屏边县应急管理局2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　2021年屏边县应急管理局项目预算资金138.45万元，其中：2021年省级冬春救助专项资金16万元、2021年农村居民住房统一保险补助资金19.36万元、 农村居民住房统一保险补助资金11.0952万元、 全国自然灾害综合风险经费35万元、自然灾害综合风险普查工作经费20万元、灾害普查经费6万元、安全生产检查购买技术服务经费5万元、安全生产专项经费5万元、安全生产专项转移支付资金经费8万元、应急管理局工作经费13万元。

　　（二）项目绩效目标

　　1.安全生产责任制方面。进一步明确各有关部门安全生产工作职责，并推动落实到部门工作职责规定中；监督和帮助企业结合实际量身定制安全生产自检自查标准，推动企业形成自我约束、自我完善、持续改进的安全生产内生机制。

　　2.隐患排查理和专项整治方面。健全以企业全面自检自查为基础，部门专治项检查、专家明察暗访、政府综合督查为配套，监管对象目录化管理机制、“一企一标”对标检查机制、隐患和问题清单化管理机制、隐患整改责任落实机制、实现常态化、规范化、动态化监管；深化非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹、金属冶炼、有限空间作业、涉氨制冷等重点行业领域的专项整治，确保行业领域安全，防止各类生产安全事故发生。

　　3.安全生产标准化建设方面。以风险管理为基础，从安全技术角度出发，全面开展煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹、交通运输、工贸等行业领域企业安全生产标准化工作，促使企业建立自我约束、不断完善的安全生产管理长效机制，提高本质安全水平。

　　4.安全生产应急管理方面。牵头制定应急预案管理细则，落实预案管理责任，完善政府及企业预案衔接，推动高危行业、重点领域应急预案简明化、专项预案及现场处置方案卡片化。依托公安消防、大型企业等应急救援力量，加强矿山和危险化学品等应急队伍建设，强化基层应急救援能力。健全应急救援物资储备机制，建立应急救援队伍运行机制，完善统一指挥、协同响应的安全生产事故应急联动指挥机制，规范救援队伍调动程序，加强救援队伍管理和保障工作机制建设，提高区域间骨干救援队伍的组织、协调和跨区域联合作战能力。

　　5.安全生产宣传教育方面。把安全生产宣传教育纳入“七五”普法和“五五”依法治县发展规划，把安全生产法律法规、安全知识普及纳入国民教育，建立完善中小学安全教育和高危行业职业安全教育体系，大力加强全社会安全生产宣传教育工作。

　　6.自然灾害应急管理方面。加强、优化、统筹全县应急能力建设，构建统一领导、权责一致、权威高效的应急能力体系，推动形成统一指挥、专常兼备、反应灵敏、上下联动、平战结合的应急管理体制。

　　（三）项目组织管理情况

　　结合灾情及县财力现状，切实加强救灾款物管理，坚持专款专用的原则，保证灾区生活基本正常，社会安定。我单位对项目经费的使用成立工作领导小组，并由单位主要负责人担任组长，分管副局长担任副组长，办公室主任和各科室长为成员。确保我单位预算绩效管理工作顺利推进。制定《屏边县应急管理局内部控制制度》等相关制度，进一步明确了机关行政经费审批手续和报销程序，加强了预算管理，规范了收支行为。建立健全合法、合规、完整财务和业务管理制度，形成良好的内部控制机制。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　1.绩效评价目的。根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对屏边县应急管理局2021年度项目支出经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价，了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念。

　　2.绩效对象和范围

　　屏边县应急管理局纳入绩效评价项目共10个，涉及项目资金138.45万元，使用资金121.33万元，占总项目的87.64%。具体情况如下表：

　　各项目资金投入、使用情况表

　　单位：万元

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　1.绩效评价原则。

　　按《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

　　一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

　　二是公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　三是分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　四是绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　1.绩效自评原则。遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、经济性原则和系统性原则。

