屏边苗族自治县机关事务局2024年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

2024年机关事务局拥有特定目标类项目6个，其中：机关事务局工作经费项目4个，公务用车保障中心工作经费项目2个。

1.机关事务局工作经费项目

机关事务局工作经费项目主要用于县级行政中心公共设施的维修维护，县级行政中心的绿化美化、清洁卫生、水电费缴纳等，以有效完成县级行政中心综合保障服务工作。4个项目资金共138.98万元，截至2024年12月31日，已使用114.93万元。

2.公务用车保障中心工作经费项目

公务用车保障中心工作经费项目主要用于公务用车维修、保险费、过桥过路费及燃油费缴纳，驾驶员差旅费发放等，以有效完成公务用车管理工作。2个项目资金共242.75万元，截至2024年12月31日，已使用230.7万元。

项目绩效目标。
1.机关事务局工作经费项目
（1）机关行政后勤管理工作始终坚持服务县人民政府领导、服务县人民政府机关、服务基层，要注重效能、厉行节约，保障县人民政府机关各项工作的正常运转。
（2）加强县人民政府和县政府办公室机关后勤管理工作。做好办公室机关生活、交通、卫生、绿化、办公、服务等保障工作，加强县政府办公室机关财务、车辆、房产、水电、国有资产管理。做好全县机关事业单位公务用车的编制核定管理工作。
（3）加强对国有资产的处置，必须严格实行报批制度，不得擅自转让、出让国有资产。国有资产的处置必须报县政府办公室确定处理意见。加强对县政府办公室所属国有资产的管理工作，做到产权明晰、家底清楚、账实相符，保证国有资产的安全、完整，防止资产流失。
（4）切实做好办公和生活区域的环境管理和治安管理工作，因地制宜绿化美化环境，督促各部门自觉搞好环境卫生，加强机关治安综合治理，创造一个整洁、优美、安全的工作、生活环境。
2.公务用车保障中心工作经费项目
按照中央关于厉行节约、反对浪费的总要求，加强党风廉政建设，创新公务交通分类提供方式，有效配置公务用车资源，降低公务交通支出费用，保障公务出行，构建与社会主义市场经济体制相适应，与现代化行政管理体制相统一，与屏边县经济社会发展水平相一致的公务出行保障制度。
项目组织管理情况。
根据《屏边县机关事务局财务管理制度》、《屏边县机关事务局预算管理制度》等，项目设立预算由财务人员按照各科室提交的基础预算进行编制，经由单位领导审核、开会讨论后形成我单位初次预算建议数及项目绩效目标。再由其他财务人员对所编制的预算及项目绩效指标进行合理性审核，最后交由单位领导进行审批。
财政下达项目预算指标后，各科室严格按财政批复的项目预算指标，依据用款计划和相关经费支出规定执行项目预算经费申报使用，分管领导、分管财务领导及单位负责人对提交项目预算经费申报具体情况进行审批，由财务科对执行的具体情况进行相应分析，确认项目预算执行的合理性和准确度，并对项目绩效指标完成情况进行监督。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
绩效评价目的：了解2024年机关事务局工作经费项目、公务用车保障中心工作经费项目的资金使用情况和取得效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。绩效评价对象为：2024年机关事务局工作经费项目、公务用车保障中心工作经费项目。绩效评价范围为：评价范围包括项目决策、过程、产出和效果。
绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。
1. 绩效评价原则
按《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：
（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。
（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。
（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。
（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
2. 绩效评价依据
（1）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；
（2）《红河州财政局关于印发〈红河州州级项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；
（3）《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法等4个绩效评估机制文件〉的通知》（屏财发〔2020〕20号）；
（4）《屏边苗族自治县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》（屏财发〔2020〕106号）；

（5）《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（屏财发〔2022〕09号）；

（6）其他相关资料。

3. 评价指标体系

（1）指标体系制定原则

a. 相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，正确反映项目目标的实现程度。

b．重要性原则。对绩效评价指标在整个评价过程中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。

c．系统性原则。将定量指标与定价指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、生态效益和可持续影响等。

d. 可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。

e. 经济性原则。绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行，考虑现实条件和可操作性，在合理的成本基础上取得绩效目标数据。

（2）评价指标表

结合项目特点，根据相关要求，本次项目支出绩效评价设计了四级指标体系框架，其中包括决策、过程、产出和效果4个一级指标，在此基础上提炼了8个二级指标，在二级指标的基础上细化分解为17个三级指标。同时对每个指标进行了清楚的解释，制定了详细的评分标准。具体指标表详见附件：机关事务局240号50万工作经费、县机关事务局工作经费、县级机关公务用车保障中心专项保障经费、县机关事务37.3工作经费、保障中心239号200万工作经费、县级机关公务用车保障中心50万燃料经费项目绩效评价指标评分表。

3. 评价方法

本次绩效评价根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。

（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

（3）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

4. 评价标准

（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。

（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

（3）其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

自查自评。建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，根据确定的项目支出绩效目标，对绩效目标的完成进行跟踪和绩效自评。

