白河中心学校2024年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

2024年白河中心学校为了保证城乡义务教育学生不因贫失学，改善农村义务教育学生营养状况，改善义务教育学校办学条件，提高教育教学质量，维护校园师生安全等，根据实情，共设立11个支出项目，具体项目支出如下：

项目1.白河中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，当年财政拨款176.22万元，实际支出40.66万元，该项资金主要用于学校办公用品的购置、办公设备的配备，学校维修维护、水电费、教职工外出培训、学生开展活动、购买学生保险等方面的开支，专款专用以保证学校的教育教学工作正常运转。支付办公费、维修费、培训费等。

项目2.白河中心学校城乡课后服务资金支出项目，当年财政拨款115.94万元，实际支出51.24万元，该项资金主要用于学校落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素养，德智体美劳全面发展。服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。

项目3.白河中心学校少年宫中央彩票公益补助资金支出项目，当年财政拨款2.9万元，实际支出0元。资金主要用于支持乡村学校少年宫正常运转。

项目4.白河中心学校校舍安全保障经费，当年财政拨款30万元，实际支出30万元。该项资金主要用于学校维修维护，专款专用以保证学校的教育教学工作正常运转。

项目5.白河中心学校城乡城乡义务教育家庭经济困难生活补助经费补助资金支出项目，当年财政拨款129.65万元，实际支出129.28万元。该项资金主要用于农村脱贫家庭学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养家庭学生、家庭经济残疾学生等四类困难学生的补助。

项目6.白河中心学校城乡义务教育营养改善补助经费中央直达补助资金支出项目，当年财政拨款161.72万元，实际支出75.46万元。该资金主要用于改善学生营养膳食。

项目7.白河中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，当年财政拨款12.18万元，实际支出0万元。该资金主要用于确保教师和保育员的整体素质有明显提高。创设健康、丰富的生活和活动环境，形成开放、温暖、宽松的活动氛围。确保各项工作顺利进行开支所需的：幼儿园办公费、劳务费、印刷费、校园维修费、水电费、差旅费、培训费、办公设备购置费经费等支出。

项目8.白河中心学校学前教育学生资助资金(中央、省、州）,当年财政拨款1.58万元，实际支出1.57万元。该资金主要用于加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

项目9.白河小学乡村振兴工作经费当年财政拨款5万元，实际支出0万元。该资金主要用于解决学校购置智能触控一体机存在的资金困难，采购多媒体教学设备，强化学校教育装备，不断提高办学质量和办学效益。从而更好地为教学和教研服务，为师生提供便捷、高效、健康的课堂教学体验，提高教育教学质量和办学效益。。

项目10.2023年稳进提质政策措施奖补资金0.5万元，实际支出0万元。该资金主要用于顺利推进2024年屏边县教育现代化，积极开展了扎实有效的各项工作，确保教育工作顺利开展，促进教育事业健康发展。

项目11.白河中心学校白河小学教师周转宿舍维修资金，当年财政拨款12.5万元，实际支出10万元。该资金主要用于提高我校教育教学经费保障，确保教育教学顺利开展，促进教育事业健康发展。

（二）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

项目1.白河中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，当年财政拨款176.22万元，截至2024年底，实际支出40.66万元，资金支付率23.07%。

项目2.白河中心学校课后服务资金支出项目，当年财政拨款115.94万元，截至2024年底，实际支出51.24万元，资金支付率44.20%。

项目3.白河中心学校少年宫中央彩票公益补助资金支出项目，当年财政拨款2.9万元，截至2024年底，实际支出0万元。资金支付率0%。

项目4.白河中心学校校舍安全保障经费，当年财政拨款30万元，截至2024年底，实际支出30万元。资金支付100%.

