湾塘乡2024年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

屏边苗族自治县湾塘乡2024年度项目的实施旨在推动当地经济社会发展，改善民生，提升基础设施水平，促进乡村振兴战略的落实。项目涵盖多个领域，包括基础设施建设、农业产业发展、生态环境保护、教育卫生改善等，旨在全面提升湾塘乡的综合发展水平。

2.主要内容及实施情况

2024年湾塘乡共实施项目117个，涵盖以下主要领域：基础设施建设：包括道路修建、桥梁建设、水利设施改造等，旨在改善交通条件和农业生产条件。农业产业发展：涉及特色农业种植、养殖业发展、农产品加工等，旨在提升农民收入，促进农业现代化。生态环境保护：包括退耕还林、水土保持、垃圾处理等项目，旨在改善生态环境，促进可持续发展。教育卫生改善：涉及学校设施建设、医疗卫生设备更新等，旨在提升教育和医疗服务水平。项目实施过程中，严格按照项目计划推进，确保项目质量和进度。各项目责任单位定期进行监督检查，确保资金使用合规、项目进展顺利。

3.资金投入和使用情况

2024年湾塘乡项目总投入资金为3002.43万元，资金来源包括中央财政、省级财政、县级财政及社会资本等。资金使用严格按照预算执行，确保资金使用效益最大化。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

通过产业升级、招商引资、引入小型产业项目、基础设施建设等，提升乡镇经济实力，增加就业机会，提高居民收入。改善教育、医疗、文化等公共服务，提升居民生活质量，促进社会和谐。加强环境保护和生态建设，改善乡镇环境质量，推动绿色发展。完善交通、水利、电力、通信等基础设施，提升乡镇承载能力。提升乡镇治理水平，增强基层组织的管理和服务能力。

2.阶段性目标

（1）巩固脱贫成效，稳步乡村振兴。继续抓实巩固拓展脱贫攻坚成果，培育长效脱贫机制，加强边缘户关注监测，防止新增贫困人口。

（2）深化高效发展，提升综合实力。坚持把项目建设作为拉动投资、促进发展的强大引擎，着力在谋划储备、争取立项、服务管理、落地建设上下功夫，着力抓好资金筹措和落实，加大群众安全稳固住房、特色产业培植、产业配套基础设施、农村基础设施和公共服务项目等民生类项目建设力度，确保项目早落地、早建设、早见效，以及加快产业防灾设施建设项目实施进度，进一步加强防灾减灾能力。

