屏边苗族自治县植保植检站2017年度部门决算及“三公”经费决算编制说明

　　　 第一部分  概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分  2017年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　   第四部分  名词解释

　　第一部分  概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　一是各种病虫害预测预报，指导我县农作物生产；二是植物检疫，调运检疫和本地检疫；三是农产品农药残留监测。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　预测预报工作。2017年我站先后开展了稻飞虱、粘虫、稻瘟病、农田鼠害的预测预报工作，先后发出各种病虫预报7期（稻飞虱防治警报5期）200余份材料，分别发至各相关部门，预测准确率均在95%以上，较好地指导了大面积防治工作。

　　大面积防治工作。对“十百千”产业的猕猴桃、荔枝基地开展绿色防控，统防统治，安装太阳能杀虫灯170余盏；对白河胜利5000亩次水稻进行统防统治，引入无人机开展统防统治，做到“统一时间、地点、药剂、作物、用量、方法”六统一，大大提高了防治效益。

　　植物检疫工作。、在白河乡、湾塘乡开展香蕉枯萎病的监测和防治工作，每个乡2个监测点，每个点不低于50亩，时间为1年。做到早发现，早确诊，早防治。另外，对我县境内香蕉育苗经营人员，进行了培训并签订了安全责任书，禁止把检疫对象带入我县境内，保护我县的农业生产安全。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个：屏边苗族自治县植保植检站。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　2017年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制)0人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　2017年度收入合计1702002.93元。其中：财政拨款收入1682002.93元，占总收入的98.82%；其他收入20000.00元，占总收入的1.18%。与上年1291684.69元对比，增加410318.24元，增加31.77%，主要原因是人员经费及项目增加。

　　收入与上年度对比分析：2010399款收入49970.43元，上年未拨入本款资金；2080502款收入860.00元，与上年154403.36元对比，减少了153543.36元，减少99.44%，原因是养老保险制度改革，退休人员工资调整到社保发放；2080505款收入161552.60元，上年度未拨入本款资金；2101102款收入96337.90元，比上年51675.73元增加44662.17元，增加86.43%，原因是人员经费增加；2130101款收入10000.00元，上年未拨入此款；2130104款收入1123282.00元，与上年763873.60元对比增加359408.40元，增加47.05%,主要原因是今年公积金调整到2130104款核算；2130106款收入250000.00元，与上年30000.00元对比，增加220000.00元，增加733.33%，主要原因是项目增加；2130108款收入10000.00 元，上年120000.00元对比，减少110000.00元，减少91.67%。

　　二、支出决算情况说明

　　2017年度支出合计1754995.78元。其中：基本支出1432002.93元，占总支出的81.6%；项目支出322992.85元，占总支出的18.4%。与上年1379901.34元对比，增加375094.44元，增加27.18%，主要原因是人员经费增加。

　　支出与上年度对比分析：2010399款支出49970.43元，上年未拨入本款资金；2080502款支出860.00元，与上年154403.36元对比，减少了153543.36元，减少99.44%，原因是养老保险制度改革，退休人员工资调整到社保发放；2080505款支出161552.60元，上年度未拨入本款资金；2101102款支出96337.90元，比上年51675.73元增加44662.17元，增加86.43%，原因是人员经费增加；2130101款支出229.50元，上年未拨入此款；2130104款支出1123282.00元，与上年763873.60元对比增加359408.40元，增加47.05%,主要原因是今年公积金调整到2130104款核算；2130106款支出232997.00元，与上年17003.00元对比，增加215994.00元，增加1270.33%，主要原因是项目增加；2130108款支出10980.00 元，上年300000.00元对比，减少289020.00元，减少96.34%。2130109款支出78786.35元，与上年21213.65元对比增加57572.70元，增加271.39%。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1432002.93元。与上年对比增加390318.24元，增加37.47%,主要原因是人员工资标准提高。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.87%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.13%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出322992.85元。与上年对比减少15223.80元，减少4.5%，主要原因是项目尚未结束。具体开支情况如下：

　　1.2130101款：产业发展前期工作经费支出229.50元；

　　2.2130106款：2016年州级农业生产发展专项资金（农作物病虫害重点疫情预警与控制）支出12997.00元； 2017年绿色防控与统防统治融合示范项目资金支出220000.00元；

　　3.2130108款：农作物病虫草鼠害防治经费支出10980.00元；

　　4.2130109款：2016年农产品质量安全相关专项工作经费支出78786.35元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出1743786.28元,占本年支出合计的99.36%。与上年对比增加363884.94元，增加26.37%,主要原因是人员工资标准提高。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出49970.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.87%。主要用于其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出49970.43元；

　　2.社会保障和就业（类）支出162412.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.31%。主要用于事业单位离退休支出860.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出161552.60元；

　　3.医疗卫生与计划生育（类）支出96337.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.52%。主要用于事业单位医疗支出96337.90元；

　　4.农林水（类）支出1435065.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.3%。主要用于事业运行支出1123282.00元，科技转化与推广服务支出232997.00元，农产品质量安全支出78786.35元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11000.00元，支出决算为13515.00元，完成预算的122.86%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为9310.00元，完成预算的186.2%；公务接待费支出决算为4205.00元，完成预算的70.08%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因项目增加，下乡次数增加，公务用车使用增加。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少2223.15元，减少14.13%。其中：因公出国（境）费支出决算没有变动；公务用车购置及运行费支出决算减少2800.15元，减少23.12%；公务接待费支出决算增加577.00元，增长15.9%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本单位严格控制三公经费支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出元9310.00元，占68.89%；公务接待费支出4205.00元，占31.11%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计人0次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出9310.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出9310.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为9辆。主要用于预测预报工作、大面积防治工作、植物检疫工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出4205.00元。其中：

　　国内接待费支出4205.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待批0次），接待人次105人（其中：外事接待0人次。主要用于预测预报工作、大面积防治工作、植物检疫工作等发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　(三) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减变动原因分析

　　2017年“三公”经费支出13515.00元，与上年15738.15元对比减少2223.15元，减少14.13%，其中公务用车运行维护费预算5000.00元，支出9310.00元，公务接待费预算6000.00元，支出4205.00元，原因主要是本年在白河镇、新华乡开展绿色防控与统防统治融合示范项目培训，业务量增加，下乡次数增加。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　无

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，部门资产总额4576682.77元，其中，流动资产221261.77元，固定资产4355421.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少248659.44元，其中固定资产减少187000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值187000.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

　　(三)政府采购支出情况

　　无

　　(四)预算绩效信息

　　无此情况

　　（五）其他重要事项情况说明

　　1.财政性基金预算财政拨款收入支出决算表、财政专户管理资金收入支出决算表为空，本单位无收入支出数。

　　2.因上年度录入车辆金额时录入有误，现更正处置车辆账面原值为187000.00元。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　财政拨款(补助)收入：财政拨款(补助)收入是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　上级补助收入：从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　其他收入: 其他收入是指单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。