屏边县教育体育局2023年度部门整体支出绩效自评报告

　　为强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据屏边县财政局《关于印发〈屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（屏财发〔2020〕106号）、《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法等4个绩效评估机制文件〉的通知》（屏财发〔2020〕20号）等要求，我局对2023年部门整体支出绩效工作开展自查自评，情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门职能

　　屏边县教育体育局是财政全额拨款的行政单位，承担全县教育体育行政管理职能，依法履行教育体育主管机构的各项职责。2019年原屏边县教育局教育职能与原屏边县文化体育和广播电视局体育职能合并，成立屏边县教育体育局。

　　2.机构设置及人员情况

　　屏边苗族自治县教育体育局是屏边县人民政府工作部门，为正科级。中国共产党屏边苗族自治县委员会教育工作委员会、屏边苗族自治县人民政府教育督导室与县教育体育局合署办公。设下列14个内设机构和县委教育工作领导小组秘书组秘书科：办公室、教育党工委办公室、县人民政府教育督导室办公室、政策法规科、人事科、监察审计科、安全管理办公室、计划财务科、基础教育科、职业教育与成人教育科（民办教育科）、德育科、体育科、场馆管理科（少体校）、县招生委员会办公室。

　　2022-2023学年初，屏边县有各级各类学校96所，其中：幼儿园49所（社会力量办学14所），小学37所（完小24所、教学点13个），初级中学6所，完中1所，州属民族高级中学1所，职业高级中学1所，教师进修学校1所。共有教学班765个，各类在校学生25601人。其中：在园幼儿6644人，少数民族5243人；小学在校生11356人，少数民族9291人；普通初中在校生5271人，少数民族4291人；普通高中在校生2330人，少数民族1801人。目前，全县教育系统在职职工1897人，其中：幼儿园384人（含社会力量办学285人），小学881人，初中418人，普高174人，职高26人，进修学校14人。有专任教师1726人，其中：幼儿园233人（含社会力量办学163人），小学877人，初中406人，高中专任教师172人，职业中学26人，进修学校12人。全县学前三年毛入园率92.35%、小学净入学率99.64％、初中毛入学率99.64％、九年义务教育巩固率97.23%、高中阶段毛入学率92.43%，义务教育阶段农村学校专任教师本科占比74.12%。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　屏边县教体系统正在筹备的项目有4个，到位资金共计5433.4万元，规划总建筑面积7713.38平方米，规划总投资33000万元。一是屏边县民族初级中学建设项目。规划用地111.43亩，规划总建筑面积66940.38平方米，二是屏边县新华乡幼儿园建设项目。新建校舍总建筑面积2050平方米。三是屏边县白云乡幼儿园建设项目。新建校舍总建筑面积2050平方米。四是屏边一中扩建工程建设项目（州民高扩建）。新建校舍总建筑面积6093平方米。完工的项目有6个，新建及修缮改造施工总建筑面积36160.64平方米，到位资金6435万元，累计完成投资11398.35万元。一是白河镇放阳小学学生食堂餐厅建设项目。项目建筑面积410.48平方米，到位资金90万元，完成投资131.35万元。二是屏边县第四中学教师周转宿舍维修工程。项目建筑面积1505平方米，到位资金75万元，完成投资110万元。三是屏边一中二期扩建工程建设项目。规划总建筑面积26645.85平方米。到位资金5440万元，累计完成投资1亿元。四是白云乡白泥小学教学综合楼建设项目。新建建筑面积1772.32平方米，到位资金291万元，完成投资410万元。五是和平镇百福小学教学综合楼建设项目。新建建筑面积1656.99平方米，石挡墙2100立方米，到位资金344万元，完成投资552万元。六是屏边县民族小学教学楼维修改造项目。修缮改造总建筑面积4170平方米，到位资金195万元，完成投资195万元。

　　4.部门履职总体目标、工作任务

　　拟订全县体育产业发展规划、政策并组织实施；规范体育服务管理，配合开展销售体育彩票工作。指导全县各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；规划并指导中小学教育技术装备的建设与发展，组织实施现代远程教育和信息化教育工作。完成县委、县政府交办的其他任务。

　　加强党对教育体育工作的全面领导；着力提升基础教育“三率”水平；全面提升体育事业发展水平；努力提升教育教学水平与质量；继续推动职业教育转型升级；加强新时代教师队伍建设；努力营造大力发展教育体育事业的良好氛围。

