屏边苗族自治县工业商务和信息化局2024年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

1、红财预发【2024】7号下达乡村振兴工作经费：支持农村电商发展，挂钩村委会乡村振兴等工作成效明显，助推全县电商经济发展，帮助农户拓宽销售渠道，持续提高收入。工作经费5万元，已完成支付1.5万元。

2、2022年两新党组织党建工作经费：进一步贯彻落实两新党组织党建工作经费政策，保障两新党组织按要求完成党建工作，两新党组织党建工作经费0.49万元，已完成部分补贴工作。

1. 屏边县天然饮用水绿色发展示范及生态产品价值实现支撑配套建设项目前期经费23万元，已完成全部补贴工作。

2. 屏边县特色农产品冷链物流中心建设项目经费；完成项目可行性报告编制，完成编制费用支付10万元。已完成部分补贴工作。

3. 2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费；加大对企业招商引资力度，逐步树立一批成长型企业，增强企业自身发展后劲和企业整体竞争力，进一步发挥龙头企业的引领、带动作用，顺利完成各项经济指标任务。支付了11.23万元，已完成部分补贴工作。

4. 屏财建发【2024】10号2024省级制造业高质量发展专项资金410万元；天然虾青素产业产业链逐步延伸，产业规模持续壮大。项目实施有效提升云南省天然虾青素产业规模，促进和带动虾青素在下游食品添加、水产养殖、护肤化妆、保健品和生物医药等方面的广泛应用，有力助推产业结构优化和产业升级发展。同时，项目落地屏边县，带动屏边县的相关服务产业发展，有效增加就业机会和地方税收，促进社会经济的全面繁荣发展；已完成全部补贴工作。

5. 2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费55.6万元；企业稳增长促发展，助力惠企利民政策落地实行，确保经济社会平稳健康发展，已完成部分补贴工作。

6. 红河州2023年加快现代物流体系建设专项经费0.9万元；红河州2023年电商物流领域稳增长促发展,对现代物流监测统计工作开展以来始终按时报送现代物流统计监测季报的物流调查样本企业每户给予3000元支持，已完成全部补贴工作。

7. 屏财预【2024】159号电子商务进农村综合示范项目完善建设经费50万元；抓好项目整改完善，达到验收条件，持续开展项目运营，已完成全部补贴工作。

8. 下达商务建设发展专项资金2.7万元，推动贸易高质量发展，促进外贸稳进提质，促进新业态新模式快速发展，引导进出口协同，优化贸易结构，创新发展新动能，未完成补贴工作。

9. 电子商务进农村综合示范项目审计工作所需资金10万元；完成项目审计报告编制，完成编制费用支付，未完成补贴工作。

10. 下达县茶厂和县双龙茶厂国有农场税费改革转移支付资金补助经费42.10万元；围绕县委、政府的中心工作，贯彻落实国家工业商务和信息化方针政策及法律法规；拟订新型工业化发展战略和政策，协调解决新型工业化进程中的重大问题；拟订并组织实施工业、商务、信息化的发展规划；推进产业结构调整和优化升级，推进商务、信息化与工业化融合，完成县委和县政府交办的其他任务，未完成补贴工作。

11. 屏财金发（2023）13号红河州2022电商物流领域稳增长促发展奖励资金0.3万元；促进电商物流领域稳增长促发展，已完成全部补贴工作。

12. 屏财金发（2023）12号红河州2023商务建设发展专项补助资金1.35万元；促进电商物流领域稳增长促发展，已完成全部补贴工作。

    （二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

    1、红财预发【2024】7号下达乡村振兴工作经费：支持农村电商发展，挂钩村委会乡村振兴等工作成效明显，助推全县电商经济发展，帮助农户拓宽销售渠道，持续提高收入。

    2、2022年两新党组织党建工作经费：进一步贯彻落实两新党组织党建工作经费政策，保障两新党组织按要求完成党建工作。

    3、屏边县天然饮用水绿色发展示范及生态产品价值实现支撑配套建设项目前期经费。

    4、屏边县特色农产品冷链物流中心建设项目经费

    5、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费；加大对企业招商引资力度，逐步树立一批成长型企业，增强企业自身发展后劲和企业整体竞争力，进一步发挥龙头企业的引领、带动作用，顺利完成各项经济指标任务。