（3）深化民生保障，增进百姓福祉。持续推进教育事业振兴金秋计划。完善医疗卫生服务体系。深入实施文化惠民工程。统筹推进社保体系建设。不断推进殡葬制度改革。

（4）深化生态建设，助推绿色发展。加快国土空间体系规划和村庄规划。加强乡村环境整治。着力培育生态产业。

（5）深化社会治理，规范综治维稳工作。加强民主法制建设。

（6）深化作风建设，淬炼过硬队伍。全面加强政府作风建设，塑造素质过硬的干部队伍。

项目组织管理情况
1.职责分工
屏边苗族自治县湾塘乡人民政府组建成立了以乡长为组长，分管副乡长为副组长，乡村振兴办工作人员、财政所工作人员、涉及村委会驻村队员、村“四职干部”为成员的项目领导小组，下设办公室在乡村振兴办。领导小组负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题、协调各参建方之间的工作，全面负责工程进度、工程质量和资金管理。
2.实施管理
湾塘乡乡村振兴办充分发挥项目建设主体责任，在实施方案、招投标、检查验收等重大问题和关键环节上严格把关，提高工程建设质量和管理水平。各小组充分发挥各自职能作用和技术优势，分工负责，严格把关，保证工程建设按质按量完成
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
1.绩效评价目的
了解湾塘乡项目的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。
2.绩效评价对象和范围
绩效评价对象按照预算级次，分为本级支出和对下转移支付。绩效评价以项目支出绩效评价为重点，重点评价年初财政批复的与我单位职能职责密切相关、具有明显社会影响和经济影响的项目。转移支付绩效评价我单位主要是专项转移支付资金绩效评价。绩效评价一般以预算年度为周期，年度预算执行完毕和项目实施完成后，按照事先确定的绩效目标开展部门项目自评，形成我单位自评报告，报送县财政局审核备案。并对绩效自评中存在的问题进行认真整改，加强绩效评价结果应用。
（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等
1.绩效评价依据
（1）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；
（2）《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）；
（3）红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（红财预〔2015〕97号）；
（4）《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算项目事前绩效评估管理暂行办法〉等4个绩效评估机制文件的通知》（屏财发〔2020〕20号）；
（5）《屏边县财政局关于开展2024年预算绩效管理工作的函》；
（6）《屏边县财政局关于下达2024年第二批统筹整合财政涉资金的通知》（屏财整合〔2024〕4 号）；
（7）《屏边县财政局屏边县乡村振兴局关于印发<屏边县统筹整合使用财政涉农资金及项目管理办法》（屏财联发〔2021〕13号）；
（8）其他相关资料。
2. 绩效评价原则
按照《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：
（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。
（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。
（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。
（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
3. 评价指标体系
（1）相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，正确反映项目目标的实现程度。
（2）重要性原则。对绩效评价指标在整个评价过程中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。
（3）系统性原则。将定量指标与定价指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益和可持续影响等。
（4）可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。
（5）经济性原则。绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行，考虑现实条件和可操作性，在合理的成本基础上取得绩效目标数据。
4. 评价方法
本次绩效评价根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。
（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。
（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。
（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。
5. 评价标准
（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。
（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。
（3）其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。
（三）绩效评价工作过程
1.前期准备
为加强组织领导，确保预算绩效工作顺利推进，我单位我乡组织召开绩效评价工作会议，并对部门项目支出绩效管理、实施、评价等工作进行了明确分工。根据单位实际情况制定了配套的管理办法和规章制度。
2.组织实施
在湾塘乡预算绩效管理小组的领导下，绩效管理和监控按照“全面覆盖、突出重点，权责对等、约束有力，结果运用、及时纠偏”的原则，由农业和财务服务中心具体负责自评工作。
3.分析评价
我乡按照制定的指标体系，根据收集的资料以及实地调查的情况，对照项目支出年初预算绩效目标，各项年初预算目标均对应完成。在年度预算绩效工作中严格遵循年初设立目标严谨可行，年中监管全面到位，年终自评总结客观规范的原则有序推进。
三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）
（一）绩效评价综合结论
根据《湾塘乡2024年度项目支出绩效自评表》得出，我乡本年共有117个项目，其中等级为“优”（评价得分≥90分，等级为“优”）项目有70个，占比为59.83%、等级为“良”（80分≤评价得分＜90分，等级为“良”）项目有7个，占比为5.98%，等级为“中”（60分≤评价得分＜80分，等级为“中”）项目有4个，占比为3.42%；等级为“差”（60分≤评价得分，等级为“差”）项目有36个，占比为30.77%。
（二）绩效目标实现情况等
本年我乡共有117个项目，项目资金全部到位，项目立项合理，指标到位，对经费的管理和使用合理规范，但未支付资金的项目较多，主要原因为：2024年存在以前年度的结余资金，本年不再使用，准备在2025年年初上缴，为了开展2024年决算工作时系统能够完全够取数，将这些资金全部进行了项目挂接。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析
湾塘乡项目立项前期测量大概工程，预算项目资金上报，县上根据上报方案符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责、项目预算编制科学、预算内容与项目内容匹配、预算资金分配依据充分合理下达项目资金。
（二）项目过程情况分析

湾塘乡项目实施，事前做详细评估并制定方案上报，工程类项目按规定开展招投标，事中定期检查项目进度，事后做验收、付款、定期维护与回访。

（三）项目产出情况分析

湾塘乡大部分项目实际完成数与下达任务数对应，部分项目还在实施中，少部分项目还未开始。在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数相符。达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数。

