屏边县教育体育局2021年度部门整体支出绩效自评报告

　　为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《红河州财政局关于印发< 红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）、《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）、《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）、《屏边苗族自治县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》（屏财发〔2020〕106号）等文件要求，我局对2021年部门整体支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门职能

　　屏边县教育体育局是财政全额拨款的行政单位，承担全县教育体育行政管理职能，依法履行教育体育主管机构的各项职责。2019年原屏边县教育局教育职能与原屏边县文化体育和广播电视局体育职能合并，成立屏边县教育体育局。

　　2.机构设置及人员情况

　　屏边苗族自治县教育体育局是屏边县人民政府工作部门，为正科级。中国共产党屏边苗族自治县委员会教育工作委员会、屏边苗族自治县人民政府教育督导室与县教育体育局合署办公。设下列14个内设机构和县委教育工作领导小组秘书科：办公室、教育党工委办公室、县人民政府教育督导室办公室、政策法规科、人事科、监察审计科、安全管理办公室、计划财务科、基础教育科、职业教育与成人教育科（民办教育科）、德育科、体育科、场馆管理科（少体校）、县招生委员会办公室。

　　（1）2021年教育局机关共有在职职工46人，其中：行政在职职工12人，工人2人；事业在职职工32人（其中：副高19人，中级11人，其他3人），共有退休人员22人， 其中行政退休11人，事业退休11人；在编实有车辆0辆。

　　（2）屏边县幼儿园编制人数66人，实有人数50人，其中：专业技术人员47（副高10人，中级26人，其他11人），工勤人员3人。退休人员26人。

　　（3）屏边县玉小民小编制人数117人，实有人数128人（其中：专业技术人员128人，副高22人，中级86人，其他20人），工勤人员0人，退休人员96人。

　　（4）屏边县第一中学编制人数240人，实有人数278人，（其中：副高85人，中级107人，其他35人）工人10人，管理人员2人，退休人员98人。

　　（5）屏边县民族职业高级中学人员编制32人，实有在职人员30人，其中：专业技术人员29人（副高25人，中职2人，初职2人），管理岗位1人；退休7人。

　　（6）教师进修学校编制人数20人，实有人数18人，其中：副高11人，中级5人，工人2人，退休人员16人。

　　（7）屏边县青少年学生校外活动中心在职在编实有人数6人，（其中：副高1人，中级4人，其他1人），退休人员0人。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　一是多方协调，积极筹措资金，加快落实正在启动的4个项目前期工作，即：屏边县徐屏友谊中学教学综合楼项目、屏边县滴水苗城幼儿园项目、屏边县玉屏小学扩建项目和屏边县白河镇康运放阳希望小学学生食堂餐厅项目，以满足当前生源快速增长的需要。二是积极做好屏边县体育公园、屏边县苗城骑行道、滴水苗城全民健身中心等项目前期工作。负责全县各级各类教育体育工作的统筹规划和协调管理，指导教育教学改革，负责基本信息统计、分析和发布；管理全县重大体育活动，协调指导体育改革和体育产业发展。

　　4.部门履职总体目标、工作任务

　　拟订全县体育产业发展规划、政策并组织实施；规范体育服务管理，配合开展销售体育彩票工作。指导全县各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；规划并指导中小学教育技术装备的建设与发展，组织实施现代远程教育和信息化教育工作。完成县委、县政府交办的其他任务。

　　加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升基础教育“三率”水平；全面提升体育事业发展水平；努力提升教育教学水平与质量；继续推动职业教育转型升级；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。

