屏边县财政局2024年度部门整体支出绩效单位自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.基本职能

负责制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章制度；编制年度县本级预算草案并组织执行预算；编制县本级财政总预算；汇编全县财政收支预算，监督各乡（镇）预算的执行，汇总全县财政总预算和部门预决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算；管理各项财政收入和财政专户资金；拟订和执行政府采购政策；管理全县国有资产；监督执行行政和事业单位的会计制度和执行《企业会计准则》的情况；严格执行县人大批准的政府预算；加强财务检查监督，负责全县国库集中支付工作；监督财税方针、政策、法律法规的执行；加强财源建设资金的管理与监督等。

2.机构设置及人员情况

我部门共设置21个内设机构和县非税收入管理局，21个内设机构分别是：办公室、综合与研究科、财政监督、税政和法规科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政科、政法科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、行政事业资产管理科、金融和对外合作科、政府采购管理科、会计科、国有企业管理科、金融监管合作稳定科，县非税收入管理局设4个业务科分别是：综合科、征管科、计划稽查科、票据管理科。所属事业单位2个，分别是：屏边苗族自治县绩效评价中心和屏边苗族自治县国库集中支付中心。

在职人员编制29人，其中：行政编制17人，事业编制16人。2024年末在职实有38人，离退休人员34人。

3.年度工作计划及重点工作任务情况

（1）聚焦党建赋能，凝聚发展力量。一是突出政治引领。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，依托“三会一课”、主题党日等方式，开展学习、培训，累计召开党组会17次、理论学习中心组学习8次、工作例会10次。二是深化党纪教育。召开部署会、举办读书班、开展警示教育，深入学习新修订《中国共产党纪律处分条例》，筑牢拒腐防变思想堤坝。2024年共开展警示教育5次、廉政谈话3次、书记讲纪律党课3次。三是抓实党风廉政。全面履行党风廉政建设主体责任，常态化开展述责述廉、廉政提醒、集体谈话，把严的主基调贯穿到财政工作全过程，确保资金运行安全。

（2）聚焦财源建设，抓好组织收入。2024年，全县地方一般公共预算收入完成20046万元，同比增长4.2%，增收805万元。全县地方一般公共预算支出完成178570万元，同比增长1.6%，增支2884万元。圆满完成县十七届人民代表大会第三次会议确定的收入增长预期目标，预算执行情况总体较好。近年来，屏边县基层 “三保”、债务风险、预算绩效管理及预决算公开等考核中排名红河州前列，未出现“三保”保障舆情、债务风险和系统性金融风险。2024年，屏边县财政局被授予“全国财政系统先进集体”称号，财政工作取得成效，在2024年全省财政工作会议上作交流发言。

（3）聚焦群众关切，增进民生福祉。一是教育经费投入持续加大。下达城乡义务教育公用经费、薄弱环节改善与能力提升补助、营养改善计划补助等专项资金13334.56万元，实现一般公共预算教育支出增长目标。二是惠民惠农补贴及时兑付。依托“一卡通”管理平台及时足额兑付惠民惠农补贴资金5123.36万元。三是社会保障水平稳步提升。投入困难群众救助补助、医疗救助、就业补助等专项资金12526.26万元。四是文旅科技事业创新发展。安排各类文化旅游体育与传媒及科技专项资金788.98万元。五是基础设施建设保持稳定。投入绿美城市建设、公路建设、公路养护等基础设施建设资金17233万元。六是加强衔接资金投入力度。投入衔接资金17159万元，实施项目141个，预算执行率达100%（扣除质保金）。七是有力支撑农业农村项目建设。全年完成土地出让收入616.14万元，上解省级统筹19.41万元，上解率达100%。安排土地出让收入105.09万元用于农业农村项目支出，比例达17%，超任务数8个百分点。

