屏边苗族自治县幼儿园2017年度部门决算及“三公”经费决算编制说明

　　第一部分  概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　屏边苗族自治县幼儿园属于全额拨款的一类事业单位，主要为学龄前儿童提供保育和教育服务。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　1、遵循幼儿身体生长发育的规律，运用科学的方法，以增强幼儿的体质，保证幼儿健康为目的的一系列教育活动。关注幼儿社会性的发展,促进幼儿良好个性,情感的养成

　　2、在一日生活中,以多种方式引导幼儿认识,体验并理解基本的社会行为规则,学习自律,树立规则意识;结合日常生活,开展安全教育,提高自我保护的意识和能力

　　3、科学合理地开展教育教学工作,面向全体幼儿,促进全面发展.

　　4、运用家长资源,配合幼儿园做好保教工作.

　　5、做好主题的幼儿观察,记录,评价等方面的工作.

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　部门2017年末实有人员编制45人。其中：事业编制45人；事业人员45人。

　　离退休人员27人。其中：离休1人，退休26人。

　　实有车辆编制 0  辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　部门2017年度收入合计8453747.69元。其中：财政拨款收入5881663.14元，占总收入的69.57%；其他收入2572084.55元，占总收入的30.43%。与上年对比增加545862.73元，增长6.9%.主要原因是岗位变动、调整工资。

　　二、支出决算情况说明

　　部门2017年度支出合计8131753.04元。其中：基本支出8131753.04元，占总支出的100%；与上年对比增加203672.32元，增长2.57%。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8131753.04元，与上年对比增加203672.32元，增长2.57%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的71.64%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的28.36%。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　部门2017年度一般公共预算财政拨款支出5869464.14元,占本年支出合计的72.18%。与去年对增加218278.03元，主要原因为岗位变动、调整工资。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.教育（类）支出4752189.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.97%。主要用于工资福利支出，商品服务支出等。

　　2.社会保障和就业（类）支出761976元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.98%。主要用于事业单位养老保险缴费等。

　　3.医疗卫生与计划生育（类）支出355298.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.05%。主要用于事业单位医疗等。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为34300元，支出决算为10801元，完成预算的31.49%。其中：公务接待费支出决算为10801元，完成预算的31.49%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行厉行节约的相关规定，严格控制公务接待标准和人数，降低行政成本。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少14179元，下降56.76%。其中：公务接待费支出决算减少14179元，下降56.76%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行厉行节约的相关规定，严格控制公务接待标准和人数，降低行政成本。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出10801元，占100%。具体情况：公务接待费支出10801元。其中：国内接待费支出10801元，共安排国内公务接待23批次，接待人次202人。主要用于接待交流学习。

　　(三) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减变动原因分析

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少14179元，下降56.76%。主要原因是严格执行厉行节约的相关规定，严格控制公务接待标准和人数，降低行政成本。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　无

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，部门资产总额7207442.59元，其中，流动资产387868.49元，固定资产6819574.1元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加462436.94元，其中固定资产增加104440元。

　　(三)政府采购支出情况

　　部门年度政府采购支出总额1217810元，其中货物采购115888元、工程采购1101922元。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　财政拨款(补助)收入：财政拨款(补助)收入是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　上级补助收入：从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　其他收入: 其他收入是指单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。