项目5.白河中心学校城乡城乡义务教育家庭经济困难生活补助经费补助资金支出项目，当年财政拨款129.65万元，截至2024年底，实际支出129.28万元，资金支付率99%。

项目6.白河中心学校城乡城乡义务教育营养改善补助经费中央直达补助资金支出项目，当年财政拨款161.72万元，截至2024年底，实际支出75.46万元，资金支付率46.66%。

项目7.白河中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，当年财政拨款12.18万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

项目8.白河中心学校学前教育学生资助资金(中央、省、州）,当年财政拨款1.58万元，截至2024年底，实际支出1.57万元，资金支付率99.37%。

项目9.白河小学乡村振兴工作经费，当年财政拨款5万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

项目10.白河中心学校稳进提质政策措施奖补资金，当年财政拨款0.5万元，截至2024年底，实际支出0万元，资金支付率0%。

项目11.白河中心学校白河小学教师周转宿舍维修资金，当年财政拨款12.5万元，截至2024年底，实际支出10万元，资金支付率80%。

（三）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

2024年该项目所有资金支出均严格按照程序规范管理。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

项目具体实施过程中， 财务开支实行校长审批制度。所有的经费开支在经手人签名、说明支出款项的理由后，由主管副校长审核，最后报校长签名审批。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目标：改善学校办学条件，完善学校硬件设备，保障学校平稳发展，满足学校教学需求。

绩效评价对象：本校部分一线教学教师、部分学生。

绩效评价范围：该项目惠及部分一线教学教师、部分学生。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标依据

根据屏边县财政局《关于印发<屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》(屏财发[2020]106号)《屏边县财政局关于印发<屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件>的通知》(屏财发[2020]20号)等要求，进一步做好2023年度绩效自评工作有关事项。

3.评价指标体系

（1）指标体系制定原则

a.相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，正确反映项目目标的实现程度。

b.重要性原则。对绩效评价指标在整个评价过程中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。

c.系统性原则。将定量指标与定价指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、生态效益和可持续影响等。

d.可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。

e.经济性原则。绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行，考虑现实条件和可操作性，在合理的成本基础上取得绩效目标数据。

（2）评价指标表

根据相关要求，本次项目支出绩效评价我们设计了三级指标体系框架，其中包括产出、效益和满意度3个一级指标，在此基础上提炼了7个二级指标和7个三级指标。同时我们对每个指标进行了清楚的解释，制定了详细的评分标准。具体指标表详见附表：白河中心学校2024年度项目支出绩效单位自评表。

绩效评价工作过程。

4.评价方法

（1）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况进行比较的方法。

（2）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

（3）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

5.评价标准

（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。

（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的评价标准。

（3）其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备

屏边县白河中心学校成立绩效评价工作领导小组； 按绩效评价相关要求编制该项目《工作方案及评价指标体系》，并按工作方案开展工作。

2.组织实施。

按工作方案要求，屏边县白河中心学校开展自评工作。

3.分析评价。

我校根据制定的指标体系，对该项目进行综合打分评价，并撰写项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

通过分析和考察，项目自评得分具体如下：

项目1.白河中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，该项目自评得分为60分，评价等级为中，部分项目已完成，单据已联审完毕，待支付。

项目2.白河中心学校课后服务资金支出项目，该项目自评得分为7分，评价等级为优，使用效益良好。

项目3.白河中心学校少年宫中央彩票公益补助资金支出项目该项目自评得分为10分，评价等级为差，项目正在进行中。

项目4.白河中心学校校舍安全保障经费，该项目自评得分为93分，评价等级为优，项目已完成。

项目5.白河中心学校城乡义务教育生活补助经费补助资金支出项目，该项目自评得分为98分，评价等级为优，使用效益良好。

项目6.白河中心学校城乡城乡义务教育营养改善补助经费中央直达补助资金支出项目，该项目自评得分为65分，评价等级为中，项目正在进行，部分单据已联审，待支付。

项目7.白河中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，该项目自评得分为45分，评价等级为差，项目正在进行中。