　　2.绩效自评依据：《中华人民共和国预算法》；《屏边县财政局关于转发《云南省省级预算绩效管理办法》的通知》屏财发〔2022〕17号 ；《屏边县财政局关于做好2021年预算绩效管理工作实施方案》（屏财发〔2021〕33号）；《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（〔2022-09〕）；预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；财政部门和预算部门年度预算执行情况，年度决算报告等。

　　3.绩效评价指标体系。

　　（1）绩效评价指标。本次项目支出绩效评价，按项目产出和效果的逻辑模型，设定产出、效益、满意度等一级指标三个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。具体详见附件。

　　（2）绩效评价指标分值权重。绩效评价指标体系从预算执行、项目产出、项目效果、满意度四个方面进行构建，“预算执行”分值权重10分，“产出指标”分值权重50分，“效益指标”分值权重30分，“满意度招标”分值权重10分，共计100分。

　　4.绩效评价方法。

　　核对财务账目、检查档案资料、问卷调查等方式，重点查看账目，账实对照，对资金使用进行综合分析，作出总体性评价。

　　5.绩效评价标准。

　　总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

　　6.评价抽样。

　　本次绩效评价对10个项目进行评价，具体详见附件。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备：根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

　　2.组织实施：根据《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（〔2022-09〕）要求，积极开展2021年部门预算绩效管理考核相关工作。项目自评绩效由相关科室填报财务人员协助；单位整体绩效由财务科填报，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论

　　屏边县应急管理局根据文件通知要求，2021年开展绩效评价的10个项目，10个项目实施达到预期效果，经自评项目平均得分97.32分，评价等级为“优”。各项目具体得分情况详见下表：

　　（二）绩效目标实现情况等

　　根据各项目实施完成情况，综合项目的产出、效益及资金使用等情况进行量化打分，10个项目绩效目标均已完成。具体情况如下：

　　项目1：2021年省级冬春救助专项资金

　　经费用于自然灾害发生后的当年冬季和次年春季，受灾地区政府为困难的受灾群众提供基本的生活救助，帮助受灾群众解决冬令春荒期间的口粮、衣被、取暖等基本生活困难。2021年部门预算项目绩效目标表中，2021年省级冬春救助专项资金设定了4个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标4个。

　　项目2：2021年农村居民住房统一保险补助资金

　　结合中央、省、州、县资金补助，全力保障受灾群众住房有保障，确保灾区社会稳定。2021年部门预算项目绩效目标表中，农村居民住房统一保险补助资金设定了13个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标13个。

　　项目3：农村居民住房统一保险经费

　　结合中央、省、州和县市资金力度，全力保障县境内受灾群众住房保障得到有效救助，做到符合救灾条件的受灾群众“有房住”，确保灾区社会稳定。2021年部门预算项目绩效目标表中，总工会有关工作经费设定了12个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标12个。

　　项目4：全国自然灾害综合风险经费

　　主要开展自然灾害清查工作，摸清普查对象的数量、分布和规模，准确界定普查对象的普查方式及填报单位，开展全面调查工作，汇总形成调查数据，开展宣传培训工作，开展普查数据核查、汇交工作。2021年部门预算项目绩效目标表中，全国自然灾害综合风险经费设定了14个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标14个。

　　项目5：自然灾害综合风险普查工作经费

　　开展自然灾害普查对象清查工作，摸清普查对象的数量、分布和规模，准确界定普查对象的普查方式及填报单位，开展全面调查工作，汇总形成调查数据，开展宣传培训工作，开展普查数据核查、汇交工作。2021年部门预算项目绩效目标表中，自然灾害综合风险普查工作经费设定了9个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标7个。

　　项目6：灾害普查经费

　　开展自然灾害普查对象清查工作，摸清普查对象的数量、分布和规模，准确界定普查对象的普查方式及填报单位，开展全面调查工作，汇总形成调查数据，开展宣传培训工作，开展普查数据核查、汇交工作。2021年部门预算项目绩效目标表中，自然灾害综合风险普查工作经费设定了14个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标14个。

