屏边县教育体育局2021年度项目支出绩效自评报告

　　为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《红河州财政局关于印发< 红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）、《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）、《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）、《屏边苗族自治县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》（屏财发〔2020〕106号）等文件要求，我局对2021年度项目支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　2021年屏边县教育体育局为了保证城乡义务教育学生不因贫失学，改善农村义务教育学生营养状况，改善义务教育学校办学条件，提高教育教学质量，维护校园师生安全等，根据实情，共设立32个支出项目，具体项目支出如下：

　　1.学生营养膳食补助资金支出项目，当年财政拨款1473.54万元，上年结转资金4.25万元，截止2021年底，实际支出1413.36万元，资金支付率96%。

　　2.学生生活补助资金支出项目，当年财政拨款1218.78万元，上年结转资金49.06万元，截止2021年底，实际支出1267.84万元，资金支付率100%。

　　3.整合财政涉农资金（雨露计划）支出项目，当年财政拨款15.4万元，上年结转资金0.5万元，截止2021年底，实际支出15.9万元，资金支付率100%。

　　4.办公经费支出项目，当年财政拨款20万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出19.490464万元，资金支付率97%。

　　5.督导经费支出项目，当年财政拨款2万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出0.56165万元，资金支付率28%。

　　6.中小学校舍建设资金支出项目，当年财政拨款285万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出266.763023万元，资金支付率94%。

　　7.生源地助学贷款风险补偿金支出项目，当年财政拨款8.8139万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出6.43095万元，资金支付率73%。

　　8.国家助学贷款奖励补助资金支出项目，当年财政拨款5万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出5万元，资金支付率100%。

　　9.困难儿童资助金支出项目，当年财政拨款65万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出40.5万元，资金支付率62%。

　　10.国家义务教育质量监测购买服务费用支出项目，当年财政拨款15万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出15万元，资金支付率100%。

　　11.普惠性民办幼儿园一般性奖补资金支出项目，当年财政拨款34.24万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出33.2万元，资金支付率97%。

　　12.驻村工作队员生活补贴支出项目，当年财政拨款3万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出3万元，资金支付率100%。

　　13.校舍改造资金支出项目，当年财政拨款517.35万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出389.908万元，资金支付率75%。

　　14.薄弱环节改善与能力提升支出项目，当年财政拨款1068.41万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出65万元，资金支付率6%。

　　15.教育建设项目经费支出项目，当年财政拨款30万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出30万元，资金支付率100%。

　　16.推广普通话语言文字普及专项资金支出项目，当年财政拨款5万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出4.1605万元，资金支付率83%。

　　17.学前教育发展资金支出项目，当年财政拨款578.24万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出166万元，资金支付率29%。

　　18.优秀贫困学子奖学金和建档立卡贫困户家庭经济困难                                     学生学费补助支出项目，当年财政拨款1万元，上年结转资金6.5万元，截止2021年底，实际支出6.5万元，资金支付率87%。

　　19.乡村学校优秀教师奖励支出项目，当年财政拨款30万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出30万元，资金支付率100%。

　　20.骨干教师奖励专项资金支出项目，当年财政拨款1万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出1万元，资金支付率100%。

　　21.定向培养免费师范生经费支出项目，当年财政拨款4.8万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出4.8万元，资金支付率100%。

　　22.高中建设项目资金支出项目，当年财政拨款797万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出700万元，资金支付率88%。

　　23.地方优师计划资金支出项目，当年财政拨款0.98万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出0万元。

　　24.白河小学购买学生课桌椅等设备资金支出项目，当年财政拨款10万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出10万元，资金支付率100%。

　　25.教育特殊中央补助资金支出项目，当年财政拨款3万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出0万元。

　　26.老年体协驻蒙自分会活动经费支出项目，当年财政拨款2万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出2万元，资金支付率100%。

　　27.体彩公益金支出项目，当年财政拨款38.6万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出5.17175万元，资金支付率13%。

　　28.教育系统2021年学校安保及后勤人员经费支出项目，当年财政拨款380万元，上年结转资金70万元，截止2021年底，实际支出450万元，资金支付率100%。

　　29.普通高中原建档立卡户学生生活补助及省定民族高中寄宿学生生活补助支出项目，当年财政拨款227.35万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出0万元。

　　30.普通高中国家助学金支出项目，当年财政拨款154.75万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出154.75万元，资金支付率100%。

　　31.民族小学教师计算机购置经费支出项目，当年财政拨款10万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出10万元，资金支付率100%。

　　32.幼儿园专项经费支出项目，当年财政拨款100万元，上年结转资金0万元，截止2021年底，实际支出91.031172万元，资金支付率91%。

　　（二）项目绩效目标。

　　在2021年度内，完成义务教育阶段学校项目建设共7个，其中完成屏边县教育薄弱环节改善与能力提升建设项目设计施工总承包（EPC）共6个。具体为：新华乡河南小学学生宿舍、和平镇路乐小学宿舍、食堂综合楼、新现镇底咪小学教学楼、白云中学教学楼、宋庆龄希望小学食堂；湾塘乡湾塘中心校毛家小学建设项目1个。

