屏边县第一中学部门2024年度项目支出绩效单位自评报告

为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《屏边县财政局关于开展2024年度绩效自评工作的函》文件要求，我校对2024年特定目标类项目支出的实施情况开展了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

屏边苗族自治县第一中学属于财政全额拨款的事业单位，是一所完全中学。2024年末在职教职工285人，其中初中部112人，高中部173人，学生人数共有4066人，其中初中1733人，高中2333人。本年度特定目标类项目归类为18个，分别为乡村振兴工作经费、人大工作资金、在职人员公用资金、考试考务经费、课后服务省补资金、城乡义务教育营养改善中央直达资金、城乡义务教育生活补助、城乡义务教育公用经费（包含特殊教育公用经费）、红河学院顶岗支教学生生活补助经费、普通高中学校生均公用经费、普通高中免学费、省定民族中学高中寄宿生生活补助经费、普通高中脱贫家庭子女生活费补助、普通高中国家助学金、“红河奔腾”教育人才专项招引达玉娇老师生活补助经费、七彩云南“勤锻炼”高中排球超级联赛学校补助经费、2024年州级学科带头人和骨干教师奖励专项经费、云南省第十六届运动场会（青少年组）决赛奖励经费、其他收入项目资金（包括事业收入资金）。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

加强党对教育工作的全面领导；实施新时代立德树人工程；推进义务教育均衡发展；加快高中阶段教育攻坚发展；加强教师队伍建设；落实教育精准扶贫；推动教育与美育融合发展；提升教育教学质量。

2.阶段性目标

前期：完成项目规划设计，包括制定详细的项目实施方案、精准编制项目预算、严格规范完成招投标流程等，确保项目筹备工作充分、有序，为后续实施奠定坚实基础。

中期：稳步推进项目建设，如完成标准化考场的设备采购与安装调试工作，保安、保洁、学生宿舍管理人员的招标采购，各类贫困学生人数的核定，开展丰富多彩的体育竞技活动、学科知识竞赛，多次组织教师外出参加专业培训课程，保障项目按计划顺利推进，各阶段任务按时完成。

后期：全面完成项目建设任务，通过严格的项目验收。实现预期项目效益。如标准化考场使用率达到100%，各类学生资助补且发放率达90%等。

（三）项目组织管理情况。

1、成立评价领导小组：

组 长：林宏（校长）

副组长：贺军保（副校长）

组员：班子成员、科室主任、财务室工作人员以及各班主任

2、组织实施，开展评价。

（1）建立健全评价制度和评价办法。

（2）组织实施。

（3）绩效自评结论（见附表）。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价的目的

了解项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。
  2.绩效评价对象
  本次绩效评价的对象为2024年特定目标类项目资金。
  3.绩效评价范围
  本次绩效评价范围为2024年特定目标类项目资金指标下达情况以及截止2024年12月31日支出情况。

（二）分析评价。

以2024年资金下达文件为依据， 根据评价体系，对项目资金进行计算、分析，得分，评价分值。

（三）项目绩效实现情况

1.项目资金到位情况

项目预算资金为0元，截至2024年12月31日，实际到位资金1647.912926万元，其中财政专项拨款1313.632875万元，其他资金334.280051万元。资金到位率高达100%。资金及时足额到位，有力保障了项目按计划顺利启动和持续推进。