（4）聚焦防控风险，筑牢安全底线。一是严格控制债务增量。坚决遏制违规新增政府债务，从严控制政府债务增量，保持政府债务余额控制在批准的法定政府债务限额之内。二是积极化解债务存量。通过向上争取一揽子债务化解政策、调整支出结构等方式，偿还债务本息7.78亿元。三是牢牢守住风险底线。按照政府债务风险防范化解总体方案及4个子方案，抓实防风化债责任，保持债务风险等级处于较低水平。

（5）聚焦转型升级，激发国企活力。一是国资监管体系不断完善。制发《屏边县县属企业负责人经营业绩考核暂行办法》等制度14个，理清权责清单，明确国资监管职责和边界，严格规范履职。二是县属企业改革稳步推进。瞄准国企改革发展目标，抓好工作落实，实现总资产75.12亿元、总收入36亿元，有效促进县属企业做强做优做大。三是县属企业风险得到有效控制。牢牢守住不发生重大风险底线，围绕聚焦主业、突出实业要求加强投资管控，3户平台类企业实现债务双清退出平台。

（6）聚焦政策保障，优化营商环境。一是推进减税降费政策。延续落实减税降费和留抵退税等一揽子政策，全年减税降费4259.41万元。二是兑现奖励政策坚定发展信心。下达稳进提质政策措施奖补资金1361万元。三是落实创业担保贷款惠民举措。累计发放创业担保贷款504笔、金额10918.7万元，带动就业人数1512人。四是优化政府采购营商环境。面向社会公开政府采购意向项目110个、意向公开率100%，预留采购份额向中小微企业采购10087.19万元。

（7）聚焦财政监管，提升治理能力。一是稳定实施财务联审工作机制。率先成立红河州第一家规格为副科级的“预算单位财务监管中心”，全年开展财务联审1608次、金额116339.45万元，对联审不符合规定的退回317次、金额8280.88万元，退回金额占送审金额的7.12%，同比下降3.3个百分点，较施行联审之初下降19.74个百分点。有关经验得到上级财政部门充分肯定，《构建“1113”财务监管格局提升财会监督水平的探索与实践》成为全省首个被《云南财政》专访县委主要领导的经验材料。二是纵深开展“清廉云南”行动。结合财政资金监管“清源行动”、十大专项行动和“小切口”整治民生领域突出问题“惠民行动”，深入开展“清廉云南”建设屏边实践财政在行动，解决问题13个，此外，“清源行动”有关做法被《红河热线·清廉为民》节目组采访并报道。三是常态落实过紧日子要求。制定《屏边县严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施责任清单》，扎牢制度篱笆，形成长效机制。四是有效维护金融市场秩序。开展防范非法集资宣传教育活动18次，播放、悬挂宣传标语4千余条次，发放宣传产品3万余份。有效控制脱贫人口小额信贷不良贷款逾期率在1%的目标任务以内。

（二）当年部门履职总体目标、工作任务

（1）聚焦党建赋能，凝聚发展力量。一是突出政治引领。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，依托“三会一课”、主题党日等方式，开展学习、培训，累计召开党组会17次、理论学习中心组学习8次、工作例会10次。二是深化党纪教育。召开部署会、举办读书班、开展警示教育，深入学习新修订《中国共产党纪律处分条例》，筑牢拒腐防变思想堤坝。2024年共开展警示教育5次、廉政谈话3次、书记讲纪律党课3次。三是抓实党风廉政。全面履行党风廉政建设主体责任，常态化开展述责述廉、廉政提醒、集体谈话，把严的主基调贯穿到财政工作全过程，确保资金运行安全。

（2）聚焦财源建设，抓好组织收入。2024年，全县地方一般公共预算收入完成20046万元，同比增长4.2%，增收805万元。全县地方一般公共预算支出完成178570万元，同比增长1.6%，增支2884万元。圆满完成县十七届人民代表大会第三次会议确定的收入增长预期目标，预算执行情况总体较好。近年来，屏边县基层 “三保”、债务风险、预算绩效管理及预决算公开等考核中排名红河州前列，未出现“三保”保障舆情、债务风险和系统性金融风险。2024年，屏边县财政局被授予“全国财政系统先进集体”称号，财政工作取得成效，在2024年全省财政工作会议上作交流发言。

