇人民政府2024年度专项转移项目支出绩效

自评表

屏边苗族自治县玉屏镇人民政府

2025年3月13日