    6、屏财建发【2024】10号2024省级制造业高质量发展专项资金；天然虾青素产业产业链逐步延伸，产业规模持续壮大。项目实施有效提升云南省天然虾青素产业规模，促进和带动虾青素在下游食品添加、水产养殖、护肤化妆、保健品和生物医药等方面的广泛应用，有力助推产业结构优化和产业升级发展。同时，项目落地屏边县，带动屏边县的相关服务产业发展，有效增加就业机会和地方税收，促进社会经济的全面繁荣发展。

    7、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费；企业稳增长促发展，助力惠企利民政策落地实行，确保经济社会平稳健康发展。

    8、红河州2023年加快现代物流体系建设专项经费；红河州2023年电商物流领域稳增长促发展,对现代物流监测统计工作开展以来始终按时报送现代物流统计监测季报的物流调查样本企业每户给予3000元支持。

    9、屏财预【2024】159号电子商务进农村综合示范项目完善建设经费；抓好项目整改完善，达到验收条件，持续开展项目运营。

    10、下达商务建设发展专项资金，推动贸易高质量发展，促进外贸稳进提质，促进新业态新模式快速发展，引导进出口协同，优化贸易结构，创新发展新动能。

    11、电子商务进农村综合示范项目审计工作所需资金，完成项目审计报告编制，完成编制费用支付。

    12、下达县茶厂和县双龙茶厂国有农场税费改革转移支付资金补助经费；围绕县委、政府的中心工作，贯彻落实国家工业商务和信息化方针政策及法律法规；拟订新型工业化发展战略和政策，协调解决新型工业化进程中的重大问题；拟订并组织实施工业、商务、信息化的发展规划；推进产业结构调整和优化升级，推进商务、信息化与工业化融合，完成县委和县政府交办的其他任务。

    13、屏财金发（2023）13号红河州2022电商物流领域稳增长促发展奖励资金；促进电商物流领域稳增长促发展。

    14、屏财金发（2023）12号红河州2023商务建设发展专项补助资金；促进电商物流领域稳增长促发展。

    （三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

    结合绩效评价的要求和项目建设的特点，组建项目组，项目组设在办公室，为项目开展提供组织基础。牵头开展各项目和各有关部门间的协调工作，对整个项目建设过程的进度、计划、质量等活动进行监督。管理制度健全。建立相应的财务和业务管理制度，且财务和业务管理制度合法、合规、完整；各项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定；项目合同书、验收报告、技术和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情鉴定等资料齐全并及时归档；指定专人负责项目档案专门管理。

    项目资金到账后，我单位严格按照财政下达的资金文件要求，及时足额拨付，做到专款专用，发挥专项资金的使用效益。会计核算符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定，项目资金建立了专账管理，有完整的审批程序和手续，记账、报账符合会计基础工作规范，不存在虚列支出等情况；项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序况。

    二、绩效评价工作开展情况

    （一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：了解项目的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

