屏边县融媒体中心2021年度项目支出绩效自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　党的十九届五中全会审议通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出，推进媒体深度融合，实施全媒体传播工程，做强新型主流媒体，建强用好县级融媒体中心。县级媒体最接近基层群众，是把党中央的声音传达到最基层的重要抓手。屏边县融媒体中心自成立以来，承担全县重大事项宣传策划和日常新闻宣传报道，负责涉屏舆情信息的正面宣传和舆论引导，负责全县各行各业舆论监督，负责全县各级各部门新闻宣传业务指导，承担全县对外宣传任务，负责县融媒体中心与中央、省、州各级各类媒体平台的互联互通。

　　2021年度融媒体中心建设项目用于我中心建设工作，包括购买社会服务人员经费15万元、基层服务型党组织综合平台运维费14万元、县级融媒体中心建设专项资金110万元，开展工作有保证7个编外聘用人员工资和绩效，保证9个媒体平台持续运转、内容丰富，建设全景式演播室、融媒体平台光纤网络改造、采编播设备购置。根据财政批复预算，2021年屏边县融媒体中心项目经费共139万元。上年结转结余0万元，支出137.22万元，执行率98.72%。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.总体目标：更好的引导群众、服务群众，立足传统媒体，借力新兴媒体，实现全媒体融合发展。加强和改进基层宣传思想工作，把基层百姓所需所盼与党委政府积极作为对接起来，把服务延伸到基层、问题解决在基层，切实推动基层宣传思想工作强起来。坚持以“内容为王”，不断提升“传播力、引导力、影响力、公信力”，坚持“移动优先”，提升终端用户市场份额，坚持“人才优先”战略，不断改善选人、育人、用人机制。

　　2.阶段性目标：第一阶段通过全景式演播室建设、融媒体平台光纤网络建设、采编播设备购置等硬件水平提升县融媒体中心的引导力、传播力、公信力、影响力。第二阶段做好人才保证，负责全县各类媒体节目内容的采集、制作、播出和出版发行，统筹整合全县各类媒体资源，组织协调全县各类媒体平台的互联互通，开发运用各类新兴媒体平台，提高新闻产品质量。第三阶段完成全县重大事项宣传策划和日常新闻宣传报道的同时丰富广播、电视节目，进一步加快传统媒体和新媒体的融合发展。

　　（二）项目组织管理情况。

　　项目实施主体为屏边县融媒体中心后勤保障中心，承担融媒体中心建设资金使用工作，依据国家相关法律法规及省、县相关政策要求，对项目资金严格管理，按照项目申报立项制定项目实施预算安排，组织项目实施。

　　于2019年12月成立绩效管理领导小组，建立健全工作机制，财务室处理日常事务，领导小组定期或不定期研究、协调、解决绩效管理工作中存在的问题，认真开展项目事前绩效评估，严格落实绩效目标编审，做好绩效运行监控，认真落实绩效评价及评价结果应用工作，确保中心预算绩效管理工作顺利推进。

　　根据项目管理的要求，设立了项目管理流程，具体流程如下：

　　项目管理流程情况

　　（1）立项管理

　　完善立项依据→比对立项标准→听取立项建议→开展立项评审→进行项目筹备→明确项目责任。

　　（2）项目规划与监控

　　进行项目规划→项目计划跟踪→偏差控制→明确项目责任。

　　（3）风险跟踪与变更控制

　　风险跟踪→变更控制→明确项目责任。

　　（4）结项管理

　　申请结项→结项评估→关闭项目→明确项目责任。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　评价目的：了解掌握2021年融媒体中心项目资金的使用情况和取得的成效，总结项目资金管理使用经验做法，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　评价对象和范围：屏边县融媒体中心2021年项目绩效目标设立情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理以及为完成绩效目标制定的资金管理制度和措施等办法、项目产出效益。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则。

　　按《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

　　一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

　　二是公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　三是分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　四是绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.绩效评价依据。

　　《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

　　《中华人民共和国预算法实施条例》；

　　《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

　　《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

　　《屏边县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》（屏财发〔2020〕106号）；

　　《屏边县财政局关于印发屏边县县级预算绩效目标编审工作规程（试行）》（屏财发〔2020〕188号）；

　　《屏边县财政局关于印发屏边县部门预算绩效运行监控管理暂行办法的通知》（屏财发〔2020〕158号）；

　　《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（2022-09）；

　　其他相关依据文件。

　　3.绩效指标体系。

　　本项目设置4个一级指标（预算执行、产出、效果、满意度）；6个二级指标（执行率、产出数量、产出质量、产出时效、社会效益、可持续影响、满意度）；8个三级指标。具体详见附件2：屏边县融媒体中心2021年度项目支出绩效单位自评表。

