一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

2024年新华中心学校为了保证城乡义务教育学生不因贫失学，改善农村义务教育学生营养状况，改善义务教育学校办学条件，提高教育教学质量，维护校园师生安全等，根据实情，共设立15个支出项目，具体项目支出如下：

项目1.新华中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，当年财政拨款154.780752万元，实际支出74.44866万元，该项资金主要用于学校办公用品的购置、办公设备的配备，学校维修维护、水电费、教职工外出培训、学生开展活动、购买学生保险等方面的开支，专款专用以保证学校的教育教学工作正常运转。支付办公费、维修费、培训费等。

项目2.新华中心学校义务教育学生生活补助支出项目，当年财政拨款138.399938万元，实际支出137.4875万元。该项资金主要用于农村脱贫家庭学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养家庭学生、家庭经济残疾学生等四类困难学生的补助。

项目3.新华中心学校义务教育营养改善资金支出项目，当年财政拨款176.157926万元，实际支出114.551032万元。该资金主要用于改善学生营养膳食。

项目4.新华中心学校校舍安全保障经费，当年财政拨款53万元，实际支出0万元。该项资金主要用于学校维修维护，专款专用以保证学校的教育教学工作正常运转。

项目5.新华中心学校从教15年以上教师奖金，当年财政拨款2万元，实际支出0万元。该项资金主要用于奖励加强红河州乡村教师队伍建设，稳定和扩大乡村教师规模、提高乡村教师待遇水平，使乡村教育质量得到显著提高，激发广大乡村教师积极投身乡村教育的责任感、使命感、荣誉感和自豪感，鼓励教师扎根乡村、终身从教。

项目6.新华中心学校贝泰妮希望浴室捐赠资金支出项目，当年其他资金收入30万元，实际支出20万元。该资金主要用于建设学生浴室，建好洗澡室后，我校住校学生可以定时洗澡，保证学生的个人卫生，让学生的身体更健康，更好的学习和生活。

项目7.新华中心学校少年宫中央彩票公益补助资金支出项目，当年财政拨款1.6万元，实际支出0元。资金主要用于支持乡村学校少年宫正常运转。

项目8.新华中心学校2024年税局返还个税退付手续工作经费支出项目，当年其他资金收入0.268096万元，实际支出0.268096万元，该资金用于奖励办税人员，提高办税人员综合业务能力。

项目9.新华中心学校城乡课后服务资金支出项目，当年总支收入82.294771万元，其中财政拨款7.429121万元，其他资金收入74.86565万元，实际支出58.137457万元，其中财政拨款支出3.312641万元，其他资金支出54.824816万元。该项资金主要用于学校落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素养，德智体美劳全面发展。服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。

项目10.新华中心学校运动场改造资金出项目，当年财政拨款10万元，实际支出0万元。该资金主要用于支持建设全民健身设施，开展全民健身活动，建立全民健身组织，开展全民健身科研与宣传，培训社会体育指导员，开展国民体质监测。

项目11.新华中心学校稳进提质政策措施奖补资金，当年财政拨款0.5万元，实际支出0万元。该资金主要用于提高我校教育教学经费保障，确保教育教学顺利开展，促进教育事业健康发展。

项目12.新华中心学校困难儿童补助资金,当年财政拨款1.59537万元，实际支出1.59万元。该资金主要用于加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

项目13.新华中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，当年财政拨款6.12万元，实际支出0万元。该资金主要用于确保教师和保育员的整体素质有明显提高。创设健康、丰富的生活和活动环境，形成开放、温暖、宽松的活动氛围。确保各项工作顺利进行开支所需的：幼儿园办公费、劳务费、印刷费、校园维修费、水电费、差旅费、培训费、办公设备购置费经费等支出。

项目14.新华中心学校红河州教育先进个人专项经费,当年拨款0.5万元，实际支出0万元。该资金主要用于提高我校教育教学经费保障，确保教育教学顺利开展，促进教育事业健康发展。

项目15.新华中心学校热水供给系统项目资金，当年其他资金拨款20万元，实际支出20万元。该资金用于建设新华小学热水供给系统，保障新华小学师生可以使用上热水，让学生的身体更健康，更好的学习。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

项目1.新华中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，当年财政拨款154.780752万元，截至2024年底，实际支出74.44866万元，资金支付率48.10%。

项目2.新华中心学校义务教育学生生活补助支出项目，当年财政拨款138.399938万元，截至2024年底，实际支出137.4875万元，资金支付率99.34%。

项目3.新华中心学校义务教育营养改善资金支出项目，当年财政拨款176.157926万元，截至2024年底，实际支出114.551032万元，资金支付率65.03%。

