新华乡2022年度部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况。

　　屏边苗族自治县新华乡人民政府（以下简称新华乡人民政府）单位性质为机关事业，单位级别为正科级。

　　部门主要职责：

　　1、执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

　　2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

　　3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

　　4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

　　5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

　　6、加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。

　　7、指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治。

　　8、制定和组织实施乡村建设规划;加强公用、基础设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

　　机构设置情况：

　　新华乡党委、政府设置5个综合办公室：

　　党政办公室。承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务、政务、政策研究、档案、宣传、意识心态、精神文明、史志编纂、统战、民族宗教、外事侨务、文秘、办文办会、督查督办、保密、财务、政务服务、电子政务、行政审批、公共资源交易管理、机关事务、自身建设、后勤保障等职责，负责乡人大、人民武装及工会、共青团、妇联、残联和政协活动组、“为民服务中心”的日常工作。

　　党建工作办公室。承担辖区内党的基层组织建设、党风廉政、负责组织、协调、联络和服务党组织和党员群众工作，加强非公经济组织和社会组织党建工作；负责党员日常管理、党员干部教育培训和考核工作；负责开展基层民主政治建设、党代表大会、党组织换届选举、村级干部及村级后备干部的管理培养工作；负责组织人事、机构编制、老干部等工作。

　　经济发展和社会事务办公室。承担经济发展计划、自然资源管理、乡村规划建设、环境保护和生态建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、企业管理、交通、统计、农民负担监督、市场监管、人力资源和社会保障、民政、退役军人事务、应急管理、计划生育、教育体育、科协、文学艺术、气象等工作。

　　社会治安综合治理办公室。承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷调查排处、突发事件和群体性事件的预防处置等职责。

　　乡村振兴办公室。承担乡村振兴工作职责，贯彻执行各级乡村振兴开发工作方针、政策和法律法规，负责制定辖区内乡村振兴规划和年度工作计划推进乡村振兴工作；负责乡村振兴工作的统筹协调、资金筹集、服务指导和监督管理工作；负责乡村振兴项目的实施和管理，做好乡村振兴监测、统计、宣传、信息交流等工作；负责乡村振兴工作的组织、协调等工作。

　　新华乡设置7个事业单位，均为公益一类事业单位：

　　农业综合服务中心。承办农业、农村能源、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测、农村土地承包、农村集体资产及财务管理、农村经济经营、农村统计调查等服务性工作。

　　文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视电影、文化产业发展和旅游资源开发、景区、文物普查保护、群众性文体活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

　　社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、城乡居民养老保险、社会救助、医疗救助、救灾救济、优抚安置、最低生活保障、城乡居民医疗保险、残疾人权益保障等服务性工作。

　　国土和村乡规划建设服务中心。承办自然资源开发利用、农村土地开发和利用、乡村规划建设、村容乡貌、人居环境、农危房改造、环境卫生、园林绿化、集乡公用设施维护与管理等服务性工作。

　　林业和草原服务中心。承办森林、草原、湿地、荒漠和野生动植物资源开发利用及保护，森林病虫害防治、森林防火、处理林权纠纷，组织生态保护和修复，开展造林绿化等各类自然资源保护等工作。

　　水务服务中心。承办辖区内饮用水和灌溉用水、水利建设项目、水资源管理、河道治理、环境保护及水污染治理、人畜饮水工程管理维护、产业水利基础设施维护、防汛抗旱及水土保持等服务性工作。

　　财政所。承担编制乡财政预决算、金融职责；负责财政专项扶贫资金、涉农整合资金管理，惠农政策资金兑付管理；负责组织开展预算绩效管理工作，对行政区域内财政资金实施监督；负责协调组织财政预算收入及综合监管；负责乡行政、事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责行政区域内行政机关、事业单位、农村集体经济组织国有资产和集体资产等相关服务性工作。

