屏边县政务服务管理局2022年部门项目支出绩效自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目背景

　　县政务服务管理局的主要职责是贯彻执行国家、省、州有关行政审批、管理服务和公共资源交易管理工作的方针政策和法律法规，牵头开展行政审批制度改革工作，推进电子政务服务平台和公共资源交易电子化系统建设工作，对全县行政审批、政府自身建设、管理服务、公共资源交易以及县政府相关部门在县政务服务中心设置的对外服务窗口、行政审批事项和管理服务事项进行指导、协调、服务、监督等工作。屏边县政务服务管理局于2012年7月7日正式挂牌运行，后加挂屏边县行政审批局、屏边县公共资源交易管理局牌子，所属事业单位3个，分别是：屏边县投资项目审批中心、屏边县公共资源交易中心、屏边县政府采购和出让中心。

　　县政务服务管理局预算项目2个，项目经费共计31万元，分别是屏边县政务服务管理局年初预算工作经费5万元、屏边县政务服务管理局工作经费26万元。

　　2.主要内容及实施情况

　　（1）屏边县政务服务管理局年初预算工作经费

　　用于支付县政务服务管理局办公费、水费、电费、网络通信费、劳务费、其他交通费等保障县政务服务管理局日常工作运转的基本支出，2022年已列支完。

　　（2）屏边县政务服务管理局工作经费

　　用于支付县政务服务管理局办公费、水费、电费、网络通信费、劳务费、其他交通费等保障县政务服务管理局日常工作运转的基本支出，2022年已列支完。

　　3.资金投入和使用情况

　　（1）屏边县政务服务管理局年初预算工作经费

　　资金投入：5万元

　　使用情况：用于支付全局办公费、差旅费、其他交通费等商品和服务支出，2022年已全部列支完。

　　（2）屏边县政务服务管理局工作经费

　　资金投入：26万元

　　使用情况：用于支付全局办公费、水费、电费、网络通信费、培训费、劳务费等商品和服务支出，2022年已全部列支完。

　　4.项目绩效目标

　　（1）屏边县政务服务管理局年初预算工作经费

　　总体目标：用于保障县政务服务管理局、县投资项目审批中心、县公共资源交易中心、县政府采购和出让中心、县政务服务中心日常工作运转。

　　阶段性目标：用于支付全局办公费、差旅费、其他交通费等商品和服务支出。

　　（2）屏边县政务服务管理局工作经费

　　总体目标：用于保障县政务服务管理局、县投资项目审批中心、县公共资源交易中心、县政府采购和出让中心、县政务服务中心日常工作运转。

　　阶段性目标：用于支付全局办公费、水费、电费、网络通信费、培训费、劳务费等商品和服务支出。

　　（二）项目组织管理情况

　　1.项目相关方职责分工

　　县政务服务管理局对项目经费的使用，坚持专款专用的原则，根据县财政局预算科相关通知要求，县政务服务管理局领导班子经集体决策研究通过，由财务科按照县财政局预算科相关要求做2022年年初预算，做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成一套完整的工作体系和项目管理制度，确保工作经费顺利、规范、有序地完成各项绩效目标预算指标，使工作经费开支取得更大、更多的效益成果。

　　2.管理流程

　　县政务服务管理局高度重视部门预算绩效管理工作，本着便于管理，利于管理的原则，成立了以单位主要负责人任组长，分管领导担任副组长，各科室负责人为成员的预算绩效管理领导小组，年初安排部署预算绩效管理相关工作，落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，加强财务和业务科室之间的参与协助力度，加强与县财政局预算科的沟通交流、业务培训和指导，按要求完成本部门预算绩效管理相关工作，进一步明确了机关行政经费审批手续和报销程序，加强了预算管理，规范了收支行为。

　　3.组织实施

　　县政务服务管理局结合部门职责职能和项目特点，按照年初预算批复的项目支出绩效指标，补充设计工作经费的个性指标，确定部门工作经费项目的绩效目标表及自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作，得出绩效自评结论，形成项目支出绩效自评报告。