　　二、部门整体支出绩效目标

　　（一）部门绩效总目标

　　第一、全面完成教育攻坚任务，努力改善办学条件；

　　第二、进一步促进义务教育均衡发展；

　　第三、不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进；

　　第四、促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（二）年度部门绩效目标

　　1.确保各类教育工作顺利开展，学前教育三年毛入园率达到85%，义务教育阶段入学率达100%，高中阶段毛入学率达95%，人均受教育年限达9.5年。

　　2.高考成绩比上年取得突破性进步，教育质量稳中有进。

　　3.确保高考、中考、学考、成考等各类考试工作顺利举行。

　　4.全面落实立德树人机制。

　　5.科学规划城乡学校布局。

　　6.积极开展配套幼儿园治理。

　　7.试点实施县管校聘改革。

　　8.扎实推进教育精准扶贫。

　　9.加快教育信息化建设。

　　10.全力维护校园安全稳定。

　　11.促进学生营养健康发展。

　　（三）部门预算绩效管理开展情况

　　我局基本支出的各项收入和支出都按预算的目标完成，按时开展本年度部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评。在自评时严把质量关，确保绩效自评结果真实、完整、规范，尽量做到绩效自评结果与绩效目标一致。

　　1.部门预算批复及整体支出情况

　　（1）预算批复收支情况：2021年屏边县教育部门一般公共预算拨款收入总额为8640.666639万元，其中：本级安排（公共财政预算）8640.666639万元；预算支出总额为8640.666639万元，其中：基本支出8638.666639万元，项目支出2万元。

　　2021年财政拨款“三公”经费预算总额为32.521901万元。

　　（2）部门整体收支出情况：2021年屏边县教育部门总收入为21190.750589万元，基本收入10739.546938万元，项目收入10451.203651万元；2021年屏边县教育部门总支出为18021.242216万元，基本支出10306.87639万元，项目支出7714.365826万元。

　　（3）部门预算执行情况：2021年屏边县教育部门预算执行率为85.04%，其中基本支出预算执行率95.97%，项目支出预算执行率73.81%。

　　2.部门整体支出绩效目标实现情况

　　（1）绩效目标完成情况

　　①2021年，学前教育三年毛入园率为87.7%，义务教育阶段入学率为100%，高中阶段毛入学率为96.6%，人均受教育年限为9.7年。

　　②2021年内高考、中考、学考、成考等各类考试工作均顺利举行；高考成绩稳中有进。

　　③科学规划城乡学校布局，进一步促进义务教育均衡发展。

　　④积极开展配套幼儿园治理；公办园学生占比较往年有极大提升。

　　⑤全力维护校园安全稳定，全县教育系统安全形势稳定，未发生重大安全事故，县教育局获评县平安建设示范单位。

　　⑥营养改善计划有序运行，全县农村义务教育阶段学生均享受了营养改善计划，学生健康发展得到保障。

　　2.绩效目标未完成原因分析

　　一是项目支出中因受疫情影响，工程进度缓慢，预算执行率低；二是部分资金到位时间较晚，未来得及支付。

　　三、绩效评价结论

　　我部门整体支出绩效自评得分89.79分，评价等级为“ 良”。一级指标具体得分情况详见下表：

　　表1：绩效再评价得分情况表

　　根据拟定的绩效评价指标体系，我部门对2021年度整体支出情况进行绩效自评，自评范围包括：目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益（包括：经济效益、社会效益、社会公众或服务对象满意度）等。

　　对照绩效评价指标体系，我部门对整体投入、过程、产出和效果进行了量化打分。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　目标设定：整体绩效目标设定，我部门制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分并且与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量；项目绩效目标设定。

　　预算配置：预算编制科学性，我部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分；基本支出保障，我部门基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出不存在缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况；重点支出保障率，我部门2021年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的经费是年初预算的人员经费和日常公用经费，支出保障率为59.93%，扣分原因是重点项目支出受疫情影响，工程进度缓慢。

　　投入情况满分15分，自评得13.8分。

　　（二）过程情况分析

　　1.预算执行情况分析

　　（1）我部门2021年9月30日前预算执行数为9189.4041万元，预算数为11661.613783万元，预算执行率为78.8%；11月30日前预算执行数为12199.1063万元，预算数为14326.800483万元，预算执行率为85.15%；此项满分2分，自评得0分。

　　（2）我部门2021年末结转结余为2334.268421万元，上年度结转结余资金总额2784.475606万元，结转结余变动率-16.17%。按照评分标准计算，此项满分1分，自评得1分。