　　完成学前教育建设项目2个：巨海麦盛莉希望幼儿园（阿母黑幼儿园），百福幼儿园。

　　完成体育场馆建设1个：屏边县全民健身活动中心建设项目。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.项目组织情况

　　家庭经济困难学生认定工作坚持“自愿申请、客观公正、统一规范、公开透明、保护隐私”的原则并在学校应在新学年开学一个月内，完成家庭经济困难学生认定工作。各学校成立家庭经济困难学生认定领导小组，以学校主要领导为组长、学校财务、资助等相关部门人员为成员。校级领导小组全面领导和监督全校家庭经济困难学生认定工作，并对困难学生等级认定结果进行审批。

　　为了加强营养改善计划管理，杜绝执行政策不力的现象发生，教育体育局按要求有序地操作，绝不截留、挪用，做到了严格规范资助范围、标准、程序，做到公平、公正、公开补助到位。

　　2.项目管理情况

　　我单位制定相应的财务管理制度及项目管理制度，并使其得到执行。对项目的日常检查监督管理由分管财务领导抽检执行情况。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　为了加强各类建设项目支出预算管理，规范资金使用，提高资金使用效益，教育体育局对上述专项工作经费补助开展项目支出绩效评价，以考核2021年度项目资金的使用、管理等情况。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系。

　　采取定性和定量相结合，定量为主的方法开展绩效评价，把查阅资料、实地查看结果作为绩效评价指标评分依据，评分结果作为整体评价基础，形成绩效评价报告。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　2021年度项目专项支出绩效评价，主要是通过对2021年度资金到位情况，经费使用情况，对照使用过程管理，并对由此产生的产出、成本、社会等效益以及群众满意度等进行分析，最终对项目总体情况进行评价。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　通过分析和考察，项目自评得分具体如下：

　　1.学生营养膳食补助资金支出项目，该项目自评得分为91分，评价等级为优，使用效益良好。

　　2.学生生活补助资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　3.整合财政涉农资金（雨露计划）支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　4.办公经费支出项目，该项目自评得分为90分，评价等级为优，使用效益良好。

　　5.督导经费支出项目，该项目自评得分为51分，评价等级为差，完成年度指标28%，办公费及差旅费主要从局里的工作经费中支付。

　　6.中小学校舍建设资金支出项目，该项目自评得分为90分，评价等级为优，使用效益良好。

　　7.生源地助学贷款风险补偿金支出项目，该项目自评得分为84分，评价等级为良，使用效益良好。

　　8.国家助学贷款奖励补助资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　9.困难儿童资助金支出项目，该项目自评得分为96分，评价等级为优，使用效益良好。

　　10.国家义务教育质量监测购买服务费用支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　11.普惠性民办幼儿园一般性奖补资金支出项目，该项目自评得分为94分，评价等级为优，使用效益良好。

　　12.驻村工作队员生活补贴支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　13.校舍改造资金支出项目，该项目自评得分为87分，评价等级为良，使用效益良好。

　　14.薄弱环节改善与能力提升支出项目，该项目自评得分为44分，评价等级为差，完成年度指标6%，受疫情影响，工程进度缓慢。

　　15.教育建设项目经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　16.推广普通话语言文字普及专项资金支出项目，该项目自评得分为90分，评价等级为优，使用效益良好。

　　17.学前教育发展资金支出项目，该项目自评得分为38分，评价等级为差，完成年度指标29%，受疫情影响，工程进度缓慢。

　　18.优秀贫困学子奖学金和建档立卡贫困户家庭经济困难                                     学生学费补助支出项目，该项目自评得分为93分，评价等级为优，使用效益良好。

　　19.乡村学校优秀教师奖励支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　20.骨干教师奖励专项资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　21.定向培养免费师范生经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　22.高中建设项目资金支出项目，该项目自评得分为93分，评价等级为优，使用效益良好。

　　23.地方优师计划资金支出项目，该项目自评得分为0分，评价等级为差，资金到位时间较晚，未来得及支付。

　　24.白河小学购买学生课桌椅等设备资金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　25.教育特殊中央补助资金支出项目，该项目自评得分为0分，评价等级为差，资金到位时间较晚，未来得及支付。

　　26.老年体协驻蒙自分会活动经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　27.体彩公益金支出项目，该项目自评得分为20分，评价等级为差，受疫情影响，活动未开展。

　　28.教育系统2021年学校安保及后勤人员经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　29.普通高中原建档立卡户学生生活补助及省定民族高中寄宿学生生活补助支出项目，该项目自评得分为70分，评价等级为中，使用效益一般。