（3）聚焦群众关切，增进民生福祉。一是教育经费投入持续加大。下达城乡义务教育公用经费、薄弱环节改善与能力提升补助、营养改善计划补助等专项资金13334.56万元，实现一般公共预算教育支出增长目标。二是惠民惠农补贴及时兑付。依托“一卡通”管理平台及时足额兑付惠民惠农补贴资金5123.36万元。三是社会保障水平稳步提升。投入困难群众救助补助、医疗救助、就业补助等专项资金12526.26万元。四是文旅科技事业创新发展。安排各类文化旅游体育与传媒及科技专项资金788.98万元。五是基础设施建设保持稳定。投入绿美城市建设、公路建设、公路养护等基础设施建设资金17233万元。六是加强衔接资金投入力度。投入衔接资金17159万元，实施项目141个，预算执行率达100%（扣除质保金）。七是有力支撑农业农村项目建设。全年完成土地出让收入616.14万元，上解省级统筹19.41万元，上解率达100%。安排土地出让收入105.09万元用于农业农村项目支出，比例达17%，超任务数8个百分点。

（4）聚焦防控风险，筑牢安全底线。一是严格控制债务增量。坚决遏制违规新增政府债务，从严控制政府债务增量，保持政府债务余额控制在批准的法定政府债务限额之内。二是积极化解债务存量。通过向上争取一揽子债务化解政策、调整支出结构等方式，偿还债务本息7.78亿元。三是牢牢守住风险底线。按照政府债务风险防范化解总体方案及4个子方案，抓实防风化债责任，保持债务风险等级处于较低水平。

（5）聚焦转型升级，激发国企活力。一是国资监管体系不断完善。制发《屏边县县属企业负责人经营业绩考核暂行办法》等制度14个，理清权责清单，明确国资监管职责和边界，严格规范履职。二是县属企业改革稳步推进。瞄准国企改革发展目标，抓好工作落实，实现总资产75.12亿元、总收入36亿元，有效促进县属企业做强做优做大。三是县属企业风险得到有效控制。牢牢守住不发生重大风险底线，围绕聚焦主业、突出实业要求加强投资管控，3户平台类企业实现债务双清退出平台。

（6）聚焦政策保障，优化营商环境。一是推进减税降费政策。延续落实减税降费和留抵退税等一揽子政策，全年减税降费4259.41万元。二是兑现奖励政策坚定发展信心。下达稳进提质政策措施奖补资金1361万元。三是落实创业担保贷款惠民举措。累计发放创业担保贷款504笔、金额10918.7万元，带动就业人数1512人。四是优化政府采购营商环境。面向社会公开政府采购意向项目110个、意向公开率100%，预留采购份额向中小微企业采购10087.19万元。

（7）聚焦财政监管，提升治理能力。一是稳定实施财务联审工作机制。率先成立红河州第一家规格为副科级的“预算单位财务监管中心”，全年开展财务联审1608次、金额116339.45万元，对联审不符合规定的退回317次、金额8280.88万元，退回金额占送审金额的7.12%，同比下降3.3个百分点，较施行联审之初下降19.74个百分点。有关经验得到上级财政部门充分肯定，《构建“1113”财务监管格局提升财会监督水平的探索与实践》成为全省首个被《云南财政》专访县委主要领导的经验材料。二是纵深开展“清廉云南”行动。结合财政资金监管“清源行动”、十大专项行动和“小切口”整治民生领域突出问题“惠民行动”，深入开展“清廉云南”建设屏边实践财政在行动，解决问题13个，此外，“清源行动”有关做法被《红河热线·清廉为民》节目组采访并报道。三是常态落实过紧日子要求。制定《屏边县严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施责任清单》，扎牢制度篱笆，形成长效机制。四是有效维护金融市场秩序。开展防范非法集资宣传教育活动18次，播放、悬挂宣传标语4千余条次，发放宣传产品3万余份。有效控制脱贫人口小额信贷不良贷款逾期率在1%的目标任务以内。