　　项目7：安全生产检查购买技术服务经费

　　结合企业安全生产管理的需求，以“政府购买专家服务”的方式，聘请安全专家深入到企业生产一线，帮助企业查找安全隐患，列出整改问题清单，提出整改建议措施意见。2021年部门预算项目绩效目标表中，安全生产检查购买技术服务经费设定了9个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标8个。

　　项目8：安全生产专项经费

　　引导社会技术力量参与安全生产公共服务、企业安全生产隐患排查治理等工作，切实增强安全生产监管的针对性和实效性，做到对生产经营单位安全生产监管全覆盖，确保事故隐患能够及时发现、及时整改消除，通过安全生产大检查，企业安全生产，社会安全稳定发展。2021年部门预算项目绩效目标表中，安全生产检查购买技术服务经费设定了6个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标5个。

　　项目9：安全生产专项转移支付资金经费

　　用于安全生产隐患排查治理、信息化l建设、应急能力建设、应急救援队伍建设、应急物资储备库运行及物资更新等项目的补助资金。2021年部门预算项目绩效目标表中，安全生产专项转移支付资金经费设定了6个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标6个。

　　项目10：应急管理局工作经费

　　主要用于应急管理日常工作运转，不断巩固提升综合服务质量水平，用于安全生产隐患排查治理、应急能力建设、推动各项工作任务落实落地。2021年部门预算项目绩效目标表中，安全生产专项转移支付资金经费设定了12个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标12个。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　我局根据《红河州应急局安全生产专项资金管理办法》的要求申报项目立项，有序组织项目的实施。对安全生产专项资金使用情况进行绩效考评，不断改善、强化项目管理，建立科学有效的预算绩效管理体系，健全规范的管理制度，项目立项依据充分，均设定了各项目绩效目标，对资金配置方面均有明确的测算依据，整体情况良好。

　　十个项目资金投入权重均为10.00%，各项目此项综合评价满分10.00分，实际得分9.732分，得分率97.32%。预算资金138.45 万元，项目最终实施使用资金121.33万元，资金投入率97.32%。

　　（二）项目过程情况分析。

　　制定了《屏边县应急管理局内部控制制度》等相关制度，保证了项目实施的时间、质量，确保了资金使用的安全、合理。自评过程中屏边县应急管理局10个项目相关管理制度、档案管理等完备、规范。

　　（三）项目产出情况分析

　　从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为50.00分，平均实际得分49.00分，得分率98.00%。

　　（四）项目效益情况分析

　　从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为30.00分，平均实际得分30.00分，得分率100.00%。

　　五、主要经验及做法

　　（一）加强绩效监控，目标完成到位。对2021年项目支出进行绩效跟踪监控管理，分别整体支出及项目支出开展“双监控”，提高了项目预算的执行进度，保障了项目预算绩效目标的完成。

　　（二）强化制度建设，规范绩效管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，制定了《屏边县应急管理局内部控制制度》，其中包含财务管理制度、预算管理制度、收支管理制度、政府采购管理制度等多项制度，为项目的管理奠定了基础，保障项目正常开展。

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.编制部门预算不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。绩效目标设置出现漏项、过时项，不能准确反映当年绩效目标任务；今后，在绩效评价过程中，需不断改进和细化绩效目标内容及指标体系，根据工作重心作出相应调整，切实推动绩效目标任务的顺利完成。

　　2.按预算编制相关要求预算项目支出细化到具体部门经济科目，但在具体项目实施过程中，有不可预见性的支出，资金用途时有发生改变。

　　七、有关建议

　　加强对绩效评价管理的培训和指导。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：屏边县应急管理局2021年度项目支出绩效单位自评表

　　屏边县应急管理局

　　2022年4月18日