　　（二）部门绩效目标的设立情况。

　　巩国提升脱贫攻坚成果，加快基础设施建设步伐，大力提升城乡人居环境，全面实施乡村振兴战略。新华乡2022年绩效目标共87个。

　　（三）部门整体收支情况。

　　2022年，是全力推进“十四五”规划落实、奋力向第二个百年奋斗目标大踏步进军的重要战略机遇期。做好这一年的工作，必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻落实省第十一次党代会、州第九次党代会、县委第十四次党代会和乡党委二届二次会议精神，把握新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进“五位一体”和“四个全面”战略布局，紧紧围绕县委“1234”工作思路，按照乡党委“六个一”发展任务，带领全乡广大干部群众，务实创新谋发展，凝心聚力抓建设，全面开启新现高质量发展新征程。

　　完成一般公共财政预算总收入644万元，增长3.5%，完成地方财政公共预算收入1701万元，增长31.75%；完成一般公共财政预算支出4167万元，增长-26.8%。完成固定资产投资2.875亿元；完成招商引资1.88亿元；农林牧渔业总产值1.89亿元；银行存贷余额分别为2.71亿元、1.39亿元，同比增长9.23%、24.69%。实现农村居民人均可支配收入13833元，增长5.4%。

　　（四）部门预算管理制度建设情况。

　　按照县财政局关于预算绩效管理的通知要求，为保证我乡预算绩效评价工作高质量的完成，采取了四项措施:一是绩效评价指标“细化”。按照新《中华人民共和国预算法》和国家近期有关要求，并结合我乡中心工作，2022年对预算编制、预算执行、财务管理和财政资金绩效等四个方面对财政拨款支出绩效评价指标的设定更加细化，在继续保留重点对“三公”经费、会议费、结转结余等资金进行考评的基础上，又按照新《中华人民共和国预算法》和固定资产管理的要求，重点对预算执行过程增加了部分考核指标。二是每项资金指标范围“全”。每项资金指标含有细化的绩效目标申报表。三是组织实施“严密”。明确评价程序，分别按照自评、财政评价和总结三个阶段进行。对照绩效评价各项指标逐条逐款进行核查、记录、打分，并对有关资料进行复印整理，对资金的到位和使用情况做好工作底稿，实事求是反映问题。四是规范整改“实”。对评价中发现的问题逐条梳理，及时自行整改，做到对每笔资金都认真细化。

　　二、部门整体支出绩效自评工作开展情况

　　（一）绩效自评目的、对象和范围。

　　绩效评价目的：了解新华乡项目的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。绩效评价对象为：新华乡人民政府2021年所有建设项目。绩效评价范围为：新华乡2021年建设项目的决策、过程、产出和效益等情况。

　　（二）绩效评价工作过程。

　　自查自评。新华乡对照编制部门预算时设置的项目绩效目标与绩效指标，开展项目支出绩效自评，将项目分至对应站所负责人填报，每个项目填报一个《新华乡2021年度项目支出绩效自评表》，并根据自评表汇总撰写《新华乡2021年度项目支出绩效单位自评报告》。

　　（二）绩效自评原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

　　按《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（ 2022－09）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。

　　（3）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　依据：《红河州财政局关于印发< 红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）、《红河州财政局关于印发< 红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）、《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）、《屏边苗族自治县财政局关于印发屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案的通知》（屏财发〔2020〕106号）等文件要求

　　评价指标体系：见附件1（屏边县新华乡2021年度项目支出绩效单位自评表）

　　评价方法：本次绩效评价根据按《屏边县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（ 2022－09）中确定的方法。

　　评价标准:新华乡自评工作实事求是、内容完整、权重合理、数据真实准确、结果客观。按产出和效果的逻辑模型，设定产出、效益、满意度等一级指标三个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。总分设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

　　（三）绩效自评工作过程。

　　按照挂接的项目，加快建设定量与定性相结合的共性绩效指标框架；加快构建分行业、分领域、分层次的个性指标体系建设，分站所、分类别提供事前绩效评估、绩效目标审核、绩效目标填报及进行比对金额的支出及项目实施情况的核对。