在项目支出绩效评价指标体系框架的基础上，结合部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成项目支出绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

2024年屏边苗族自治县机关事务局共有特定目标类项目6个，根据拟定的项目绩效评价指标体系，我们收集评价所需的基础资料和数据了解情况，对6个项目进行绩效评价得出其中优（评价得分≥90分，等级为“优”）项目有6个，占比为100%。2024年机关事务局240号50万工作经费项目、县机关事务局工作经费项目、县级机关公务用车保障中心专项保障经费项目、县机关事务37.3工作经费项目、保障中心239号200万工作经费项目、县级机关公务用车保障中心50万燃料经费项目按有关规定进行了项目预算的编制工作，按照相关规章制度的规定对实施过程进行管理和使用资金，基本完成项目绩效目标。详见附件“项目绩效评价指标评分表”。

绩效目标实现情况等。
屏边苗族自治县机关事务局2024年机关事务局240号50万工作经费项目、县机关事务局工作经费项目、县级机关公务用车保障中心专项保障经费项目、县机关事务37.3工作经费项目、保障中心239号200万工作经费项目、县级机关公务用车保障中心50万燃料经费项目按有关规定进行了项目预算的编制工作，按照相关规章制度的规定对实施过程进行管理和使用资金，基本完成项目绩效目标。详见附件“项目绩效评价指标评分表”。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析。
屏边苗族自治县机关事务局2024年度6个项目立项符合国民经济发展规划和相关政策，属于公共财政支持范围。项目按规定的程序申请设立，符合行业发展规划和政策要求，项目设立与部门职责范围相符，属于部门履职所需。审批文件、材料符合相关要求，且事前已经过必要的可行性研究、绩效评估、集体决策。根据实际情况项目立项前期测量大概工程或走访调查，预算项目资金上报，县级部门根据上报方案符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责、项目预算编制科学、预算内容与项目内容匹配、预算资金分配依据充分合理下达项目资金。项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，预算资金分配依据充分，资金分配额度合理。
项目过程情况分析。
屏边苗族自治县机关事务局2024年度6个项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金使用核算有完整的审批程序和手续，记账报账符合会计基础工作规范，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。实施遵守相关法律法规和相关管理规定，具有相应的财务和业务管理制度，且财务和业务管理制度合法、合规、完整，项目调整及支出调整手续完备。
项目产出情况分析。
屏边苗族自治县机关事务局2024年度6个项目实际完成数与下达任务数对应，部分项目还在实施中，在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数相符。达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数。
项目效益情况分析。
1.项目效益
屏边苗族自治县机关事务局2024年度6个项目经费用于勤服务保障，做到及时对配电、消防、监控、音响、电梯、空调等设备的日常维护，确保安全；配备消防器材，满足及时需要，基础设施维修维护及时性达标。并做到共性支出统一管理，统一核算支付水电费，杜绝能源浪费，严控各项费用支出。以及坚持服务大局，厉行节约的原则，严格加强公务用车管理，降低公务用车运行维护成本，做到了节约资金；同时做到加强驾驶员培训和出车管理，进一步加强公务用车规范管理工作。
2.满意度效益
屏边苗族自治县机关事务局2024年度6个项目公众满意度调查从服务质量、服务态度、公共设施维护管理等方面进行调查，公众满意度问卷调查样本总量为每个项目50份，实际每个项目发放50份。问卷调查满意度均大于90%。
主要经验及做法
项目立项应符合法律法规、相关政策和部门职责，按规定程序进行项目申请，同时绩效目标申报表中产出指标及效益指标设置应具体、清晰、可衡量，能够反映项目具体实施情况，以便在项目建设过程中有清晰具体的实施目标，在后续的绩效评价时也能有清晰可衡量的评价指标。
存在的问题及原因分析

通过对我部门整体支出和项目支出情况自评分析，我部门在整体支出和项目支出执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：一是思想认识不到位。当前对绩效评价工作的重视程度不到位，随意填写指标或对本职项目不清楚概况。二是绩效目标设立不够全面。项目设置过于单一，与实际项目类型不够完全匹配。三是绩效自评工作认识不到位。询问项目对应站所相关指标时，数据不准确。所有项目中有4个项目资金未用完，预算执行率未满100%

有关建议
绩效指标设置全面性：项目在设立绩效目标申报表时，应全面考虑指标设置，让产出指标设置涵盖数量、质量、时效、成本四个方面，并保证指标设置与项目内容高度相关且具体、清晰、可衡量。加强预算执行管理：为提升预算执行率，应进一步加强预算执行管理工作，提高管理水平，对执行率较低的项目资金及时了解，保证项目资金使用严格规范，杜绝出现挪用占用情况的同时，提升预算执行率。
八、其他需要说明的问题
除上述报告中所提事项外无其他需说明的情况。
附件：屏边苗族自治县机关事务局2024年度项目支出绩效单位自评

2025年3月7日

附件【2024年度项目支出绩效单位自评.xlsx】