一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景：

（1）家庭经济困难学生生活补助资金：根据国家政策，以四类困难学生（农村脱贫家庭学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养家庭学生、家庭经济困难残疾学生）人数为依据，按照学生生活费补助标准，按时、足额下达补助金，确保补助资金覆盖城乡义务教育所有寄宿学生，保证城乡义务教育学生不因贫失学；

（2）营养改善计划资金: 为巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况；

（3）公用经费：确保城乡义务教育学校公用经费补助资金能够保障我校正常运转，不因资金短缺影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

（4）义务教育课后服务费：落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素养，德智体美劳全面发展。服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。

（5）省对下课后服务补助资金：保障课后服务的正常开展，保障课后服务教师补助。

（6）校舍安全保障资金：支持公办义务教育学校维修改造、抗震加固、改扩建校舍及附属设施建设,将 城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金至项目单位，项目按期完成项目规划年度目标任务，全县义务教育学校办学条件持续改善。

（7）考试考务经费：确保足额上交考试经费，保证考务人员监考费、试卷保密费、巡考，考务用具更新、维护、保养和招生考试日常工作正常运转的同时，确保全县各级各类招生考试安全进行。

（8）稳进提质政策措施奖补资金：顺利推进2024年屏边县教育现代化，积极开展了扎实有效的各项工作，确保教育工作顺利开展，促进教育事业健康发展。

（9）贝泰妮希望浴室项目经费：确保浴室按要求改造、使学校相关工作正常运转，给广大师生营造一个良好的学习、生活环境。

2.项目内容：项目支出主要包括家庭经济困难学生生活补助资金，营养改善计划资金，公用经费，贝泰妮希望浴室项目经费，课后服务费用，校舍安全保障资金，红河州教育工作先进个人专项资金，稳进提质政策措施奖补资金，考试考务经费。

3.项目实施情况及资金投入和使用情况：

（1）家庭经济困难学生生活补助资金：本年度共收到上级财政拨款75.57413万元，共支付家庭经济困难学生生活补助资金75.531225万元，余0.040075万元，待县级资金到位后可发放完毕。

（2）营养改善计划资金：本年度共收到上级财政拨款51.04971万元，营养改善计划资金经费支出共计30.22277万元，余20.82694万元，待2025年完成后续支出。

（3）公用经费：本年度共收到上级财政拨款74.576504万元，调整后收到资金共74.126804万元，共支付公用经费41.472459万元，结余29.654345万元。

（4）稳进提质政策措施奖补资金：本年度受到上级财政拨款0.50万元，已支付0.00万元，结余0.50万元。

（5）省对下课后服务费：本年度共收到上级拨款3.4908万元，支付课后服务费1.57635万元，结余1.91445万元。

（6）义务教育课后服务费：2023年度秋季收入15.18万元，支出15.18万元，无结余；2024年度春季收入15.0585万元，支出15.0585万元，无结余。

（7）校舍安全保障资金：本年度收到上级财政拨款30.00万元，支出0.00万元，结余30.00万元。

（8）考试考务经费：本年度收到上年结转1.476万元，支出1.476万元，无结余。

（9）贝泰妮希望浴室项目经费：本年度收到上级财政拨款10.00万元，支出10.00万元，无结余。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

1.总体目标：按照学生生活费补助标准，按时、足额下达补助金，确保补助资金覆盖城乡义务教育所有寄宿学生，保证城乡义务教育学生不因贫失学；对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况；确保城乡义务教育学校公用经费补助资金能够保障我校正常运转，不因资金短缺影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障；提升学校基础设施建设水平，保障学生学习环境安全，建设美丽，安全新校园；保证各中小学营养改善计划设施设备购置落到实处，为学生们提供一个更优质的就餐环境。保证学生住宿条件和学校教学工作的正常开展。落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素养，德智体美劳全面发展。

2.阶段性目标：服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

项目管理：项目实施前由上级主管部门审批，予以通过后由单位领导负责监管，施工，验收；资金下拨前由财务挂接项目，上级审核通过以后方能拨款；资金下达后由经办人将全部相关项目材料送审，联审中心审核通过后方能付款。项目相关制度建设由单位领导牵头制度实施。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

