屏边县教育体育局2024年度项目支出绩效自评报告

为强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据屏边县财政局《关于印发<屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（屏财发〔2020〕106号）、《屏边县财政局关于印发<屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件>的通知》（屏财发〔2020〕20号）等要求，我局对2024年度项目支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。

2024年屏边县教育体育局为了保证城乡义务教育学生不因贫失学，改善农村义务教育学生营养状况，改善义务教育学校办学条件，提高教育教学质量，维护校园师生安全等，根据实情，共设立24个支出项目，具体项目支出如下：

1.义务教育质量监测购买服务资金支出项目，当年财政拨款15万元，截至2024年底，实际支出15万元，资金支付率100%。

2.督导经费支出项目，当年财政拨款2万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

3.乡村振兴教育基础设施幼儿园项目经费资金支出项目，当年财政拨款494万元，截至2024年底，实际支出494万元，资金支付率100%。

4.改善普通高中办学条件中央补助资金支出项目，当年财政拨款500万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

5.薄弱环节改善与能力提升中央补助资金支出项目，当年财政拨款1233.76万元，截至2024年底，实际支出753.83万元，资金支付率61.1%。

6.校舍安全保障资金支出项目，当年财政拨款90万元，截至2024年底，实际支出60万元，资金支付率66.67%。

7.海亮教育管理集团2023年至2024学年一期管理经费支出项目，当年财政拨款157.5万元，截至2024年底，实际支出157.5万元，资金支付率100%。

8.工作经费支出项目，当年财政拨款22.8462万元，截至2024年底，实际支出11.603653万元，资金支付率50.79%。

9.项目前期工作经费支出项目，当年财政拨款95万元，截至2024年底，实际支出38万元，资金支付率40%。

10.支持学前教育发展专项资金支出项目，当年财政拨款161万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

11.党代表活动经费支出项目，当年财政拨款1.53万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

12.学前教育幼儿资助资金支出项目，当年财政拨款33.53403万元，截至2024年底，实际支出26.04799万元，资金支付率77.68%。

13.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，当年财政拨款45.48万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

14.稳进提质政策措施奖补资金支出项目，当年财政拨款17万元，截至2024年底，实际支出2万元，资金支付率11.76%。

15.国家助学贷款奖补资金支出项目，当年财政拨款4万元，截至2024年底，实际支出3.9万元，资金支付率97.5%。

16.基础教育综合奖补资金支出项目，当年财政拨款2240万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

17.城镇保障性安居工程补助资金支出项目，当年财政拨款46.8万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

18.省级公费师范生和地方优师计划补助资金支出项目，当年财政拨款1.5876万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

19.体彩公益资金支出项目，当年财政拨款358.63万元，截至2024年底，实际支出22.434147万元，资金支付率6.26%。

20.工作经费及春节慰问经费支出项目，其他资金15.99万元，截至2024年底，实际支出7万元，资金支付率43.78%。

21.生源地助学贷款代理费支出项目，其他资金26.72万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

22.生源地助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，其他资金27.44万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

23.中信奖经费支出项目，其他资金596万元，截至2024年底，实际支出570.9937万元，资金支付率95.8%。

24.东西协作经费支出项目，其他资金30万元，截至2024年底，实际支出29.984万元，资金支付率99.95%。

（二）项目绩效目标。

2025年，屏边县教育体育局共有拟建项目4个，规划建筑面积27218.44㎡，项目总投资6700万元。

2024年新建白云幼儿园2694.03㎡，预计总投资1200.22万元，其中：教学综合楼2640.94㎡、晨检室及值班室53.09㎡；室外附属工程：道路硬化937.00㎡、挡土墙1155.89m³、运动场2295.46㎡、绿化1426.03㎡、大门1道、消防水池180m³、停车位160㎡、配套供电设施建设。截至目前，已到位资金549.6万元，项目已完成主体施工，正在进行装饰装修，预计2025年3月竣工验收并投入使用。

