屏边县教育体育局2024年度专项转移项目支出绩效评价报告

为强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据屏边县财政局《关于印发<屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（屏财发〔2020〕106号）文件精神，结合州对县预算绩效管理考评相关要求，我局对2024年度专项转移支付项目支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

2024年屏边县教育体育局为了建设体育设施、支持体育赛事、培训体育人才等，根据实情，共设立1个专项转移支付支出项目，项目资金使用方向严格按照规定执行、资金收入和支出结构合理；项目资金专款专用，依据项目进程和阶段性特点，项目资金逐步推进到位，严格控制项目资金的使用范围，资金使用上遵循节约的原则，保证财政资金的使用效果，具体项目支出如下：

彩票公益金资金支出项目，当年财政拨款350.5万元，上年结转资金117.429212万元，截至2024年底，实际支出121.628114万元，资金支付率25.99%。

（二）项目绩效目标

促进全民健身事业发展。组织开展健康县城“勤锻炼”健身活动，有力推动社区人民群众参与体育项目锻炼的热情，推动体育运动项目在全民健身普及化;丰富人民群众体育文化需求，到达增强人民身体素质，健康生活标准。产出目标。开展健康县城“勤锻炼”活动≧1个，支持场地建设数量≧1个，支持赛事活动数量≧1次，参加赛事活动人次≧1500次，补助资金467.929212万元。

（三）项目组织管理情况

1.项目组织情况

一是建立和完善自评工作的组织机构，按照行政事业单位内部控制规范化工作要求，成立了教育体育局内部控制工作领导小组，下设工作小组。明确分管财务的局领导牵头组织开展自评工作，财务科牵头组织实施自评工作；二是及时召开领导小组办公室会议，明确本年度开展绩效自评项目，研究自评工作开展方式和问题，提出解决方案；三是按照绩效评价的要求，明确工作职责和工作步骤，确保自评工作按期、保质完成。

2.项目管理情况

一是及时召开绩效评价培训会议，明确专门人员负责具体工作。二是及时组织内部业务科室应积极配合做好自评的有关工作。三是根据已设定的绩效目标，认真总结2024年彩票公益金各项工作目标任务完成情况，按时完成项目绩效自评报告。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为了加强各类建设项目支出预算管理，规范资金使用，提高资金使用效益，教育体育局对上述专项经费补助开展项目支出绩效评价，以考核2024年度项目资金的使用、管理等情况。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系

采取定性和定量相结合，定量为主的方法开展绩效评价，把查阅资料、实地查看结果作为绩效评价指标评分依据，评分结果作为整体评价基础，形成绩效评价报告。

（三）绩效评价工作过程

2024年度项目专项支出绩效评价，主要是通过对2024年度资金到位情况，经费使用情况，对照使用过程管理，并对由此产生的产出、成本、社会等效益以及群众满意度等进行分析，最终对项目总体情况进行评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

通过分析和考察，项目自评得分具体如下：

彩票公益金资金支出项目，该项目自评得分为75分，评价等级为中，使用效益良好，偏差原因为部分活动暂未开展。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

根据县财力，教体局有关科室，根据2024年各学校安全防范工作现状，智慧校园年度考核任务，以及教育教学设备更新实际需求，认真分析测算，提出初步意见，报经局长办公会研究后上报县财政列入预算。

（二）项目过程情况分析

根据工作安排，各项目按照时序正常开展。

（三）项目产出情况分析

项目实施的实际产出数，项目实际到位资金的使用数，项目完成的质量达标产出数，项目实施单位的成本产出。具体情况分析如下：

彩票公益金资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

（四）项目效益及满意度情况分析

彩票公益金资金项目管理过程规范、产出目标已完成，效果目标已实现，圆满完成了彩票公益金工作任务。项目预算编制合理、成本支出真实、成本控制有效，有效地提高了财政资金的使用效率和效果，随着财政配套资金和工会经费补助的支持力度逐年加大，充分体现了党和国家对广大职工的关怀，为工会发挥职能作用提供了强有力的物质保证。具体情况分析如下：

彩票公益金资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为30分，自评得分30分。

五、主要经验及做法

一是加强组织领导。县教育体育局高度重视部门预算管理工作，把加强财务规范化管理作为一项重要政治任务来抓。成立了财规范化管理领导小组和办事机构，主要负责人任组长，其他局领导担任副组长，机关相关业务科室主要负责人担任成员，为做好预算管理工作提供了坚实的组织保障。二是强化预算管理工作的全程性。在工作小组的领导下，及时协调相关业务科室，形成了财务科牵头，具体项目实施科室为主体的预算编制、评价工作机制，预算编制、执行、监督、评价各工作环节均明确责任和完成时限，有效保证各项工件的顺利推进。三是加强部门间协调配合，强化预算执行管理。针对绩效评价工作综合性、复杂性等特点，多次召开协调会，对项目绩效指标设置完成情况、资金使用情况、项目管理等情况进行研究、讨论，及时协调相关业务科室，加快预算执行进度，努力提高资金使用效率。四是加强监督指导。认真按照内部控制制度的有关规定，对预算、决算编制、执行情况进行监督，对及时解决绩效中出现的问题、规范预决算编制和执行工作起到了积极作用。

六、存在的问题及原因分析

我局彩票公益金资金项目绩效管理工作还存在许多不足，如绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不 够细化，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题。我局将在今后的工作中加以改进和完善，同时建议县财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量。

七、有关建议

加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

八、其他需要说明的问题

无。

2025年3月12日