开展绩效评价工作，是为了能更好的督促，监督项目实施进程及支出进度，能更好的掌握项目实施动向，制定更好的项目计划，为下一年度的资金拨付提供更有利的参考。项目绩效评价主要针对义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，营养改善计划资金，公用经费，贝泰妮希望浴室项目经费，设备购置款，课后服务费用等。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

（1）绩效评价原则：主要包括参与原则，客观性原则，易于操作原则，多个评估主体原则，结果便于区分原则。

（2）绩效评价依据：国家相关法律法规和规章制度；部门职责相关规定；党中央国务院决策部署，经济社会发展目标及地方各级党委和政府重点任务要求；相关行业政策，行业标准及专业技术规范；预算管理制度及办法，项目及资金管理办法，财务和会计资料；项目设立政策依据和目标，预算执行情况，年度决算报告，项目决算或验收报告等相关材料；本级人大审查结果报告，审计报告及决定，财政监督稽核报告等;其他相关材料。

（3）绩效评价指标体系:横向指标包括一级指标，二级指标，三级指标（包含指标分值，年度指标值，实际完成值，自评得分，偏差原因分析及改进措施）；纵向指标包括：数量指标，质量指标，时效指标，成本指标，社会效益指标，可持续影响指标，服务对象满意度指标等。

（4）项目绩效评价方法主要包括：成本效益分析法，比较法，因素分析法，最低成本法等。

（5）项目绩效评价标准：投入包括项目立项及资金落实（包括项目立项规范性，绩效目标和理性，绩效指标明确性，资金到位率，到位及时率）；过程包括业务管理（包括管理制度健全性，制度执行有效性，项目制度可控性）；财务管理包括管理制度健全性（包括资金使用合规性，财务监控有效性）；产出包括项目产出（包括实际完成率，完成及时率，质量达标率，成本节约率）；效果包括项目效益（包括经济效益，社会效益，生态效益可持续影响，社会服务或服务独享满意度）。

（6）项目绩效评价抽样：随机抽取可供绩效评价项目进行评价、考核。

（三）绩效评价工作过程。

（1）确定绩效评价对象；

（2）成立绩效评价工作小组；

（3）组成绩效评价专家工组小组；

（4）制定绩效评价工作方案；

（5）下发绩效评价通知书；

（6）基础数据审核；

（7）绩效评价现场资料准备；

（8）资料整理及评价报告撰写；

（9）反馈评价报告征求意见；

（10）根据反馈意见修改绩效评价报告；

（11）绩效评价结果反馈相关单位；

（12）组织机构对评价报告审核；

（13）绩效评价结果报送财政部门或预算单位；

（14）绩效评价结果运用。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

2024年，在上级部门及单位领导的正确领导下，在政府的有效监督指导及县财政局的关心、帮助下，我单位以党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神为指导，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，紧紧围绕政府决策部署，充分发挥财政职能作用，及时组织开展2024年度部门项目支出绩效评价工作，对2024年度财政预算资金进行项目绩效评价，运用合理的评价方法，对预算资金数量指标、质量指标、成本指标、和可持续性等进行客观、公正的评价，自评等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

屏边县第五中学项目支出设定10个绩效指标，截至2024年12月31日，完成绩效指标4个，占总指标数的40%。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

项目决策一方面可能会受到国家财政政策及市场经济形势的影响；另一方面也可能会受到上级主管部门及财政部门或单位领导人的目标取向的影响。以四类困难学生（农村脱贫家庭学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养家庭学生、家庭经济困难残疾学生）人数为依据，按照学生生活费补助标准，按时、足额下达补助金，确保补助资金覆盖城乡义务教育所有寄宿学生，保证城乡义务教育学生不因贫失学，制定家庭经济困难学生生活补助政策并要求落到实处。巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，制定义务教育营养改善计划资金支持政策。确保城乡义务教育学校公用经费补助资金能够保障我校正常运转，不因资金短缺影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障，制定公用经费分配政策。根据审核把关力度，坚持全面规划、合理布局、分期实施的原则，科学合理确定年度具体项目，确保不安全食堂当年全部消除的预期目标，制定食堂建设下拨政策。为保证各中小学营养改善计划设施设备购置落到实处，制定食堂设备购置款资金下拨政策。为保证中小学教育教学工作的正常开展和有序进行，确保学校支出经费得到有效保障，制定学校工作经费下拨政策。为更多的孩子有学上，上好学读好书，让更多的学生回到校园，制定了控辍保学经费下拨政策。为广大教师能更好的教书育人。为更好的让学生了解科学文化知识，拓宽知识面，更好的打好扎实的文化基础，制定了科普宣传经费的下拨政策。为鼓励广大教师更好的教书育人，奋斗在教学一线，制定了优秀教师奖励机制。为落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素养，德智体美劳全面发展，服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要，制定了课后服务经费下拨政策。

