和平镇人民政府2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　2023年，和平镇共实施23个项目，包括基础设施建设类项目、生产发展类项目、其他类项目，主要用于完善旅游配套设施、建设产业道路、巩固提升人饮安全、提升人居环境等，共投入资金1171万元。其中，基础设施建设类项目8个，投入资金260万元（含彩票公益金）；生产发展类项目11个，投入资金854万元；其他类项目4个，投入资金57万元。截至2023年12月31日，支出1171万元，执行率100% 。

　　（二）项目绩效目标

　　总体目标：按照“四个不摘”要求，持续贯彻落实“村组联防、县乡联助”防返贫动态监测长效机制，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村建设、加强乡村治理等重点工作，激发乡村发展的活力，增强群众增收致富的信心，加快全面推进乡村振兴的步伐。

　　阶段性目标：一是从根本上解决所涉道路出行不便、产业难发展、村集体经济薄弱等问题。二是创建良好的农村人居环境，提升农村地区人居环境质量。三是巩固提升“两不愁三保障”成果，着力解决住房安全、人饮安全保障问题。四是可以使党的惠民政策深入人心，提高群众的生产经营积极性，提高劳动生产力，促进农业生产发展。五是促进农旅融合发展，增加农民收入渠道，收入多元化。六是增加更多的工作岗位，为农村剩余劳动力提供更多的就业机会和工作岗位。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.组织保障

　　和平镇高度重视预算绩效管理工作，成立了预算绩效管理工作领导小组，由和平镇主要领导任组长，分管财政的副镇长任副组长，财政所工作人员任成员，下设办公室在镇财政所，由分管财政的副镇长任办公室主任，财政所负责人任副主任，全面推进实施预算绩效管理的组织领导、系统谋划、整体推进和督促落实。

　　2.人员保障

　　和平镇安排2人负责预算绩效管理工作，建立和完善财政绩效评价体系，组织和完成县级财政绩效评价中心下达的工作，实施全面预算绩效管理。具体工作内容包括，一是编制绩效目标，编制财政支出目标是预算绩效管理的源头和基础，是整个预算绩效管理的核心。二是审核绩效目标，依据财政支出的方向和重点，对绩效目标进行审核，重点审核目标与部门职能的相关性。

　　3.强化预算绩效管理，确保资金使用效益。

　　2023年和平镇人民政府按时报送绩效目标申报表，对项目实施情况进行跟踪检查，要求各中心站所严格按照绩效目标申报表申报的内容实施，对发现的问题及时督促整改，确保绩效目标全面完成。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的

　　通过项目绩效评价检查项目支出绩效目标完成情况，揭示项目预算执行和绩效管理过程中存在的问题，进而从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量项目支出预算资金管理使用效果，进一步优化财政支出结构，加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，提高财政资金使用效益，充分发挥项目效益。

　　2.绩效评价对象和范围

　　2023年度实施的23个项目资金安排使用和预算绩效管理情况开展评价。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　一是科学规范原则。绩效评价严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。三是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.评价指标体系

　　对照申报项目时编制的绩效目标表，结合资金执行情况和项目完成情况，对产出、效益、满意度三个一级指标以及下设的二、三级指标进行评分。

　　3.绩效评价方法

　　一是成本效益分析法。通过将2023年度实施项目的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。二是比较法。通过对绩效目标与项目实际实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。三是因素分析法。根据项目确定需要分析的指标，结合分析人员的知识和经验，分析绩效目标实现程度。四是公众评判法。通过走访调查了解受益群众对项目实施效果的评价，评价绩效目标实现程度。

　　4.绩效评价标准

　　总分设置为100分，其中，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，预算执行率10分；评价得分≥90分，等级为“优”；80分≤评价得分＜90分，等级为“良”；60分≤评价得分＜80分，等级为“中”；评价得分＜60分，等级为“差”。