　　二、部门整体支出绩效目标

　　（一）部门绩效总目标

　　第一，全面完成教育攻坚任务，努力改善办学条件；

　　第二，进一步促进义务教育均衡发展；

　　第三，不断提高教育质量，确保教育质量继续稳中有进；

　　第四，促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。

　　（二）年度部门绩效目标

　　1.确保各类教育工作顺利开展，学前教育三年毛入园率达到85%，义务教育阶段入学率达100%，高中阶段毛入学率达95%，人均受教育年限达9.5年。

　　2.高考成绩比上年取得突破性进步，教育质量稳中有进。

　　3.确保高考、中考、学考、成考等各类考试工作顺利举行。

　　4.全面落实立德树人机制。

　　5.科学规划城乡学校布局。

　　6.积极开展配套幼儿园治理。

　　7.试点实施县管校聘改革。

　　8.扎实推进教育精准扶贫。

　　9.加快教育信息化建设。

　　10.全力维护校园安全稳定。

　　11.促进学生营养健康发展。

　　（三）部门预算绩效管理开展情况

　　我局基本支出的各项收入和支出都按预算的目标完成，按时开展本年度部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评。在自评时严把质量关，确保绩效自评结果真实、完整、规范，尽量做到绩效自评结果与绩效目标一致。

　　1.部门预算批复及整体支出情况

　　（1）预算批复收支情况：2023年屏边县教育部门收入预算总额为27897.848934万元，其中：本级安排（公共财政预算）27897.848934万元；预算支出总额为27897.848934万元，其中：基本支出27892.848934万元，项目支出5万元。

　　2023年财政拨款“三公”经费预算总额为74.959892万元。

　　（2）部门整体收支出情况：2023年屏边县教育部门总收入为50827.800481万元，基本收入28322.242058万元，项目收入22505.558423万元；2023年屏边县教育部门总支出为39866.99715万元，基本支出27594.231721万元，项目支出12272.765429万元。

　　（3）部门预算执行情况：2023年屏边县教育部门预算执行率为78.44%，其中基本支出预算执行率97.43%，项目支出预算执行率54.53%。

　　2.部门整体支出绩效目标实现情况

　　（1）绩效目标完成情况

　　①2023年，学前教育三年毛入园率为87.7%，义务教育阶段入学率为100%，高中阶段毛入学率为96.6%，人均受教育年限为9.7年。

　　②2023年内高考、中考、学考、成考等各类考试工作均顺利举行；高考成绩稳中有进。

　　③科学规划城乡学校布局，进一步促进义务教育均衡发展。

　　④积极开展配套幼儿园治理；公办园学生占比较往年有极大提升。

　　⑤全力维护校园安全稳定，全县教育系统安全形势稳定，未发生重大安全事故，县教育局获评县平安建设示范单位。

　　⑥营养改善计划有序运行，全县农村义务教育阶段学生均享受了营养改善计划，学生健康发展得到保障。

　　2.绩效目标未完成原因分析

　　一是项目工程进度缓慢，预算执行率低；二是部分资金到位时间较晚，未来得及支付。

　　三、绩效评价结论

　　我部门整体支出绩效自评得分90分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

　　表1：绩效再评价得分情况表

　　根据拟定的绩效评价指标体系，我部门对2023年度整体支出情况进行绩效自评，自评范围包括：目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益（包括：经济效益、社会效益、社会公众或服务对象满意度）等。

　　对照绩效评价指标体系，我部门对整体投入、过程、产出和效果进行了量化打分。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　目标设定：整体绩效目标设定，我部门制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量；项目绩效目标设定，项目均设有绩效目标；目标科学合理；目标明确；目标细化；目标量化。

　　预算配置：预算编制科学性，我部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分；基本支出保障，我部门基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况；重点支出保障率

　　重点支出保障率，我部门2023年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的经费是年初预算的人员经费和日常公用经费。投入情况满分15分，自评得15分。

　　（二）过程情况分析

　　1.预算执行情况分析

　　（1）我部门2023年9月30日前预算执行数为26388.539089万元，预算数为43677.612475万元，预算执行率为60.42%；11月30日前预算执行数为37806.117712万元，预算数为50827.800481万元，预算执行率为74.38%；此项满分2分，自评得0分。扣分原因是未达到预算执行率。