　　4.制度建设情况

　　结合预算、绩效、资金管理的新要求，强化制度建设，规范管理，先后制定《屏边县政务服务管理局财务制度》《屏边县政务服务管理局内部控制制度》《屏边县政务服务管理局部门预算绩效运行监控管理办法》《屏边县政务服务管理局绩效目标审核机制》《屏边县政务服务管理局绩效自评管理办法》《屏边县政务服务管理局全面实施预算绩效管理工作推进方案》等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位，规范使用、安全运行，提高资金使用效率。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　1.绩效评价目的

　　遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则，强化支出责任，进一步提高财政资金使用效益，通过绩效目标的设置情况、资金使用情况，项目实施管理情况、项目绩效表现情况及自我评价，了解县政务服务管理局2022年工作经费使用是否达到预期目标、经费管理是否规范、经费使用是否有效，检验经费支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

　　2.绩效评价对象

　　县政务服务管理局年初预算工作经费5万元、县政务服务管理局工作经费26万元。

　　3.绩效评价范围

　　项目总体执行情况、产出、效益和满意度情况。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　1.绩效评价原则

　　按照《屏边县财政局关于开展2023年度县级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价的通知》要求，绩效评价应遵循以下基本原则：

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”，部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2.绩效评价依据

　　（1）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

　　（2）《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

　　（3）《红河州财政局关于印发〈红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（红财预〔2015〕97号）；

　　（4） 《红河州财政局关于印发〈红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（红财发〔2020〕27号）；

　　（5） 《红河州财政局关于印发〈红河州州级项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

　　（6） 《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法等4个绩效评估机制文件〉的通知》 （屏财发〔2020〕20号）；

　　（7）《屏边苗族自治县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》（屏财发〔2020〕106号）；

　　（8） 《屏边县财政局关于开展2023年度县级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价的通知》。

　　3.评价指标体系

　　（1）绩效评价指标。本次项目绩效自评，按年度总体执行情况、产出、效益、满意度的逻辑模型，设定二级指标，二级指标下各设定了若干个三级指标和分值。具体详见附件项目支出绩效自评表。

　　（2）绩效评价指标分值权重。绩效自评指标体系从总体执行情况、产出、效益、满意度四个方面进行构建，“总体执行情况”分值权重10分，“产出”分值权重50分，“效益”分值权重30分，“满意度”10分，共计100分。

　　4.评价方法

　　核对财务账目、检查档案资料、问卷调查等方式，重点查看账目，账实对照，对资金使用进行综合分析，作出总体性评价。

　　5.绩效评价标准

　　总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

　　6.评价抽样。县政务服务管理局2022年项目共计2个，具体详见附件。

　　（三）绩效评价工作过程

　　1.前期准备

　　一是成立由县政务服务管理局局长为组长的预算绩效管理评价工作领导小组，负责预算绩效评价工作的领导管理工作，领导小组下设办公室，由财务科负责财政支出绩效自评工作的具体组织、协调工作。二是根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，根据确定的项目支出绩效目标，对绩效目标的完成进行跟踪和绩效评价。

　　2.组织实施

　　根据《屏边县财政局关于开展2022年度县级部门整体支出和项目支出绩效自评和财政评价的通知》要求，积极开展2022年部门预算绩效管理考核相关工作，并对2022年项目绩效作出评价，我部门结合项目工作经费的用途，秉承项目资金专款专用的原则及项目绩效指标，补充设计个性指标，确定项目的绩效评价指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效评价工作，得出绩效评价结论，形成部门项目绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论

　　1.屏边县政务服务管理局年初预算工作经费

　　2.屏边县政务服务管理局工作经费

　　（二）绩效目标实现情况等

　　在县委县政府的正确领导和县财政局的指导下，县政务服务管理局围绕年度工作目标任务和项目总体目标，认真抓好各项工作任务，强化措施，狠抓落实，使各项工作按进度顺利进行，并通过自检自查，绩效目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果，各项工作均已完成。

　　1. 屏边县政务服务管理局年初预算工作经费

　　2022年年初预算5万元工作经费，用于保障县政务服务管理局、县投资项目审批中心、县公共资源交易中心、县政府采购和出让中心、县政务服务中心日常工作运转，支付全局办公费、差旅费、其他交通费等商品和服务支出，已全部列支完成。