项目4.新华中心学校校舍安全保障经费，当年财政拨款53万元，截至2024年底，实际支出0万元。资金支付率0%。

项目5.新华中心学校从教15年以上教师奖金，当年财政拨款2万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

项目6.新华中心学校贝泰妮希望浴室捐赠资金支出项目，当年其他资金收入30万元，截至2024年底，实际支出20万元，资金支付率66.67%。

项目7.新华中心学校少年宫中央彩票公益补助资金支出项目，当年财政拨款1.6万元，截至2024年底，实际支出0元，资金支付率0%。

项目8.新华中心学校2024年税局返还个税退付手续工作经费支出项目，当年其他资金收入0.268096万元，截至2024年底，实际支出0.268096万元，资金支付率100%

项目9.新华中心学校城乡课后服务资金支出项目，当年总支收入82.294771万元，其中财政拨款7.429121万元，其他资金收入74.86565万元，截至2024年底，实际支出58.137457万元，其中财政拨款支出3.312641万元，其他资金支出54.824816万元，资金支付率70.65%。

项目10.新华中心学校运动场改造资金出项目，当年财政拨款10万元，截至2024年底，实际支出0万元。资金支付率0%。

项目11.新华中心学校稳进提质政策措施奖补资金，当年财政拨款0.5万元，截至2024年底，实际支出0万元。资金支付率0%。

项目12.新华中心学校困难儿童补助资金,当年财政拨款1.59537万元，截至2024年底，实际支出1.59万元。资金支付率99.66%。

项目13.新华中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，当年财政拨款6.12万元，截至2024年底，实际支出0万元。资金支付率0%。

项目14.新华中心学校红河州教育先进个人专项经费,当年拨款0.5万元，截至2024年底，实际支出0万元。资金支付率0%。

项目15.新华中心学校热水供给系统项目资金，当年其他资金拨款20万元，截至2024年底，实际支出20万元。资金支付率100%。

2024年该项目所有资金支出均严格按照程序规范管理。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

项目具体实施过程中， 财务开支实行校长审批制度。所有的经费开支在经手人签名、说明支出款项的理由后，由主管副校长审核，最后报校长签名审批。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目标：改善学校办学条件，完善学校硬件设备，保障学校平稳发展，满足学校教学需求。

绩效评价对象：本校部分一线教学教师、部分学生。

绩效评价范围：该项目惠及部分一线教学教师、部分学生。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标依据

根据屏边县财政局《关于印发<屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》(屏财发[2020]106号)《屏边县财政局关于印发<屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件>的通知》(屏财发[2020]20号)等要求，进一步做好2023年度绩效自评工作有关事项。

3.评价指标体系

（1）指标体系制定原则

a.相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，正确反映项目目标的实现程度。

b.重要性原则。对绩效评价指标在整个评价过程中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。

c.系统性原则。将定量指标与定价指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、生态效益和可持续影响等。

d.可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。

e.经济性原则。绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行，考虑现实条件和可操作性，在合理的成本基础上取得绩效目标数据。

（2）评价指标表

根据相关要求，本次项目支出绩效评价我们设计了三级指标体系框架，其中包括产出、效益和满意度3个一级指标，在此基础上提炼了7个二级指标和7个三级指标。同时我们对每个指标进行了清楚的解释，制定了详细的评分标准。具体指标表详见附表：新华中心学校2024年度项目支出绩效单位自评表。

绩效评价工作过程。

4.评价方法

（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况进行比较的方法。

（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

5.评价标准

（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。

（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

（3）其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备

屏边县新华中心学校成立绩效评价工作领导小组； 按绩效评价相关要求编制该项目《工作方案及评价指标体系》，并按工作方案开展工作。

2.组织实施。

按工作方案要求，屏边县新华中心学校开展自评工作。

3.分析评价。

我校根据制定的指标体系，对该项目进行综合打分评价，并撰写项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

通过分析和考察，项目自评得分具体如下：

项目1.新华中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，该项目自评得分为80分，评价等级为良，部分项目已完成，单据已联审完毕，待支付。

项目2.新华中心学校义务教育学生生活补助支出项目，该项目自评得分为99分，评价等级为优，使用效益良好。

项目3.新华中心学校营养改善资金支出项目该项目自评得分为86分，评价等级为良，项目正在进行中。

项目4.新华中心学校校舍安全保障经费资金支出项目，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目正在进行,未完成。

项目5.新华中心学校从教15年以上教师奖金，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目已完成，单据已联审完毕，待支付。

项目6.新华中心学校贝泰妮希望浴室捐赠资金，该项目自评得分为90分，评价等级为优，新华小学浴室改造资金年底才拨款，故项目资金未付款。使用效益良好。

项目7.新华中心学校2024年少年宫资金，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目正在进行,待支付。