　　（三）绩效评价工作过程

　　一是根据《屏边县财政局关于开展2023年度绩效自评工作的函》要求，结合单位实际，制定绩效评定工作计划，并按计划成立绩效评价工作小组，明确工作重点。二是收集绩效评价相关材料，根据资金使用情况和项目实施情况，对照预算编制时设置的项目绩效目标与绩效指标，开展项目支出绩效自评。三是报送《部门整体支出绩效评价报告》《2023年度部门整体支出绩效自评表》和《部门整体支出绩效目标完成情况表》（附件1-3）至县财政局部门预算管理归口科室和绩效管理科。四是10个工作日内主动向社会公开《部门整体支出绩效评价报告》《2023年度部门整体支出绩效自评表》和《部门整体支出绩效目标完成情况表》（涉密项目及内容除外），接受社会监督。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　经自评，和平镇绩效评价综合结论为优。根据项目绩效自评表，自评等级为优23个，占比100%。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　一是产出指标实现情况。大部分项目已完工并完成绩效目标，但由于部分资金下达时间较晚，项目资金到位后按程序进行招投标需要一定周期，因此项目开工时间晚，导致部分项目仍在施工中。二是效益指标实现情况。项目完工后，完善了旅游配套设施、推进了产业道路建设、保障了饮水安全、提升了人居环境，项目可持续影响年限长，将持续发挥效益。三是满意度指标实现情况。项目的实施惠及14个村委会，体现了党委、政府将民需放在心上，将实事抓在手上，解决群众的急难愁盼事，切实增强了群众的幸福感和满意度。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　一是项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，符合行业发展规划和政策要求，与部门职责范围相符，属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则。

　　二是立项程序规范，项目按照规定的程序申请设立；审批文件、材料符合相关要求；事前已经过集体决策。三是绩效目标合理，项目有绩效目标且绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额相匹配。四是绩效指标明确，与项目目标任务数或计划数相对应。五是预算编制科学，预算内容与项目内容匹配；预算额度测算依据充分，按照标准编制。六是资金分配合理，预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析。

　　一是资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。二是管理制度健全，具有相应的财务和业务管理制度且合法、合规、完整。三是制度执行有效，遵守相关法律法规和相关管理规定；调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位。

　　（三）项目产出情况分析。

　　一是产出数量：大部分项目已完成，但仍有部分项目还在实施中。二是产出质量：已竣工的项目通过验收，根据项目结算验收表，验收结论均为“合格”，产出质量达到验收条件。三是产出时效：大部分项目在规定时限内及时完成，只有少部分还在施工中。四是产出成本：所有项目支出金额均小于等于下达资金，未超支。

　　（四）项目效益情况分析。

　　一是经济效益提高。通过改善群众生产生活条件，完善生产、旅游配套设施，有利增强群众致富的信心和决心，同时加大了发展产业的动力，促进村民积极寻求发展思路，积极引导大力发展特色优质产业，因地制宜地选择优势产业，拓宽了群众增收渠道，提高了群众积极性，增加了群众经济收入。

　　二是社会效益良好。项目建成后，群众生产生活条件将大有改善，农民就业创业机会增多，收入增加，增强农村经济发展后劲，有利于推动农村经济和社会事业的全面协调发展，为加快推进富裕、文明、和谐的社会主义新农村建设打下坚实的基础。同时，有利于提高村民整体综合素质，以达到“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的社会主义新农村建设的总体要求。

　　三是受益对象满意度高。通过问卷调查、询问受益人员的政策知晓率和满意度，群众满意度为≧90%，受益对象满意度高。

　　五、主要经验及做法

　　一是健全组织机构，加强资金监督管理。建立健全绩效评价机制，细化绩效评价结果应用办法，认真组织开展绩效评价和自评工作。并将自评情况随部门决算公开，自觉接受社会的监督，二是要加强资金的管理与监督，严格执行预算绩效管理制度，使有限的资金发挥最大效益。

　　六、存在的问题及原因分析

　　一是绩效管理能力有待加强。在绩效管理工作过程中，存在编制绩效目标指标不科学、不合理等问题，需进一步加强培训学习。二是在项目相关资料收集、分类、整理、归档管理方面有所欠缺，需补充完善项目档案资料的归整工作。

　　七、有关建议

　　一是提高认识。采取集中学习，讲座，专题会议等方式，围绕预算绩效管理的重点难点，不断强化创新意识和效率意识，不断提高预算绩效管理质量，进一步统一认识，充实业务知识。二是对项目档案资料进行自查，对不完整、不齐全的档案进行补充，未归档的台账资料进行整理归档；档案资料如发现借阅、移交等情况，应进行相应登记手续。

　　八、其他需要说明的问题

　　包括可能对项目绩效产生影响的因素、往年绩效评价发现问题整改情况等。

　　附件：和平镇2023年度项目支出绩效单位自评表

　　和平镇人民政府

　　2024年3月12日