根据项目具体投向及实施内容,纳入本次绩效评价对象包括: 2024年度由县财政局发文下达并安排的14个具体项目，涉及资金626.31万元。

绩效评价范围包括项目的决策、过程、产出和效益情况，对项目的申报、推进透明度公开性，资金的拨付、管理及使用的规范性。

1. 绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

   1.绩效评价原则

   按《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

   （1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

   （2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

   （3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

   （4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

   2．绩效评价依据：

   （1）《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

   （2）《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

   （3）红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（红财预〔2015〕97号）；

   （4）屏边县财政局关于开展2022年度县级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价的通知。

   3、评价指标体系：结合该项目的特点，根据相关要求，本次项目支出绩效评价包括决策、过程、产出和效益指标。

   4、评价方法：本次绩效评价根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。

   5.评价标准：（1）计划标准。（2） 历史标准。（3）其他标准。

   （三）绩效评价工作过程。

   项目绩效评价具体实施步骤包含前期准备阶段、组织实施阶段及撰写与提交绩效评价报告阶段。

   1.前期准备

   2024年2月10日，《屏边县财政局关于开展2024年度绩效自评工作的函》文件要求确定评价对象；按屏边苗族自治县工业商务和信息化局成立绩效评价工作领导小组分工情况，按工作方案开展工作。

   2.组织实施。

   按工作方案要求，屏边苗族自治县工业商务和信息化局于2024年2月15日开始按屏边县财政局评价指标与评分标准开展自查自评。

   3.分析评价。

   根据财政局制定的指标体系对屏边苗族自治县工业商务和信息化局项目支出情况，进行综合打分评价，并撰写项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

屏边苗族自治县工业商务和信息化局2024年项目按计划如期完成，各项资金使用规范，达到预算执行要求。

1. 红财预发【2024】7号下达乡村振兴工作经费；预算执行率3分，绩效指标实际完成得分，自评得分30分，评价等级为“差”。预算执行率3分，一级指标具体得分情况详见下表：

2、2022年两新党组织党建工作经费；预算执行率6分，绩效指标实际完成得分，自评得分60分，评价等级为“中”。预算执行率6分，一级指标具体得分情况详见下表：

3、屏边县天然饮用水绿色发展示范及生态产品价值实现支撑配套建设项目前期经费；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

4、屏边县特色农产品冷链物流中心建设项目经费；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

5、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分70分，评价等级为“中”。预算执行率7分，一级指标具体得分情况详见下表：

6、屏财建发【2024】10号2024省级制造业高质量发展专项资金；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

7、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

8、红河州2023年加快现代物流体系建设专项经费；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

9、屏财预【2024】159号电子商务进农村综合示范项目完善建设经费；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

10、下达商务建设发展专项资金；预算执行率0分，绩效指标实际完成得分，自评得分55分，评价等级为“差”。预算执行率0分，一级指标具体得分情况详见下表：

11、电子商务进农村综合示范项目审计工作所需资金；预算执行率0分，绩效指标实际完成得分，自评得分50分，评价等级为“差”。预算执行率0分，一级指标具体得分情况详见下表：

12、下达县茶厂和县双龙茶厂国有农场税费改革转移支付资金补助经费；预算执行率0分，绩效指标实际完成得分，自评得分50分，评价等级为“差”。预算执行率0分，一级指标具体得分情况详见下表：

13、屏财金发（2023）13号红河州2022电商物流领域稳增长促发展奖励资金；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

14、屏财金发（2023）12号红河州2023商务建设发展专项补助资金；预算执行率10分，绩效指标实际完成得分，自评得分90分，评价等级为“优”。预算执行率10分，一级指标具体得分情况详见下表：

1. 绩效目标实现情况等。

   2024年我局财政专项资金14个项目决策绩效目标的设立合理，绩效指标清晰、细化、可衡量；从项目推进过程看，其中有8个项目绩效目标均已经全部实现；效益指标完成较好。有2个项目绩效目标完成一部分，而有4个项目绩效未完成。

   四、绩效评价指标分析

   （一）项目决策情况分析。

1.项目立项

项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目属于公共财政支持范围，符合央、地方事权支出责任划分原则。

2.绩效目标

（1）绩效目标合理性：项目有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平、与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

（2）绩效指标明确性：项目已将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标任务数或计划数相对应。

3.资金投入

项目投资额或资金量与工作任务相匹配，资金分配合理，分配依据充分。

（1）预算编制科学性：预算编制经过科学论证；预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据充分，按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