　　2. 屏边县政务服务管理局工作经费

　　2022年年初预算26万元工作经费，用于保障县政务服务管理局、县投资项目审批中心、县公共资源交易中心、县政府采购和出让中心、县政务服务中心日常工作运转，支付全局办公费、水费、电费、网络通信费、培训费、劳务费等商品和服务支出，已全部列支完成。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　县政务服务管理局的主要职责是贯彻执行国家、省、州有关行政审批、管理服务和公共资源交易管理工作的方针政策和法律法规，牵头开展行政审批制度改革工作，推进电子政务服务平台和公共资源交易电子化系统建设工作，对全县行政审批、政府自身建设、管理服务、公共资源交易以及县政府相关部门在县政务服务中心设置的对外服务窗口、行政审批事项和管理服务事项进行指导、协调、服务、监督等工作，项目工作经费符合单位职能职责。总体目标设定符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；项目绩效目标合理，符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划；符合项目经费的用途，做到专款专用，绩效指标明确，可通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

　　（二）项目过程情况分析

　　2022年预算执行过程中，项目资金执行实际到位资金与预算资金相匹配，项目预算资金已按照计划执行，项目资金使用符合《屏边县政务服务管理局内部控制制度》《屏边县政务服务管理局财务管理制度》规定，专款专用，资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过集体决策；符合项目经费的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。已按规定内容、时限，并入屏边县人民政府办公室公开预决算信息；基础信息完善，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

　　（三）项目产出情况分析

　　县政务服务管理局按照部门职责职能、年度工作任务及项目经费总体目标和项目经费用途，做好项目绩效评价产出指标体系分析，并按照数量、质量、时效、成本指标通过定量和定性对项目进行分析评价，客观准确地评价出项目绩效目标的实现程度，使财政资金得到更好的运用。

　　1. 屏边县政务服务管理局年初预算工作经费

　　本项目主要包含产出数量、质量、时效、成本4个二级指标，指标设置合理，均已完成各项指标值，年初预算批复5万元，截至2022年12月31日，已完成用于支付办公费2万元；差旅费1万元；其他交通费2万元，预算执行率达100%。

　　2. 屏边县政务服务管理局工作经费

　　本项目主要包含产出数量、质量、时效、成本4个二级指标，指标设置合理，均已完成各项指标值，年初预算批复26万元，截至2022年12月31日，已完成用于支付办公费12.2万元；水费0.3万元；电费1.5万元；网络通信费9万元；培训费1万元；劳务费2万元，预算执行率达100%。

　　（四）项目效益情况分析

　　局机关、公共资源交易中心、政府采购和出让中心及政务服务中心运转稳定，为前来办事的群众及企业提供温馨和谐的办事环境，且全年无重大设备、设施损坏影响正常办公事件发生；部门竭诚服务，优质高效，团结合作，全年无投诉，社会公众或服务对象满意度达100%。

　　五、主要经验及做法

　　一是强化组织领导，完善保障机制。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措。县政务服务管理局高度重视部门预算绩效管理工作，成立了以主要负责人任组长，分管领导担任副组长，各科室负责人为成员的预算绩效评价领导小组，安排部署绩效评价工作，落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与项目单位的沟通配合、业务培训和指导，按要求完成本部门绩效评价工作。二是强化绩效监控，目标完成到位。县政务服务管理局的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各绩效项目顺利、规范、有序地完成，取得更大、更多的社会效益。三是强化制度建设，规范预算管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务制度、预算绩效管理、资产管理等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位，规范使用、安全运行，提高资金使用效率。四是强化专款专用，严格落实到位。严格按项目规范要求，做到专款专用，确保项目工作顺利开展，按照《中华人民共和国预算法》相关规定，严格执行项目经费。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）存在的问题

　　一是在编制2022年部门预算时，不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖；二是按预算编制相关要求预算项目支出细化到具体部门经济科目，但在具体项目实施过程中，有不可预见性的支出，资金用途时有发生改变。

　　（二）原因分析

　　一是在编制部门预算时，不可预见性的支出，不能准确做出判断反映当年绩效目标任务；二是随着项目绩效目标考核不断严格，财务工作的不断细化，对单位财务工作人员的要求也不断提高，因此需要不断提高理论与实际工作的学习能力。

　　七、有关建议

　　加强对财务人员的绩效评价管理的培训和业务指导。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：2022年度项目支出绩效自评表

　　2023年2月22日