新建新华幼儿园2495.45㎡，预计总投资1062.52万元，其中：教学综合楼2444.56㎡、晨检室及值班室50.89㎡；室外附属工程：大门1道、广场硬化1080.10㎡、绿化984.19㎡、挡土墙747.92m³、消防水池180m³。截至目前，已到位资金444.4万元，项目已完成主体施工，正在进行装饰装修，预计2025年3月完成验收并投入使用。

实施屏边县湾塘乡毛家小学学生宿舍建设项目，项目占地面积232.33㎡，预计总投资248万元，新建一栋五层（台下2层，台上3层）框架结构的学生宿舍，总建筑面积964.28㎡。

实施边县民族小学厕所浴室、室外楼梯及学生宿舍维修工程建设项目，厕所浴室项目占地面积91.93㎡，预计总投资182.74万元，新建一栋二层砖混结构的学生厕所浴室，总建筑面积183.86㎡。室外消防楼梯项目2跑一架、6跑一架。学生食堂翻新修缮，男生宿舍内外墙整体翻新修缮，男生宿舍楼顶防水修缮。女生宿舍内外墙局部翻新修缮，女生宿舍楼顶防水修缮。一座升旗台、排球场、篮球场划线。

（三）项目组织管理情况。

1.项目组织情况

家庭经济困难学生认定工作坚持“自愿申请、客观公正、统一规范、公开透明、保护隐私”的原则并在学校应在新学年开学一个月内，完成家庭经济困难学生认定工作。各学校成立家庭经济困难学生认定领导小组，以学校主要领导为组长、学校财务、资助等相关部门人员为成员。校级领导小组全面领导和监督全校家庭经济困难学生认定工作，并对困难学生等级认定结果进行审批。

为了加强营养改善计划管理，杜绝执行政策不力的现象发生，教育体育局按要求有序地操作，绝不截留、挪用，做到了严格规范资助范围、标准、程序，做到公平、公正、公开补助到位。

2.项目管理情况

我单位制定相应的财务管理制度及项目管理制度，并使其得到执行。对项目的日常检查监督管理由分管财务领导抽检执行情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

为了加强各类建设项目支出预算管理，规范资金使用，提高资金使用效益，教育体育局对上述专项工作经费补助开展项目支出绩效评价，以考核2024年度项目资金的使用、管理等情况。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系。

采取定性和定量相结合，定量为主的方法开展绩效评价，把查阅资料、实地查看结果作为绩效评价指标评分依据，评分结果作为整体评价基础，形成绩效评价报告。

（三）绩效评价工作过程。

2024年度项目专项支出绩效评价，主要是通过对2024年度资金到位情况，经费使用情况，对照使用过程管理，并对由此产生的产出、成本、社会等效益以及群众满意度等进行分析，最终对项目总体情况进行评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

通过分析和考察，项目自评得分具体如下：

1.义务教育质量监测购买服务经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，完成年度指标100%。

2.督导经费支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，完成年度指标0%，办公费及差旅费主要从局里的工作经费中支付。

3.乡村振兴教育基础设施幼儿园项目经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

4.改善普通高中办学条件中央补助资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，完成年度指标0%，项目没有形成实物工程量。

5.薄弱环节改善与能力提升中央补助资金支出项目，该项目自评得分为81分，评价等级为良，使用效益良好。

6.校舍安全保障资金支出项目，该项目自评得分为87分，评价等级为良，使用效益良好。

7.海亮教育管理集团2023年至2024学年一期管理经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

8.工作经费支出项目，该项目自评得分为75分，评价等级为中，2025年完成。

9.项目前期工作经费支出项目，该项目自评得分为84分，评价等级为良，使用效益良好。

10.支持学前教育发展专项资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，项目没有形成实物工程量。

11.党代表活动经费支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，项目没有形成实物工程量。

12.学前教育幼儿资助资金支出项目，该项目自评得分为88分，评价等级为良，使用效益良好。

13.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，该项目自评得分为50分，评价等级为差，工程进度慢，实物工程量未达到支付标准。