　　30.普通高中国家助学金支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　31.民族小学教师计算机购置经费支出项目，该项目自评得分为100分，评价等级为优，使用效益良好。

　　32.幼儿园专项经费支出项目，该项目自评得分为98分，评价等级为优，使用效益良好。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　根据县财力，教体局有关科室，根据2021年各学校安全防范工作现状，智慧校园年度考核任务，以及教育教学设备更新实际需求，认真分析测算，提出初步意见，报经局长办公会研究后上报县财政列入预算。

　　（二）项目过程情况分析。

　　根据工作安排，各项目按照时序正常开展。

　　（三）项目产出情况分析。

　　项目实施的实际产出数，项目实际到位资金的使用数，项目完成的质量达标产出数，项目实施单位的成本产出。具体情况分析如下：

　　1.学生营养膳食补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分42分。

　　2.学生生活补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　3.整合财政涉农资金（雨露计划）支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　4.办公经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分42分。

　　5.督导经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分30分。

　　6.中小学校舍建设资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分41分。

　　7.生源地助学贷款风险补偿金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

　　8.国家助学贷款奖励补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　9.困难儿童资助金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　10.国家义务教育质量监测购买服务费用支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　11.普惠性民办幼儿园一般性奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

　　12.驻村工作队员生活补贴支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　13.校舍改造资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

　　14.薄弱环节改善与能力提升支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分3分。

　　15.教育建设项目经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　16.推广普通话语言文字普及专项资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分42分。

　　17.学前教育发展资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分15分。

　　18.优秀贫困学子奖学金和建档立卡贫困户家庭经济困难                                     学生学费补助支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

　　19.乡村学校优秀教师奖励支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　20.骨干教师奖励专项资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　21.定向培养免费师范生经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　22.高中建设项目资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分45分。

　　23.地方优师计划资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

　　24.白河小学购买学生课桌椅等设备资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　25.教育特殊中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分0分。

　　26.老年体协驻蒙自分会活动经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　27.体彩公益金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分10分。

　　28.教育系统2021年学校安保及后勤人员经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　29.普通高中原建档立卡户学生生活补助及省定民族高中寄宿学生生活补助支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分40分。

　　30.普通高中国家助学金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　31.民族小学教师计算机购置经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分50分。

　　32.幼儿园专项经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为50分，自评得分49分。

　　（四）项目效益及满意度情况分析。

　　提高了部分学校校园安全防范能力，改善了部分义务教育学校办学条件。学生、家长、学校、社会满意度很好。具体情况分析如下：

　　1.学生营养膳食补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　2.学生生活补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　3.整合财政涉农资金（雨露计划）支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　4.办公经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分39分。

　　5.督导经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分18分。

　　6.中小学校舍建设资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　7.生源地助学贷款风险补偿金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分37分。

　　8.国家助学贷款奖励补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　9.困难儿童资助金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　10.国家义务教育质量监测购买服务费用支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　11.普惠性民办幼儿园一般性奖补资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　12.驻村工作队员生活补贴支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　13.校舍改造资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　14.薄弱环节改善与能力提升支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　15.教育建设项目经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　16.推广普通话语言文字普及专项资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　17.学前教育发展资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　18.优秀贫困学子奖学金和建档立卡贫困户家庭经济困难                                     学生学费补助支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　19.乡村学校优秀教师奖励支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　20.骨干教师奖励专项资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　21.定向培养免费师范生经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　22.高中建设项目资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　23.地方优师计划资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

　　24.白河小学购买学生课桌椅等设备资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　25.教育特殊中央补助资金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分0分。

　　26.老年体协驻蒙自分会活动经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　27.体彩公益金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分8分。

　　28.教育系统2021年学校安保及后勤人员经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　29.普通高中原建档立卡户学生生活补助及省定民族高中寄宿学生生活补助支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分30分。

　　30.普通高中国家助学金支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　31.民族小学教师计算机购置经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　32.幼儿园专项经费支出项目，该项目从综合评价得分情况看，此两项综合评价满分为40分，自评得分40分。

　　五、主要经验及做法

　　1.开通绿色通道，保障新生无忧入学。对入学报到时因家庭经济困难无法足额缴纳学费的新生，一律通过绿色通道直接办理入学手续。对符合条件的要按照相应资助政策给予资助，保障他们的基本学习生活需求，实现无忧入学、安心就学。

　　2.积极争取社会资金，不断拓宽助学渠道。在全面落实国家助学政策的同时，不断拓宽助学渠道，积极配合民政局、残联等部门，开展了 “爱心包裹”等相关助学工作，累计资助贫困学生1万余人。

　　六、存在的问题及原因分析

　　财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善。部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。下一步将督促预算项目负责人加强项目管理。

　　七、有关建议

　　加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　2022年3月20日