屏边县民族小学2017年度部门决算及“三公”经费决算编制说明

　　第一部分 概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部门 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　主要职能：本单位属于财政补助事业单位，执行事业单位会计制度，主要职能是小学教育。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　2017年以来学校坚持以精神支撑发展、以目标凝聚人心、以制度规范行为、以细节落实常规的成功经验，步入了科学持续、快速发展的轨道，取得了明显成效，教学综合成绩考评居全县第一名；本届毕业班在全县小学毕业质量检测成绩中荣获第一名；受到县教育局党委表彰优秀党务工作者1人，优秀党员3人，教师张信芬和张丽英获中信奖，梁凤媛老师获红河州红烟奖，我校取得了可取的成绩，但学校还将不断丰富办学行色，打造校园文化。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入部门2017年度部门决算编报的单位共1个。为屏边苗族自治县民族小学。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　部门2017年末实有人员编制110人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制)0人），事业编制110人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员135人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员90人。其中：离休0人，退休90人。

　　实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部门 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　我校2017年度收入合计18795544.01元。其中：财政拨款收入15883695.23元，占总收入的84.5%；其他收入2911848.78元，占总收入的15.5%。与上年对比收入合计增加了549941.87元，财政拨款收入增加了89200.80元，其他收入增加了460741.07元，主要原因为今年我校教师人数的增加，从去年的111人增加到今年的135人，同时今年增加了用于体育事业彩票公益金10000元。

　　二、支出决算情况说明

　　部门2017年度支出合计18572997.31元。其中：基本支出18562997.31元，占总支出的99.9%；项目支出10000.00元，占总支出的0.01%；与上年对比支出合计增加194791.84，基本支出增加了184791.84，项目支出增加了10000.00,主要原因分析今年我校教师和学生人数均增多，同时今年比去年增加了10000.00的体育彩票公益金。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18562997.31元。与上年对比基本支出增加184791.84元,人员经费比上年增加了229232.87元，日常公用经费减少了44441.03。人员经费增加是因为我校增调教师人数，同时我校本着厉行节约的原则，开源节流，导致公用经费的减少。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.86%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.14%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10000.00元。与上年对比增加了10000元,主要原因分析今年文体局拨了10000元的体育彩票公益金。主要用于成立青少年体育俱乐部，购买体育设备和体育器材。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　部门2017年度一般公共预算财政拨款支出15862255.23元,占本年支出合计的85.4%。与上年对比减少39369.20元,主要原因分析退休教师的工资从社保处发放。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.我校无一般公共服务（类）支出；

　　2. 我校无外交（类）支出；

　　3. 我校无国防（类）支出；

　　4. 我校无公共安全（类）支出；

　　5.教育（类）支出12913067.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.4%。主要用于发放教师的工资，学校办公费、培训费、公积金、水电费、维修费等；

　　6. 我校无科学技术（类）支出；

　　7. 我校无文化体育与传媒（类）支出；

　　8.社会保障和就业（类）支出1909574.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的12%。主要用于在职职工养老保险；

　　9.医疗卫生与计划生育（类）支出1039612.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.5%。主要用于职工的基本医疗保险和大病补充医疗保险；

　　10. 我校无节能环保（类）支出；

　　11. 我校无城乡社区（类）支出；

　　12. 我校无农林水（类）支出；

　　13. 我校无交通运输（类）支出；

　　14. 我校无资源勘探信息等（类）支出；

　　15. 我校无商业服务业等（类）支出；

　　16. 我校无金融（类）支出；

　　17. 我校无援助其他地区（类）支出；

　　18. 我校无国土海洋气象等（类）支出；

　　19. 我校无住房保障（类）支出；

　　20. 我校无粮油物资储备（类）支出；

　　21. 我校无其他（类）支出；

　　22. 我校无债务还本（类）支出；

　　23. 我校无债务付息（类）支出。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为57350.00元，支出决算为41099.71元，完成预算的71.7%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，；公务用车购置及运行费支出决算为0元，公务接待费支出决算为41099.71元，完成预算的76.8%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我校接待厉行节约，同时今年减少了公务用车运行维护费。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少8785.19元，下降21.4%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少1926元，下降100%；公务接待费支出决算减少6859.19元，下降14.3%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是一方面我校厉行节约，另一方面是减少了公务用车运行费。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出41099.71元，占100%。具体情况如下：

　　1.无因公出国（境）费支出。

　　2. 无公务用车购置及运行维护费支出。

　　3.公务接待费支出41099.71元。其中：

　　国内接待费支出41099.71元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待62批次（其中：外事接待批0次），接待人次1020人（其中：外事接待0人次。主要用于接待外来人员工作交流。

　　国（境）外接待费支出0元.

　　(三) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少原因分析

　　一是进一步建章立制，从严控制“三公”经费。2014年，我县出台了《屏边县人民政府办公室关于印发屏边县县级机关培训费管理办法》、《中共屏边县委办公室屏边县人民政府办公室关于进一步做好提高效率厉行节约工作的通知》，同时县财政局转发了财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》、《因公短期出国培训费用管理办法》等规范性文件并对我县“三公”经费管理提出具体要求，有效推进了控制“三公”经费工作的常态化、制度化；

　　二是强化预算约束，从源头上控制“三公”经费支出。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，按照“零增长”的原则编制“三公”经费预算，细化“三公”经费预算管理，切实从源头控制“三公”经费；

　　三是各部门加大执行力度，规范接待管理，严控公务接待费支出。县级各部门坚决贯彻落实中央八项规定和国务院关于“约法三章”的要求，进一步规范公务接待，减少接待陪同人数，严禁超标准安排接待，切实降低公务接待费支出；

　　四是根据《中共红河州委办公室红河州人民政府办公室关于印发< 红河州公务用车制度改革实施方案>及配套文件的通知》和《红河州公务用车制度改革领导小组办公室关于公务用车制度改革实施方案制定与报送有关事项的通知》精神，结合我县实际，制定了《屏边县公务用车制度改革实施方案》, 有效配置公务用车资源，创新公务交通分类提供方式，保障公务出行，切实降低公务交通费用支出。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　我校无2017年机关运行经费支出

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，部门资产总额14,538,355.44元，其中，流动资产375,741.97元，固定资产14,162,613.47元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加395387.79元，其中固定资产增加159970元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产 0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　(三)政府采购支出情况

 　(四)预算绩效信息

　　我校无预算绩效信息。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　财政专户管理资金收入支出决算表为空，本单位无收入支出数。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款(补助)收入：财政拨款(补助)收入是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　上级补助收入：从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　其他收入: 其他收入是指单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。