（2）资金分配合理性：预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况分析。

1.资金管理

（1）资金到位率：项目资金626.31万元已全部到位，资金到位率100.00%。

（2）预算执行率：项目实际支出资金564.37万元，实际到位资金626.31万元，预算执行率90.11%。

（3）会计核算规范性：会计核算符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定，有完整的审批程序和手续，记账、报账符合会计基础工作规范，不存在虚列支出等情况。

（4）资金使用合规性：项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.组织实施

（1）管理制度健全性：财务和业务管理制度合法、合规、完整。

（2）制度执行有效性：项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定；无项目调整及支出调整情况；项目资料齐全并及时归档。

（3）档案管理规范性：项目档案专人负责管理，档案资料完整、齐全并已归档。

（三）项目产出情况分析。

1、红财预发【2024】7号下达乡村振兴工作经费：支持农村电商发展，挂钩村委会乡村振兴等工作成效明显，助推全县电商经济发展，帮助农户拓宽销售渠道，持续提高收入。工作经费5万元，已完成支付1.5万元。

2、2022年两新党组织党建工作经费：进一步贯彻落实两新党组织党建工作经费政策，保障两新党组织按要求完成党建工作，两新党组织党建工作经费0.49万元，已完成部分支出工作。

3、屏边县天然饮用水绿色发展示范及生态产品价值实现支撑配套建设项目前期经费23万元，已完成全部支出工作。

4、屏边县特色农产品冷链物流中心建设项目经费；完成项目可行性报告编制，完成编制费用支付10万元。已完成部分支出工作。

5、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费；加大对企业招商引资力度，逐步树立一批成长型企业，增强企业自身发展后劲和企业整体竞争力，进一步发挥龙头企业的引领、带动作用，顺利完成各项经济指标任务。支付了11.23万元，已完成部分支出工作。

6、屏财建发【2024】10号2024省级制造业高质量发展专项资金410万元；天然虾青素产业产业链逐步延伸，产业规模持续壮大。项目实施有效提升云南省天然虾青素产业规模，促进和带动虾青素在下游食品添加、水产养殖、护肤化妆、保健品和生物医药等方面的广泛应用，有力助推产业结构优化和产业升级发展。同时，项目落地屏边县，带动屏边县的相关服务产业发展，有效增加就业机会和地方税收，促进社会经济的全面繁荣发展；已完成全部支出工作。

7、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费55.6万元；企业稳增长促发展，助力惠企利民政策落地实行，确保经济社会平稳健康发展，已完成部分支出工作。

8、红河州2023年加快现代物流体系建设专项经费0.9万元；红河州2023年电商物流领域稳增长促发展,对现代物流监测统计工作开展以来始终按时报送现代物流统计监测季报的物流调查样本企业每户给予3000元支持，已完成全部支出工作。

9、屏财预【2024】159号电子商务进农村综合示范项目完善建设经费50万元；抓好项目整改完善，达到验收条件，持续开展项目运营，已完成全部支出工作。

10、下达商务建设发展专项资金2.7万元，推动贸易高质量发展，促进外贸稳进提质，促进新业态新模式快速发展，引导进出口协同，优化贸易结构，创新发展新动能，未完成支出工作。

11、电子商务进农村综合示范项目审计工作所需资金10万元；完成项目审计报告编制，完成编制费用支付，未完成支出工作。

12、下达县茶厂和县双龙茶厂国有农场税费改革转移支付资金补助经费42.10万元；围绕县委、政府的中心工作，贯彻落实国家工业商务和信息化方针政策及法律法规；拟订新型工业化发展战略和政策，协调解决新型工业化进程中的重大问题；拟订并组织实施工业、商务、信息化的发展规划；推进产业结构调整和优化升级，推进商务、信息化与工业化融合，完成县委和县政府交办的其他任务，未完成支出工作。