项目8.白河中心学校学前教育学生资助资金(中央、省、州）,该项目自评得分为90分，评价等级为良，使用效益良好。

项目9.白河中心学校乡村振兴工作经费资金，该项目自评得分为0分，评价等级为差，项目正在进行中。

项目10.白河中心学校稳进提质政策措施奖补资金，该项目自评得分为90分，评价等级为良，已完成支付。

项目11.白河中心学校白河小学教师周转宿舍维修资金，该项目自评得分为80分，评价等级为中，项目正在进行中。

以上项目按有关规定进行了项目预算的编制工作，基本按照相关规章制度的规定对实施过程进行管理和使用资金，完成项目绩效目标。

对照绩效评价指标体系，根据资料审核，结合对项目单位自评和抽查的情况，对项目决策、过程、产出和效果进行量化打分。详见附件“白河中心学校2024年度项目支出绩效单位自评表”。

（二）绩效目标实现情况等。

项目1.白河中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目。

项目2.白河中心学校课后服务资金支出项目。

项目3.白河中心学校少年宫中央彩票公益补助资金。

项目4白河中心学校新现中心学校校舍安全保障经费

项目5.白河中心学校城乡义务教育家庭经济困难生活补助经费补助资金支出项目。

项目6.白河中心学校城乡义务教育营养改善补助经费中央直达补助资金支出项目。

项目9.白河中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目。

项目8.白河中心学校学前教育学生资助资金(中央、省、州）。

项目9.白河小学乡村振兴工作经费资金。

项目10.白河中心学校党稳进提质政策措施奖补资金。

项目11白河中心学校白河小学教师周转宿舍维修资金

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

2024年项目绩效目标制定依据充分并且与部门履职、年度工作任务相符；项目绩效目标清晰、细化、可衡量。

（二）项目过程情况分析。

根据工作安排，各项目按照时序正常开展。

（三）项目产出情况分析。

项目实施的实际产出数，项目实际到位资金的使用数，项目完成的质量达标产出数，项目实施单位的成本产出。具体情况分析如下：

项目1.白河中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分25分。

项目2.白河中心学校城乡课后服务资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分25分。

项目3.白河中心学校城乡少年宫中央彩票公益补助资金，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目4.白河中心学校校舍安全保障经费，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

项目5.白河中心学校城乡义务教育家庭经济困难生活补助经费补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分49分。

项目6.白河中心学校城乡义务教育营养改善补助经费中央直达补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

项目7.白河中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分20分。

项目8.白河中心学校城乡学前教育学生资助资金(中央、省、州），该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

项目9.白河中心学校州乡村振兴工作经费，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

项目10.白河中心学校党稳进提质政策措施奖补资金。此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

项目11.白河中心学校白河小学教师周转宿舍维修资金。此项综合评价满分为50分，自评得分35分。

（四）项目效益情况分析。

提高了部分学校校园安全防范能力，改善了部分义务教育学校办学条件。学生、家长、学校、社会满意度很好。具体情况分析如下：

项目1.白河中心学校城乡义务教育公用经费补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分30分。

项目2.白河中心学校课后服务资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目3.白河中心学校少年宫中央彩票公益补助资金，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目4.白河中心学校校舍安全保障经费。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分38分。

项目5.白河心学校城乡义务教育生活补助经费补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

项目6.白河中心学校城乡义务教育营养改善补助经费中央直达补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分25分。

项目7.白河中心学校公办幼儿园生均公用经费资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分15分。

项目8.新现中心学校城乡学前教育学生资助资金(中央、省、州），该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分35分。

项目9.屏边县白河小学乡村振兴工作经费，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

项目10.白河中心学校稳进提质政策措施奖补资金。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分35分。

项目11白河中心学校白河小学教师周转宿舍维修资金。该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分35分。

五、主要经验及做法

无

六、存在的问题及原因分析

财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

附件2-2：白河中心学校2024年度项目支出绩效单位自评表

屏边苗族自治县白河中心学校      

2025年2月16日