　　三、部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论

　　（一）部门整体支出绩效评价综合结论。

　　我单位组织开展了2022年度部门整体支出绩效评价工作，对2022年度财政预算资金进行整体绩效评价，根据设定的绩效目标，运用合理的评价方法，对预算资金支出效率性、有效性和可持续性等进行客观、公正的评价。我单位对财政专项资金按专款专用、独立核算、统一支付、严格把关的原则进行管理。严格执行预算，规范了资金审批和支付程序，提高了资金的使用效率。根据整体绩效评价指标体系，我单位自评等级为“优”。

　　（二）部门整体支出绩效目标实现情况等。

　　1.绩效目标完成情况

　　涉及项目共87个，其中60个已完成绩效目标，执行率为68.97%，剩余27个项目，一方面是涉及项目已完工结余资金需要上缴，另一方面是项目涉及跨年，预计2023年完成。

　　2.绩效目标未完成原因分析

　　一是大部分项目是2022年年底来的资金，且涉及跨年建设，目前正在建设或正在结算，所以未完成拨付，如新华乡师宗村委会综合活动室建设项目专项资金。二是实际已完工，还剩结余资金，结余资金等待上缴国库，如新华乡戈纪街村村委会文化服务中心提质增效工程补助资金。

　　四、存在的问题和整改情况

　　（一）主要问题及原因分析。

　　1.项目预算及自评工作不够精准，统筹协调不够，不能及时解决项目实施过程中存在的问题，难以确保项目实现预期目标，各项目办公室及中心对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

　　2.在绩效指标完成情况填报工作中，财政支出多个子项目合并为一个主项目时存在一定困难，并对后期的运行监控和绩效评价工作增加了难度。

　　3.部分项目由于项目规划原因，资金投入大且资金集中在下半年投入，且涉及跨年建设，如屏边县天然虾青素生产加工基地项目征地拆迁款，拉低了绩效评价得分。

　　（二）改进的方向和具体措施。

　　1.提高认识，加强预算管理，做好项目前期的调研决策工作。

　　2.调整充实绩效评价工作领导小组人员，明确分工，形成合力，压实责任，确保完成单位年度考评目标任务。

　　3.加大对绩效评价相关知识的培训力度，结合实际制定完善资金管理制度。

　　4.进一步完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，加强“三公”经费管理，规范财务核算，有效降低行政成本，提高财政资金使用效率。

　　五、绩效自评结果应用

　　按照我乡的工作部署，进行部门整体支出绩效评价，圆满完成绩效评价管理要求。通过部门整体支出绩效评价，我乡干部职工对绩效评价工作的重视程度得到了思想认识上的提升，各中心、办公室未来会结合全面实施预算绩效管理的要求，扎实开展项目事前绩效评估、提高绩效目标编制质量、做实绩效运行监控及绩效自评和评价工作，切实提高部门资金使用效益和部门运行绩效。

　　我乡将进一步探索全成本绩效分析评价方式在绩效评价工作中的应用，为缓解收支矛盾提供参考依据。

　　六、主要经验及做法

　　我乡领导高度重视绩效评价工作，所有经费实行集中统一管理。在资金使用管理上严格遵守财务制度，落实资金使用流向，严格按照纪检部门要求管理和使用资金，各项经费做到专款专用。

　　（一）健全组织机构，加强资金监督管理。为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，我乡专门成立绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理以及所取得的效益等情况进行监督评价，增强资金使用效益。

　　（二）强化预算管理，确保预算有效执行。强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。

　　（三）抓好绩效目标编制。我单位在编制部门及项目预算时，同时编制了相应的绩效目标，使绩效目标管理覆盖率达100%。

　　七、其他需说明的情况

　　无。

　　附件：新华乡人民政府2022年度部门整体支出绩效单位自评表

屏边苗族自治县新华乡人民政府

　　2023年2月13日