13、屏财金发（2023）13号红河州2022电商物流领域稳增长促发展奖励资金0.3万元；促进电商物流领域稳增长促发展，已完成全部支出工作。

14、屏财金发（2023）12号红河州2023商务建设发展专项补助资金1.35万元；促进电商物流领域稳增长促发展，已完成全部支出工作。

（四）项目效益情况分析。

1、红财预发【2024】7号下达乡村振兴工作经费，通过项目实施，产出指标，2024年下基层指导开展乡村振兴工作，指导加强挂钩村委会党建工作，已经达到完成值。

2、2022年两新党组织党建工作经费，通过项目实施，效益指标按要求完成党建工作已经达到60%，服务对象满意度80%。

3、屏边县天然饮用水绿色发展示范及生态产品价值实现支撑配套建设项目前期经费，通过项目实施，产出指标中的时效指标按时完成前期工作目标100%、服务对象满意度90%。

4、屏边县特色农产品冷链物流中心建设项目经费。通过项目实施，有效促进项目开工100%、服务对象满意度90%。

5、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费，通过项目实施，经济效益指标，完成各项经济指标任务，促进县域经济发展100%。

1. 屏财建发【2024】10号2024省级制造业高质量发展专项资金，通过项目实施，社会效益指标，重点企业大宗产品运输需求满足90%、服务对象满意度90%。

   7、2023年稳进提质政策措施奖补资金工作经费，通过项目实施、社会效益指标，营造良好经济发展环境100%、经济效益指标，经济增长指标完成率100%、服务对象满意度90%。

   8、红河州2023年加快现代物流体系建设专项经费，通过项目实施，质量指标，物流调查样本企业数据上报率90%、受补助企满意度90%。

   9、屏财预【2024】159号电子商务进农村综合示范项目完善建设经费，通过项目实施，时效指标，按时完成率100%、服务对象满意度98%。

   10、下达商务建设发展专项资金，通过项目实施，质量指标，外贸企业参加进博会数量，已经完成指标值。

   11、电子商务进农村综合示范项目审计工作所需资金，通过项目实施，社会效益指标，有效促进项目开展100%。

   12、下达县茶厂和县双龙茶厂国有农场税费改革转移支付资金补助经费，通过项目实施，各类效益指标正在进行中。

   13、屏财金发（2023）13号红河州2022电商物流领域稳增长促发展奖励资金，通过项目实施，经济效益指标，符合相关收费标准率100%、服务对象满意度90%。

   14、屏财金发（2023）12号红河州2023商务建设发展专项补助资金，通过项目实施、经济效益指标，符合相关收费标准率100%、服务对象满意度90%。

   五、主要经验及做法

   结合部门主要工作任务，依据上年度项目资金绩效情况，合理分配项目资金，设置项目支出绩效目标和指标值。年度预算执行中，加强项目绩效运行监控，根据情况变化，及时按程序调整修订绩效目标和指标值、调整资金使用方向，加强资金使用情况的跟踪问效。严格项目资金财务管理制度。按照资金管理制度及财务管理制度实施，加强资金管理和监督，确保专款专用。

2. 存在的问题及原因分析

   （一）项目支出绩效评价指标体系不完善，项目台账资料不齐全，档案管理不规范，给考核评价及评分工作带来一定困难。

   （二）各项目相关制度不够完善，需要落实项目责任制，牵头科室及责任人要定期对项目进行追踪，对资金拨付及使用情况进行督促落实，确保项目落地见效。

   七、有关建议

   一是加大对绩效评价相关知识的培训力度，结合实际制定更加规范的管理制度

   二是由财政部门统一招标第三方评价机构，加大第三方指导部门进行绩效自评的范围。

   八、其他需要说明的问题

   包括可能对项目绩效产生影响的因素、往年绩效评价发现问题整改情况等。

   附件：屏边苗族自治县工业商务和信息化局2024年度项目支出绩效单位自评

   屏边县工业商务和信息化局

   2025年 2月25日