　　（2）我部门本年度累计结转结余资金总额为10960.803331万元，上年度累计结转结余资金总额为6043.666003万元，结转结余变动率81.36%。按照评分标准计算，此项满分1分，自评得0分。扣分原因是结转结余变动率≥0%。

　　（3）我部门本年度“三公经费”预算数为74.523392万元，上年度“三公经费”预算数为70.722177万元，“三公经费”变动率为5.37%，此项满分1分，自评得0分。扣分原因是“三公经费”变动率＞0%。

　　（4）我部门本年度“三公经费”实际支出数为9.337489万元，本年预算安排数为74.523392万元，三公经费控制率12.53%，经费控制程度有待提高。此项满分1分，自评得1分。

　　（5）我部门本年度实际政府采购金额为1478.701401万元，年初政府采购预算数为1481.743696万元，政府采购执行率为99.79%。此项满分1分，自评得1分。

　　（6）我部门本年收入依据充分、来源合规；符合“放管服”改革要求和减税降费要求。此项满分1分，自评得1分。

　　（7）我部门各项经费的使用均符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。此项满分1分，自评得1分。

　　2.预算绩效管理分析

　　我部门制定或具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；制定或具有项目支出管理办法或制度、规定；建立部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行有效整改。在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据。总体来说，我部门本年部门管理得到有效执行。此项满分8分，自评得8分。

　　3.资产管理情况分析

　　部门已制定或具有资产管理制度；部门已制定或具有资产管理相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

　　本年末实际在用固定资产总额20635.427297万元，所有固定资产总额20635.427297万元，固定资产利用率为100%，利用率高。此项满分4分，自评得4分。

　　过程情况满分20分，自评得16分。

　　（三）产出情况分析

　　部门职责履行情况分析：从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为35分，自评得分35分（占该项满分值的100%）。具体情况分析如下：

　　1. 重点工作办结率情况

　　我部门本年在党委、政府、人大、相关部门指挥下，按时完成各部门交办或下达的工作任务，本年重点工作实际完成数为4项，交办或下达数为4项，重点工作办结率100%，此项满分10分，自评得10分。

　　2.实际完成情况

　　我部门本年核心项目实际完成工作数7项，计划工作数7项，实际完成率100%，此项满分10分，自评得10分。

　　3.及时完成情况

　　我部门本年及时完成实际工作数7项，计划工作数7项，完成及时率100%，此项满分7分，自评得7分。

　　4.质量达标情况

　　我部门本年质量达标实际工作数7项，计划工作数7项，质量达标率100%，此项满分8分，自评得8分。

　　（四）效果情况分析

　　部门履职效益分析：从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为30分，自评得分24分（占该项满分值的80%），反映部门履职效益、行政效能及社会满意度很好。具体情况分析如下：

　　1. 经济效益

　　我部门按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的经济效益，部分达成年度指标并具有一定效果。此项满分5分，自评得3分。

　　2. 社会效益

　　我部门按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的经济效益，部分达成年度指标并具有一定效果。此项满分5分，自评得3分。

　　3. 生态效益或可持续影响

　　我部门履行职责所带来的直接或间接的生态效益或可持续影响，部分达成年度指标并具有一定效果。此项满分5分，自评得3分。

　　4. 行政效能

　　根据屏边县党风廉政建设责任制检查考核，我部门党风廉政的考核结果为合格，预算年度中部门未发生过违纪违法情况，此项满分5分，自评得5分。

　　5. 社会公众和服务对象满意度

　　社会公众或部门的服务对象对我部门履职效果的满意度大于90%。此项满分10分，自评得10分。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）存在的问题

　　1.人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作培训以往仅限于财务管理人员，且开展时间较短。具体项目预算编制人员多数为非财务人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

　　2.预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，局机关预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

　　3.部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。

　　（二）整改情况

　　1.加强培训，扩大培训范围。

　　2.督促预算项目负责人加强项目管理。

　　六、主要经验及做法

　　完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度重视项目管理工作，明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。

　　七、其他需要说明的情况

　　无

　　附件：屏边县教育体育局2023年度部门整体支出绩效自评表

　　屏边县教育体育局

　　2024年3月13日