　　绩效评价指标体系从预算执行、项目产出、项目效果、满意度四个方面进行构建，“预算执行”分值权重10分，“项目产出”分值权重50分，“项目效果”分值权重30分，“满意度”分值权重10分。

　　预算执行率：是否按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。

　　产出：反映项目实施是否实现了预期任务目标。根据本项目预期任务目标，将产出指标细化为产出数量、产出质量、产出时效3个二级指标，考核项目各项实施内容完成情况及完成质量。

　　效益、满意度：反映项目实施后，预期效益的实现情况。根据项目实施的预期效益，将效益指标细化为社会效益、可持续影响和满意度3个二级指标，主要考核项目实施对社会效果，以及受益对象对项目实施的满意程度。

　　4.评价方法。

　　为确保本次绩效自评工作的真实可靠，采用审阅资料、数据分析、问卷调查法等方法进行评价。

　　（1）审阅资料：收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目管理情况、资金管理情况，对需要现场调查的问题做好记录。

　　（2）数据分析：依据项目设立时的预算申报文件、预算批复下达文件，对照项目实际完成内容，评价项目实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价项目预期效果和效益实现程度。

　　（3）问卷调查法：通过现场调查与交谈、发放调查问卷等方式，了解项目实施情况，发现项目管理、实施过程中存在的问题，寻求完善相关政策和项目实施的建议，着重对项目产出和效果情况进行调查了解，为项目实施效果提供定性与定量评价的依据。

　　5.评价标准。

　　本次绩效自评采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，根据评价情况对各级指标进行打分。根据最终得分情况将评价结果分为四个等级：优（得分≥90分）、良（80分≤得分＜90分）、中（60≤得分＜80分）、差（得分＜60分）。

　　6.评价抽样。

　　屏边县融媒体中心2021年融媒体中心建设项目实际涉及资金137.22万元，本次绩效自评实地勘察抽取资金137.22万元，抽样比例为100%。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备。完成项目绩效评价工作方案，设计了指标体系、评价标准、问卷调查方案等，明确了评价的目的、方法、评价的原则等。

　　2.组织实施。项目严格按照工作方案，通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、数据分析、指标评分和报告撰写等。

　　3.分析评价。

　　（1）资金管理

　　本指标包括资金到位率、预算执行率、资金使用合规性3个三级指标进行分析。

　　一是资金到位率，该指标主要考察实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

　　二是预算执行率，该指标用以反映和考核资金的实际执行情况。

　　三是资金使用合规性，该指标用以考察项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，具体包括：①资金支出是否符合项目预算批复或合同规定的用途；支出程序是否规范；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；②财务资料是否真实、有效；会计核算是否规范。

　　（2）组织实施

　　本指标包括绩效自评、管理制度健全性、制度执行有效性3个三级指标。

　　一是绩效自评，该指标主要考察项目是否按照《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（2022-09）开展自评工作。

　　二是管理制度健全性，该指标主要考察项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

　　三是制度执行有效性，该指标主要考察项目是否按规定进行招标、采购、验收等，是否制定或具有相应的项目质量要求和标准，是否采取相应的项目质量检查、验收等措施。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　屏边县融媒体中心项目支出绩效自评等级为“优”，完成预期绩效目标。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　融媒体中心项目支出预期绩效目标均已实现。

　　表一：购买社会服务人员经费绩效目标表

　　表二：基层服务型党组织综合平台运维费绩效目标表

　　表三：县级融媒体中心建设专项资金绩效目标表

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　具体决策指标分析：

　　本指标包含项目立项、绩效目标、资金投入3个二级指标。

　　1.项目立项

　　本指标包括立项依据充分性、立项程序规范性2个三级指标。

　　（1）立项依据充分性。

　　该指标考核项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。融媒体中心项目立项符合法律法规、相关政策。

　　（2）立项程序规范性。

　　该指标主要考核项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。融媒体中心项目申请、设立过程中经过预算申报并通过屏边县2021年财政预算安排批复。