　　（3）我部门“三公经费”本年支出5.686263万元，上年支出是为22.036575万元，“三公经费”变动率为-74.2%，此项满分1分，自评得1分。

　　（4）我部门2021年度三公经费预算数为27.9576万元，实际支出三公经费5.866263万元，三公经费控制率20.98%，经费控制程度有待提高。此项满分1分，自评得1分。

　　（5）我部门2021年度政府采购年初预算3527.17万元，实际采购3342.7539万元，政府采购执行率为94.77%。此项满分1分，自评得0.94分。

　　（6）我部门2021年收入依据充分、来源合规；                         符合“放管服”改革要求和减税降费要求。此项满分1分，自评得1分。

　　（7）我部门各项经费的使用均符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。此项满分1分，自评得1分。

　　1. 预算绩效管理分析

　　我部门制定了财务管理制度，其中包含了预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、经费报销制度、会计档案管理，管理制度健全。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，未发现截留、挤占、挪用资金或虚列支出等情况；按规定的内容及时公开预决算信息；预算管理基础数据信息和会计信息基本真实、完整、准确；组织机构健全完善，建立了项目组织领导、监督管理机制，项目主体责任明确，管理体系健全。总体来说，我部门2021年部门管理得到有效执行。此项满分8分，自评得5.94分。

　　2.  资产管理情况分析

　　我部门制定了固定资产管理制度，基本得到有效执行，固定资产通过行政事业单位资产管理系统进行管理，资产管理规范；资产保存完整、配置合理、账实相符，按照规定对资产日常使用及处置收入及时足额上缴；2021年末固定资产账面原值8061.475975万元，全部为在用固定资产，固定资产利用率为100%，利用率高。此项满分4分，自评得4分。

　　（三）产出情况分析

　　部门职责履行情况分析：从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为35分，自评得分32.05分（占该项满分值的91.57%）。具体情况分析如下：

　　1. 重点工作办结率情况

　　我部门2021年在党委、政府、人大、相关部门指挥下，按时完成各部门交办或下达的工作任务，2021年重点工作实际完成数为19项，交办或下达数为20项，重点工作办结率95%，此项满分10分，自评得9.5分。

　　2. 实际完成率和完成及时率情况

　　我部门2021年实际完成工作数为35项，计划工作数为40项，实际完成率87.5%，此项满分10分，自评得8.75分；及时完成实际工作数为45项，计划工作数为47项，完成及时率95.7%，此项满分10分，自评得6.6分。

　　3.质量达标率情况

　　我部门2021年部门整体支出绩效目标质量达标率90%。此项满分8分，自评得7.2分。

　　（三）效果情况分析

　　部门履职效益分析：从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为30分，自评得分26分（占该项满分值的86.66%），反映部门履职效益、行政效能及社会满意度很好。具体情况分析如下：

　　1. 经济效益。

　　我部门财政拨款各项资金能保证我部门各项工作正常运转，各项资金的应用均已达到年初绩效目标要求。此项满分5分，自评得5分。

　　2. 社会效益。

　　我部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响，部分达成年度指标并具有一定效果。此项满分5分，自评得3分。

　　3. 生态效益。

　　我部门履行职责所带来的直接或间接的生态效益或可持续影响，部分达成年度指标并具有一定效果。此项满分5分，自评得3分。

　　4. 行政效能

　　根据屏边县党风廉政建设责任制检查考核，我部门党风廉政的考核结果为合格，预算年度中部门未发生过违纪违法情况，此项满分5分，自评得5分。

　　5. 社会公众和服务对象满意度

　　社会公众或部门的服务对象对我部门履职效果的满意度大于90%。此项满分10分，自评得10分。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）存在的问题

　　一是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作培训以往仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

　　二是预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

　　三是部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。

　　（二）整改情况

　　1.加强培训，扩大培训范围。

　　2.督促预算项目负责人加强项目管理。

　　六、主要经验及做法

　　完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

　　七、其他需要说明的情况无。

　　附件：1.屏边县教育体育局2021年度部门整体支出绩效单

　　位自评表

　　2.屏边县教育体育局2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表

　　屏边县教育体育局

　　2022年3月20日