中共屏边县委宣传部2023年度项目支出绩效单位自评报告

　　为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，现根据《关于开展2023年度绩效自评工作的函》要求，结合屏边县委宣传部实际情况，认真组织开展了2023年度部门绩效自评工作，现将县委宣传部2023年度项目支出绩效自评情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　屏边县委宣传部2023年共计开展项目14个，共计投入资金332.16万元，具体情况如下：

　　（1）2022年99公益日红河志愿网络筹款资金：根据单位自有资金〔2023〕1号文件，资金投入3.62万元，用于不定期组织开展红色故事宣讲活动、志愿者培训等。截至2023年12月31日，资金已使用3.05万元，执行率为84.25%。

　　（2）2023年地方广播电视节目覆盖及村村响运行维护经费：根据屏财教发〔2023〕9号文件，资金投入10万元，由主要用于保障全县已经建成的7个乡镇、80个村委会（社区）712个自然村广播电视基层公共服务网络正常运行。截至2023年12月31日，资金已使用10万元，执行率为100%。

　　（3）2023年对外宣传推介专项资金：根据屏财预〔2023〕167号文件，资金投入87万元，主要用于屏边县建县60周年县庆活动支出，包括召开新闻发布会、全媒体主题报道、宣传片摄制、原创音乐整理、开幕式全网直播暨国际传播、“这里是屏边”美术书画摄影展、“这里是屏边”宣传册制作等。截至2023年12月31日，资金已使用0万元，执行率为0。

　　（4）2023年广播电视事业发展专项资金：根据屏财教发〔2023〕20号文件，资金投入16.39万元，主要用于省级广播节目发射机运行维护、保障直播卫星户户通正常运行等。截至2023年12月31日，资金已使用16.39万元，执行率为100%。

　　（5）2023年中信集团定点帮扶屏边县乡村振兴对外宣传报道项目资金：根据屏财专〔2023〕1号文件，资金投入30万元，主要用于专题片设计制作推广、开设专栏、全媒体主题采访、全年常态化宣传等。截至2023年12月31日，资金已使用30万元，执行率为100%。

　　（6）2023年中央支持地方公共文化服务体系建设（新时代文明实践中心活动补助）资金：根据屏财教发〔2023〕30号文件，资金投入5万元，主要用于组建新时代文明实践中心（所、站）志愿服务队、开展志愿者培训等。截至2023年12月31日，资金已使用0万元，执行率为0%。

　　（7）2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金：根据屏财教发〔2023〕13号文件，资金投入117.75万元，主要用于保障发射机安全正常运行、保障屏边县转播中央广播节目正常运行等。截至2023年12月31日，资金已使用111.94万元，执行率为95.07%。

　　（8）对外宣传工作经费：根据2023年初预算〔2023〕1号文件，资金投入5万元，主要用于宣传工作会议、培训以及接待费、差旅费等支出。截至2023年12月31日，资金已使用2.7万元，执行率为54%。

　　（9）红河讲坛经费：根据屏财专〔2023〕1号文件，资金投入0.4万元，主要用于开展大讲堂活动。截至2023年12月31日，资金已使用0万元，执行率为0%。

　　（10）精神文明建设经费：根据2023年初预算〔2023〕1号文件，资金投入6万元，主要用于购置办公耗材等保障我部工作正常运转。截至2023年12月31日，资金已使用2.36万元，执行率为39.33%。

　　（11）县委理论学习中心组学习经费：根据2023年初预算〔2023〕1号文件，资金投入2万元，主要用于举办县委理论学习中心组集中学习所产生的费用。截至2023年12月31日，资金已使用0万元，执行率为0。

　　（12）宣传部常委工作经费：根据2023年初预算〔2023〕1号文件，资金投入8万元，主要用于保证工作正常运转和办公用品购置。截至2023年12月31日，资金已使用7.41万元，执行率为92.63%。

　　（13）应急广播运维工作经费：根据屏财预〔2023〕108号文件，资金投入31万元，主要用于保障全县应急广播播控平台正常运行，保障全县应急广播自然村接收终端正常运行等。截至2023年12月31日，资金已使用17.59万元，执行率为56.74%。

　　（14）舆情监测工作经费：根据2023年初预算〔2023〕1号文件，资金投入10万元，主要用于维护网络舆情监测系统、海报、折页等网信宣传资料印制、开展网信工作培训等。截至2023年12月31日，资金已使用0万元，执行率为0。

　　（二）项目绩效目标

　　总体目标：统筹协调全县对外宣传工作，组织开展对外传播能力建设，指导对外文化交流工作；完成办公费报销、差旅费报销、劳务费支出等，保障机构正常运营。

　　（三）项目组织管理情况。

　　成立以屏边县委宣传部部长为组长，分管副部长为副组长，财务室工作人员为成员的项目领导小组，下设办公室在财务室，负责项目绩效评价全部工作。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　1.绩效评价目的

　　了解屏边县委宣传部2023年项目资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　2.绩效评价对象

　　屏边县委宣传部2023年开展的14个项目。

　　3.绩效评价范围

　　屏边县委宣传部2023年所开展项目的决策、过程、产出、效果等。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　一是科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。二是统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。三是公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2.绩效评价指标体系