项目8.新华中心学校2024年税局返还个税退付手续工作经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

项目9.新华中心学校课后服务资金支出项目，该项目自评得分为95分，评价等级为优，项目正在进行中，部分项目已完成，单据已联审完毕，待支付。

项目10.新华中心学校运动场改造资金,该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目未实施。

项目11.新华中心学校2023年稳进提质政策措施奖补资金，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目正在进行中。

项目12.新华中心学校困难儿童补助资金，该项目自评得分为98分，评价等级为优，使用效益良好。

项目13.新华中心学校幼儿园生均公用经费，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目正在进行中。

项目14.新华中心学校红河州教育工作先进个人专项经费，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目进行中，待支付。

项目15.新华中心学校热水供给系统项目资金，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

以上项目按有关规定进行了项目预算的编制工作，基本按照相关规章制度的规定对实施过程进行管理和使用资金，完成项目绩效目标。

对照绩效评价指标体系，根据资料审核，结合对项目单位自评和抽查的情况，对项目决策、过程、产出和效果进行量化打分。详见附件“新华中心学校2024年度项目支出绩效单位自评表”。

（二）绩效目标实现情况等。

项目1.新华中心学校义务教育公用经费补助资金支出项目。

项目2.新华中心学校义务教育学生生活补助支出项目。

项目3.新华中心学校营养改善资金。

项目4.新华中心学校校舍安全保障资金支出项目。

项目5.新华中心学校从教15年以上教师奖金

项目6.新华中心学校贝泰妮希望浴室捐赠资金。

项目7.新华中心学校2024年少年宫资金支出项目。

项目8.新华中心学校2024年税局返还个税退付手续工作经费支出项目。

项目9.新华中心学校课后服务资金支出项目。

项目10.新华中心学校运动场改造资金。

项目11.新华中心学校2023年稳进提质政策措施奖补资金资金。

项目12.新华中心学校困难儿童补助资金。

项目13.新华中心学校幼儿园生均公用经费。

项目14.新华中心学校红河州教育工作先进个人专项经费。

项目15.新华中心学校热水供给系统项目资金。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

2024年项目绩效目标制定依据充分并且与部门履职、年度工作任务相符；项目绩效目标清晰、细化、可衡量。

（二）项目过程情况分析。

根据工作安排，各项目按照时序正常开展。

（三）项目产出情况分析。

项目实施的实际产出数，项目实际到位资金的使用数，项目完成的质量达标产出数，项目实施单位的成本产出。具体情况分析如下：

项目1.新华中心学校义务教育公用经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分32分。

项目2.新华中心学校义务教育学生生活补助出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

项目3.新华中心学校营养改善资金，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分38分。

项目4.新华中心学校校舍安全保障资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目5.新华中心学校从教15年以上教师奖金，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目6.新华中心学校贝泰妮希望浴室捐赠资金，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分41分。

项目7.新华中心学校2024年少年宫资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目8.新华中心学校2024年税局返还个税退付手续工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

项目9.新华中心学校课后服务资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分46分。

项目10.新华中心学校运动场改造资金，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目11.新华中心学校2023年稳进提质政策措施奖补资金，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目12.新华中心学校困难儿童补助资金。此项综合评价满分为50分，自评得分49分。

项目13.新华中心学校幼儿园生均公用经费。此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目14.新华中心学校红河州教育工作先进个人专项经费。此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目15.新华中心学校热水供给系统项目资金，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

（四）项目效益情况分析。

提高了部分学校校园安全防范能力，改善了部分义务教育学校办学条件。学生、家长、学校、社会满意度很好。具体情况分析如下：

项目1.新华中心学校义务教育公用经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目2.新华中心学校义务教育学生生活补助支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目3.新华中心学校营养改善资金，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目4.新华中心学校校舍安全保障资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目5.新华中心学校从教15年以上教师奖金。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目6.新华中心学校贝泰妮希望浴室捐赠资金，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目7.新华中心学校2024年少年宫资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目8.新华中心学校2024年税局返还个税退付手续工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目9.新华中心学校课后服务资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目10.新华中心学校运动场改造资金，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目11.新华中心学校2023年稳进提质政策措施奖补资金，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目12.新华中心学校困难儿童补助资金。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目13.新华中心学校幼儿园生均公用经费。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目14.新华中心学校红河州教育工作先进个人专项经费。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目15.新华中心学校热水供给系统项目资金。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

五、主要经验及做法

无

六、存在的问题及原因分析

财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

附件2-2：新华中心学校2024年度项目支出绩效单位自评表

屏边苗族自治县新华中心学校      

2025年2月19日