（二）项目过程情况分析。

在项目实施过程中，对进展中项目状况的评价与分析尤为重要。通过对当前项目的进度，资源使用，费用支出，费用支出与原目标项目进行对比分析，来判断项目目前执行情况的好坏，便于在发现相关问题时能及时提出问题与解决问题。2024年度，我单位共支付家庭经济困难学生生活补助资金75.531225万元；支付营养改善计划资金30.22277万元；支付公用经费41.472459万元；支付贝泰妮希望浴室项目经费10.00万元；支付课后服务费30.2385万元。2024年度家庭经济困难学生生活补助资金执行率为99.94%；营养改善计划资金执行率为59.20%；公用经费执行率为55.59%；贝泰妮希望浴室项目经费为100%；课后服务费执行率为100%。

（三）项目产出情况分析。

（1）家庭经济困难学生生活补助资金：春季学期补助初中人数为514人，其中寄宿生人数511人，非寄宿制人数3人，接受补助的学生中建档立卡贫困户子女占比及补助标准达标率、补助经费及时发放率均为100%；寄宿学生初中生均资助标准1500元/学年，非寄宿学生初中生均资助标准750元/学年；以上自评得分98分。

（2）营养改善计划资金：农村义务教育学生营养改善计划补助初中学生人数536人，农村义务教育学生营养改善计划食品安全达标率及补助资金当年到位率和达标率均为100%，农村义务教育学生营养膳食生均补助标准为1000元/年·人，以上自评得分64分。

（3）公用经费：初中寄宿制公用经费学生人数574人，初中随班就读公用经费学生人数3人，补助范围占在校学生数比例约99%及以上寄宿制公用经费补助标准300元/学年，生均公用经费初中生均初中人均补助标准940元/生/学年，特殊教育随班就读生均公用经费补助标准为6000元/生/年；以上自评得分94分。

(4)义务教育课后服务费：参加课后服务学生人数577人，学生每天参加课后服务时长2小时，课后服务学生参与率90%，家庭经济困难学生覆盖率100%，资金完成率为85.71%，项目一次性验收合格率及补助标准达标率，工程按时完工率均为100%，以上自评得分98分。

（四）项目效益情况分析。

（1）2024年度家庭经济困难学生生活补助资金，营养改善计划资金及公用经费的社会效益指标分析如下：九年义务教育巩固率为95%及以上，补助对象政策的知晓度为95%及以上，义务教育免费年限为9年及以上，以上自评得分均为96分。

（2）贝泰妮希望浴室项目经费：确保浴室按要求改造、使学校相关工作正常运转，给广大师生营造一个良好的学习、生活环境，自评得分94分。

（3）义务教育课后服务费：课后服务学生参与率90%及以上，补助资金当年到位率100%，以上自评得分99分。

（4）营养改善计划资金：九年义务教育巩固率95%及以上，补助对象政策知晓度95%及以上，以上自评得分均为96分。

五、主要经验及做法

无。

六、存在的问题及原因分析

一是部分工作人员对预算绩效管理意识薄弱，重视程度不够高，学习动力不足，存在“重投入轻管理、重支出轻绩效”的现象。二是部分指标制定不切合实际，没有考虑实际工作需要，实际工作落实与考核的结合力度不强，三是因部分项目未持续开展，资金支出进度缓慢，影响了绩效自评的工作，拉低了绩效评价得分。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

屏边苗族自治县第五中学      

2025年 2月 17日