（三）当年部门整体支出绩效目标

2024年我局整体支出绩效目标设立情况详见附件1-3。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我局高度重视预算绩效管理工作，成立了预算绩效管理工作领导小组，由财政局主要领导任组长，其他班子成员任副组长，各科室长任成员，下设办公室在预算绩效管理科，由分管预算绩效管理的副局长任办公室主任，绩效管理科科长任副主任，全面推进实施预算绩效管理的组织领导、系统谋划、整体推进和督促落实。制定了《屏边县预算绩效评价档案管理暂行规定》、《屏边县预算绩效工作委托第三方机构评价管理暂行规定》、《屏边县财政局关于印发2020年预算绩效评估、绩效评价等4个机制文件的通知》、《财政局关于成立预算绩效管理领导小组的通知》、《屏边县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》、《屏边县部门预算绩效运行监控管理暂行办法的通知》、《屏边县县级预算绩效目标编审工作规程（试行 ）》、《屏边县级项目库管理办法》、《屏边县财政局关于印发屏边县县级项目支出预算管理办法的通知》、《屏边县财政局关于做好2021年预算绩效管理工作实施方案》等预算绩效管理配套工作制度。

（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

1.预算批复情况

根据《关于屏边县财政局2024年部门预算的批复》（屏财复〔2024〕18号），2024年初预算总收入8284915.85元，其中：基本支出8084915.85元，项目支出200000.00元。

2.整体收支情况

2024年收入合计10028003.85元，其中基本支出7786270.22元、项目支出2241733.63元。支出合计10028003.85元，其中基本支出7786270.22元、项目支出2241733.63元。

3.预算执行情况

2024年收入合计10028003.85元，其中基本支出7786270.22元、项目支出2241733.63元。支出合计10028003.85元，其中基本支出7786270.22元、项目支出2241733.63元。

二、部门整体支出绩效目标实现情况

（一）绩效目标完成情况

屏边县财政局2024年部门整体支出绩效目标得到实现。具体完成情况详见：附件2屏边县财政局2024年度部门整体支出绩效自评表。

（二）绩效目标未完成原因分析

无

三、绩效自评结论

经过自评，我局2024年部门整体支出自评得分99分，自评等级“优”。

四、绩效评价指标分析

我局开展部门整体支出绩效指标和分行业分领域项目支出绩效指标设定，经过不断修改、完善，已搭建其相对完整的绩效指标体系，并将指标体系运用于2024年度部门预算的编制中，2024年积极开展我局相关绩效自评工作。2024年部门整体绩效目标与部门职责职能、部门年度重点工作任务相匹配，为部门履职尽责明确了方向；部门预算配置较为合理，重点工作任务资金安排得到有效保障；部门各项经费支出合法合规，不存在专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象，投入、过程、产出、效益等各项指标均得以完成。

五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

预算绩效管理专业度不高。绩效管理专业人员较上年能力有所提高，但总体绩效管理专业人员仍然匮乏，业务培训指导工作需进一步加强。

（二）改进的方向和具体措施

强化认识，重视绩效管理工作。财政预算绩效管理工作是提高行政效能和财务管理水平的重要举措，进一步加强组织领导、人员队伍建设、总结工作经验、强化培训宣传和制度建设，树立绩效意识，将预算绩效管理渗透到各项内部管理和业务工作中提高部门绩效管理质量和水平。

六、主要经验及做法

在完善绩效管理考核体系中，我局认真组织本科室人员积极学习绩效管理考核相关新理论、新方法，时刻关注相关绩效政策，不断总结绩效管理过程的经验教训，大力宣传绩效管理工作先进典型和经验。

七、其他需说明的情况

无。

附件1：财政局2024年度部门整体支出绩效单位自评表

2：财政局2024年度部门整体支出绩效目标完成情况表

2025年2月25日