（四）项目效益情况分析

1、经济效益

湾塘乡清平村委会宜居宜业和美乡村建设项目资金、屏边县湾塘乡牛碑村委会人字桥美丽乡村农文旅融合资金、农业产业园区配套设施建设项目、湾塘乡营盘村委会徐屏新村旅游配套设施建设项目资金等项目的实施，能够促进乡村农文旅高质量融合发展，能推进农业结构转型升级、乡村旅游提质增效、农民群众增收致富，已成为助推乡村全面振兴和农村共同富裕的新引擎，推动乡村产业发展壮大，让农民更多分享产业增值收益。

2、社会效益

各村委会“携手兴乡村”村企结对帮扶资金；屏边县湾塘乡牛碑村委会村级文化服务中心提质增效补助经费、屏边县湾塘乡大冲村委会村级文化服务中心提质增效补助经费等项目的实施有利于提高农民的素质、拓展农民的视野、激励农民的斗志、培养和造就有文化、懂技术、会经营的新型农民为目的，有利于促进农村经济的发展，有利于解放生产力，发展生产力，有利于推进农村文化建设，有利于以农村特色文化为载体，发展农村文化产业，加快农业产业化进程，全面实现脱贫群众进一步发展致富。对提升基层党组织服务群众、服务发展具有重要意义。

3、满意度效益

新技术示范推广资金、农村公益性公墓项目资金、农业产业园区配套设施建设项目、屏边县湾塘乡村庄规划编制费用资金、2024年中央自然灾害（地质灾害）救灾资金、伍家寨人字桥村居民住宅及公共基础设施项目报批规费资金等是富民、利民工程，是新农村建设的重要组成部分，是真正的惠农工程。项目的实施不仅解决了农民多年来的心愿，而且将党的政策带入农村，给农业生产带来了新的希望，是巩固拓展脱贫攻坚成果和提升群众获得感、幸福感的重要举措。

主要经验及做法

（一）预算安排的优化

2024年，乡镇政府在预算安排中，充分考虑了绩效评价结果。对于绩效评价优秀的部门和项目，优先保障资金需求，确保其持续发挥效益；对于绩效评价较差的部门和项目，适当削减预算，倒逼其改进工作。通过这种方式，实现了财政资金的优化配置，提高了资金使用效率。

预算执行的动态调整
在预算执行过程中，乡镇政府根据绩效评价结果，对预算进行动态调整。对于执行效果良好的项目，适当增加预算支持；对于执行效果不佳的项目，及时调整预算，避免资金浪费。通过动态调整，确保预算执行与绩效目标保持一致。
存在的问题及原因分析

（一）绩效指标体系有待完善

部分项目绩效指标设置不够科学合理，存在指标难以量化、与实际业务关联度不紧密等问题，影响绩效评价准确性与客观性。

部门协同不足
预算绩效管理涉及多部门，部分部门对绩效管理重视程度不够，参与积极性不高，信息沟通与协作配合存在障碍，导致工作推进效率较低。
评价结果应用深度不够
虽然已将绩效评价结果与预算安排挂钩，但在其他方面，如干部考核、项目决策优化等应用不够充分，未能充分发挥绩效评价对单位管理全方位的促进作用。

七、有关建议

（一）优化绩效指标体系

采取集中学习、专题会议等方式，加大对各中心站所工作人员的培训力度，围绕预算绩效管理的重点难点，结合不同项目特点和业务需求，对绩效指标进行全面梳理与优化，增强指标可操作性与实用性，确保能准确反映项目绩效。

加强部门协同
定期召开预算绩效讨论会，确保预算绩效信息及时、准确传递，明确各部门在预算绩效管理中的职责分工，引导各中心站所加强对预算绩效管理的组织领导，提高部门参与度与协作能力。
（三）深化评价结果应用
完善绩效评价结果反馈机制，将评价结果及时反馈给被评价部门，督促整改落实。拓展结果应用范围，将绩效评价结果与资金安排挂钩，将绩效评价结果，作为项目立项、调整和终止的重要依据，推动预算绩效管理与单位整体管理深度融合。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：湾塘乡2024年度项目支出绩效单位自评表

湾塘乡人民政府
2025年3月7日

附件【湾塘乡2024年度项目支出绩效单位自评表.xlsx】