14.稳进提质政策措施奖补资金支出项目，该项目自评得分为62分，评价等级为中，2025年完成。

15.国家助学贷款奖补资金支出项目，该项目自评得分为99.7分，评价等级为优，完成年度指标97.5%，使用效益良好。

16.基础教育综合奖补资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，部分项目工程尚未开工，部分项目正在进行规划设计，未达到支付标准。

17.城镇保障性安居工程补助资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，部分项目工程尚未开工，部分项目正在进行规划设计，未达到支付标准。

18.省级公费师范生和地方优师计划补助资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，2025年完成。

19.彩票公益金支出项目，该项目自评得分为66分，评价等级为中，完成年度指标6.26%，部分活动暂未开展。

20.工作经费及春节慰问经费支出项目，该项目自评得分为75分，评价等级为中，2025年完成。

21.生源地助学贷款代理费支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，2025年完成。

22.生源地助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，该项目自评得分为40分，评价等级为差，项目正在实施中。

23.中信奖资金支出项目，该项目自评得分为94.6分，评价等级为优，使用效益良好。

24.东西协作经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

根据县财力，教体局有关科室，根据2024年各学校安全防范工作现状，智慧校园年度考核任务，以及教育教学设备更新实际需求，认真分析测算，提出初步意见，报经局长办公会研究后上报县财政列入预算。

（二）项目过程情况分析。

根据工作安排，各项目按照时序正常开展。

（三）项目产出情况分析。

项目实施的实际产出数，项目实际到位资金的使用数，项目完成的质量达标产出数，项目实施单位的成本产出。具体情况分析如下：

1.义务教育质量监测购买服务经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

2.督导经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

3.乡村振兴教育基础设施幼儿园项目经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

4.改善普通高中办学条件中央补助资金金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

5.薄弱环节改善与能力提升中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分35分。

6.校舍安全保障资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

7.海亮教育管理集团2023年至2024学年一期管理经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

8.工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

9.项目前期工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

10.支持学前教育发展专项资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

11.党代表活动经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

12.学前教育幼儿资助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

13.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分10分。

14.稳进提质政策措施奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分20分。

15.国家助学贷款奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得50分。

16.基础教育综合奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

17.城镇保障性安居工程补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

18.学省级公费师范生和地方优师计划补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

19.体彩公益金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分20分。

20.工作经费及春节慰问经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

21.生源地助学贷款代理费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

22.生源地助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

23.中信奖资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

24.东西协作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

（四）项目效益及满意度情况分析。

提高了部分学校校园安全防范能力，改善了部分义务教育学校办学条件。学生、家长、学校、社会满意度很好。具体情况分析如下：

1.义务教育质量监测购买服务经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

2.督导经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

3.乡村振兴教育基础设施幼儿园项目经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

4.改善普通高中办学条件中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

5.薄弱环节改善与能力提升中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

6.校舍安全保障资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

7.海亮教育管理集团2023年至2024学年一期管理经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

8.工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

9.项目前期工作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分30分。

10.支持学前教育发展专项资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

11.党代表活动经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

12.学前教育幼儿资助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

13.学前教育普惠性民办幼儿园中央奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

14.稳进提质政策措施奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

15.国家助学贷款奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

16.基础教育综合奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

17.城镇保障性安居工程补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

18.省级公费师范生和地方优师计划补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

19.体彩公益金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

20.工作经费及春节慰问经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

21.生源地助学贷款代理费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

22.生源地助学贷款风险补偿金结余奖励资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

23.中信奖资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

24.东西协作经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

五、主要经验及做法

1.开通绿色通道，保障新生无忧入学。对入学报到时因家庭经济困难无法足额缴纳学费的新生，一律通过绿色通道直接办理入学手续。对符合条件的要按照相应资助政策给予资助，保障他们的基本学习生活需求，实现无忧入学、安心就学。

2.积极争取社会资金，不断拓宽助学渠道。在全面落实国家助学政策的同时，不断拓宽助学渠道，积极配合民政局、残联等部门，开展了 “爱心包裹”等相关助学工作，累计资助贫困学生1万余人。

六、存在的问题及原因分析

财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。下一步将督促预算项目负责人加强项目管理。

七、有关建议

加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

八、其他需要说明的问题

无。

2025年2月20日