2.项目资金执行情况

项目实际支出资金980.549275万元，预算执行率为59.50%，其中财政专项资金支出769.890876万元，预算执行率为58.61%，其他资金支出210.658399万元，预算执行率为63.02%。各项支出严格遵循预算安排以及学校财务制度，支出结构合理。主要支出项目包括采购办公用品费、设备采购费、教师外出培训费、差旅费、购买劳务派遣费、各类资助补助、学生奖学金、义务教育课后劳务报酬等，如（1）2024年春季学期免除高中学生学费人数1159人，按照500元/人/学期的标准免除，资金达579,500.00元，此外，春季学期符合地方政策免学杂费（即南部六县农村户口）人数662人，按照500元/人/学期的标准免除学费,资金达331,000元。2024年秋季学期免除高中建档立卡等四类学生学费（国家免学费）1181人，标准500元/人/学期，资金达590,500.00元。此外秋季学期免除南部六县农村户籍学生学费人数707人，资金达353,500.00元。(2)2024年春季学期支付普通高中学生国家助学金1,505,000.00元,受助学生人数为1500人，其中一类760人，二类740人，标准为一类1250元/人/学期，二类750元/人/学期。2024年秋季学期支付普通高中学生国家助学金1,629,000.00元,受助学生人数1506人，其中一类999人，二类507人。（3）2024年春季学期支付普通高中脱贫家庭学生生活费补助88,750.00元，受助学生人数71人，标准1250元/人/学期。2024年秋季学期支付普通高中脱贫家庭学生生活费补助92,500.00元，受助学生人数74人。（4）2024年支付省定民族高中寄宿生生活补助496,050.00元,受助学生人数2050人,标准150元/人/学期。（5）2024年春季学期支付初中学生生活补助共计1,126,875.00元，受助学生人数1509人，标准为非四类寄宿生、四类寄宿生625元/人/学期，四类非寄宿生312.5元/人/学期。2024秋季学期支付初中学生生活补助共计909,375.00元，受助学生人数达1216人。(6)2024年支付初中营养改善计划资金共计1,019,475.00元,受助学生人数达1600人。在资金使用过程中，无任何资金浪费、挪用或违规使用现象，确保了每一笔资金都用在刀刃上，发挥最大效益。

3.项目资金管理情况

学校制定了完善且严格的项目资金管理制度，明确规定了资金审批流程，从项目申报、审批、执行到结算，每个环节都有清晰的操作规范；详细界定了资金使用范围，确保专款专用；建立了全方位的监督机制，财务部门定期对项目资金使用情况进行专项检查，审计部门不定期进行抽查审计，及时发现并解决潜在问题，保障项目资金使用安全、高效、规范，为项目顺利实施提供坚实的资金保障。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

详见附件《2024年度项目支出绩效自评表》

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

我校2024年纳入财政预算的项目共17个，其他资金收入项目1个，各预算项目立项依据充分，均有政策文件支撑，设定了项目绩效目标，资金配置方面有明确的测算依据。

（二）项目过程情况分析。

项目申报、审批程序符合相关管理规定，项目实施过程中资金收支严格履行相应程序和手续。

（三）项目产出情况分析。

项目产出大部分均达到了预期指标，如义务教育阶段营养改善计划资金均按1000元/学年标准提供餐补，一类国家助学金按2500元/生.学年标准及时足额发放到符合受助条件的学生银行卡,免学费按1000元/生.学年的标准对符合减免条件的学生办理减免手续等。

（四）项目效益情况分析。

项目效益达到了预期指标,如教师参加专业培训后，通过教学能力考核和课堂教学观察评估，大部分教师教学方法得到改进，教学效果显著提升，在各类教学竞赛中获奖数量增加；原建档立卡户及四类困难学生资助、减免达到了全覆盖,有效缓解了贫困学生上学难的问题,稳定了在校生,进一步巩固教育均衡发展,扩大了高中教育的普及面，对教育事业及经济社会发展有持续促进作用。

五、主要经验及做法

强化统筹安排和职责分工，提高预算编制、绩效目标和绩效指标设置的科学性和完整性；加强财务人员和项目实施人员政策和业务知识的学习培训，规范使用资金，提高资金使用效益；加强内控建设，建立健全各项管理制度，提高预算绩效管理工作质量。

六、存在的问题及原因分析

一方面，项目资金指标下达晚，部分项目未实施，另一方面，学校只重视抓教育教学工作，对财务工作不够重视，没有专人负责项目的实施，没有成立专门部门负责绩效管理工作；绩效指标设定的科学性和完整性有待加强，管理制度有待进一步健全完善，预算执行的统筹性有待进一步加强，预算执行进度有待进一步提高。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

附件：屏边县第一中学部门2024年度项目支出绩效单位自评表

屏边县第一中学     

2025年 2月 20日