　　2.绩效目标情况。

　　本指标包括绩效目标合理性、绩效指标明确性。

　　（1）绩效目标合理性。

　　该指标主要考核是否设置了具体、明确的绩效目标，且绩效目标与项目紧密相关。本项目绩效目标与预算确定的项目投资资金量相匹配。

　　（2）绩效指标明确性。

　　该指标主要考核绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核项目绩效指标的设置情况。本项目绩效指标设置清晰、细化、可衡量。

　　3.资金投入。

　　本指标包含预算编制科学性和资金分配合理性2个三级指标。

　　（1）预算编制科学性。

　　该指标主要考核项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。本项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相匹配。

　　（2）资金分配合理性。

　　该指标主要考核项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。本项目资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析。

　　具体项目过程情况指标分析：

　　本指标包含资金管理、组织实施2个二级指标。

　　1.资金管理。

　　本指标包括资金到位率、预算执行率、资金使用合规性3个三级指标。

　　（1）资金到位率。

　　该指标主要考核实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。融媒体中心项目预算资金139万元，实际拨入139万元，资金到位率100%。

　　（2）预算执行率。

　　该指标用以反映和考核资金的实际执行情况。融媒体中心项目共到位县级财政资金139万元，上年结转结余资金0万元，实际支出财政资金137.22万元，预算执行率为98.72%。

　　（3）资金使用合规性。

　　该指标用以考核项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，具体包括：①资金支出是否符合项目预算批复或合同规定的用途；支出程序是否规范；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；②财务资料是否真实、有效；会计核算是否规范。融媒体中心项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复。

　　2.组织实施。

　　本指标包含管理制度健全性、制度执行有效性。

　　（1）管理制度健全性。

　　该指标主要考核项目实施的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。该项目制定了合法的财务和业务管理制度。

　　（2）制度执行有效性。

　　该指标主要考核项目是否按规定进行招标、采购、验收等，是否制定或具有相应的项目质量要求和标准，是否采取相应的项目质量检查、验收等措施。该项目合同书等齐全。

　　（三）项目产出情况分析。

　　本指标主要包含产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个三级指标。

　　1.产出数量。

　　该指标反映了项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。经过现场查阅凭证和资料等，购买社会服务人员经费计划聘用编外人员7人，实际7人；基层服务型党组织综合平台运维费计划保障9个媒体平台，实际保障9个媒体平台；县级融媒体中心建设资金计划完成1套采编播设备改造，实际完成1套。产出数量的实际产出与计划产出比率为100%。

　　2.产出质量。

　　该指标反映了项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。购买社会服务人员经费的A级稿件及上级媒体采用稿件达到100%；基层服务型党组织综合平台运维费的媒体平台运转达到100%；县级融媒体中心建设项目的地方县域重大事件县级融媒体首报率达到70%。

　　3.产出时效。

　　该指标反映了项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。融媒体中心项目的项目实施年度为一年，最终实际完成时间也在一年。

　　4.产出成本。

　　该指标反映了完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。融媒体中心项目预算成本139万元，实际支出137.22万元。

　　（四）项目效益情况分析。

　　本指标包含社会效益、可持续影响、满意度3个三级指标。

　　1.社会效益

　　该指标反映了项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响的情况，融媒体中心项目宣传影响力提升90%。

　　2.可持续影响。

　　该指标反映了项目后续运行及成效发挥的可持续影响的情况。购买社会服务人员经费项目媒体记者建设持续运行100%，基层服务型党组织综合平台运维费项目媒体宣传服务能力达90%，县级融媒体中心建设项目对更好地服务群众生活能力达90%，对后期发展有可持续性影响。

　　3.满意度。

　　评价过程中发放20份调查问卷，实际收回20份有效调查问卷。经过统计计算得出融媒体中心项目满意度为80%。

　　五、主要经验及做法

　　认真开展项目支出绩效自评，依据绩效目标和客观事实，绩效自评结果真实、完整、规范，并将自评情况公开，自觉接受社会的监督，让绩效管理在阳光下运行。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（1）对于绩效评价的认识不够深入，把绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理。

　　（2）绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

　　（3）在绩效考评指标的设计上，部分特色指标缺乏数据支持和可行的分析测评，绩效指标体系有待完善。

　　七、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：屏边县融媒体中心2021年度项目支出绩效单位自评表

　　屏边县融媒体中心

　　2022年4月15日