　　（1）指标体系制定原则

　　相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接联系，正确反映项目目标的实现程度。

　　重要性原则。对绩效评价指标在整个评价过程中的地位和作用进行筛选，选择最具代表性、最能反映评价要求的核心指标。

　　系统性原则。将定量指标与定价指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、生态效益和可持续影响等。

　　可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。

　　经济性原则。绩效评价指标设计通俗易懂、简便易行，考虑现实条件和可操作性，在合理的成本基础上取得绩效目标数据。

　　（2）评价指标表

　　根据相关要求，本次项目支出绩效评价包括决策、过程、产出和效益4个一级指标。

　　（3）评价方法

　　本次绩效评价根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，主要采用比较法、因素分析法和公众评判法。

　　（4）评价标准

　　编制绩效指标时，设定一级指标三个，分别是产出、效益、满意度；并根据实际情况在一级指标下设二级指标和三级指标。总分设置为100分，其中，产出指标50分，效益指标30分，满意度指标10分，执行率10分；评价得分≥90分，等级为“优”；80分≤评价得分＜90分，等级为“良”；60分≤评价得分＜80分，等级为“中”；评价得分＜60分，等级为“差”。

　　绩效评价工作过程

　　按文件要求，县委宣传部及时开展自评工作，同时将附件材料按要求上报。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论

　　根据《屏边县委宣传部2023年度项目支出绩效自评表》得出，其中等级为优项目有14个，占比为100%。

　　（二）绩效目标实现情况

　　屏边县委宣传部已完成绩效目标，资金基本使用完成，剩余部分已被财政收回。

　　三、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　（1）项目立项：1、项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；2、项目立项符合行业发展规划和政策要求；3、项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；4、项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；5、项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复。

　　（2）项目立项规范性：1、项目按照规定的程序申请设立；

　　2、审批文件、材料符合相关要求；3、事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

　　（1）绩效目标合理性：1、项目有绩效目标；2、项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；3、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；4、与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　（2）绩效指标明确：1、将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；2、通过清晰、可衡量的指标值予以体现；3、与项目目标任务数或计划数相对应。

　　（3）资金投入：1、资金预算科学性：1、预算编制经过科学论证；2、预算内容与项目内容匹配；3、预算额度测算依据充分，按照标准编制；4、预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

　　（4）资金分配合理性：1、预算资金分配依据充分；2、资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析

　　组织实施：（1）资金使用合规性：1、符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；2、资金的拨付有完整的审批程序和手续；3、符合项目预算批复或合同规定的用途；4不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　管理制度健全性：1、已制定或具有相应的财务和业务管理制度；2、财务和业务管理制度合法、合规、完整。

　　1、遵守相关法律法规和相关管理规定；2、项目调整及支出调整手续完备；3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；4、项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

　　（三）项目产出情况分析

　　产出数量：完成办公用品购买及差旅费报销等日常工作。

　　产出质量：固定资产100%投入使用；博物馆电梯维护保养合格率达100%。

　　（3）产出时效：2023年县委宣传部各个项目均按时实施，实施率100%；项目完成率67.95%。

　　（4）产出成本：2023年项目总支出201.44万元，完成项目总投资目标。

　　（四）项目效益情况分析。

　　项目效益：项目经费用于日常工作需求，保障机构能正常运转。

　　社会公众或服务对象满意度：满意度>=90%。

　　五、主要经验及做法

　　（一）预算绩效指标体系的建设是一项打基础、管长远的工作，但指标选取工作量大、专业性强、精准度要求高、需要通过预算编制部门、项目实施单位以及行业专家之间的相互配合， 共同做好绩效指标体系的设计论证，完成指标体系建立并根据实际工作不断更新完善。

　　（二）实施绩效管理必须从“要我有绩效”向“我要有绩效”转变，凝聚全面预算绩效管理的改革共识， 既要加强财政部门的管理体制支撑，也要充分发挥各职能部门的预算执行主体作用，协同推进预算绩效管理形成上下贯通、横向联动的工作格局。

　　（三） 预算绩效管理的各个环节基础工作已建成，但还未实现全过程预算绩效管理闭环体系的运作。预算绩效管理亟待建立一个“从绩效目标的设定、审核、批复到预算执行中的各环节的监控，最后到预算完成后的评价与结果应用”的信息化平台系统，实现各职能部门全过程预算绩效管理、第三方机构参与、财政部门监管的大系统，促进预算绩效管理各环节相互衔接和转化利用， 既能减少人力、物力的耗费，提高工作效率，又能建立以绩效为基础的预算编制模式，加快预算绩效管理信息化建设，强化预算绩效管理约束，切实做到“用钱先问绩，花钱必问效”

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.评价指标体系设置难度大。

　　在编制绩效目标和开展绩效评价工作中，指标设置是工作推进中的难点和重点，由于财政资金的多样性、复杂性，针对不同行业、不同项目的绩效指标及指标值的设置又截然不同。如建设类项目行业标准规范、数据丰富，指标设置相对容易；但民生类项目行业统计数据不全、标准缺失、口径不一，设置难度系数较大，普遍存在绩效目标指标设置不完整、不细化、量化程度不科学、匹配度不高、不规范等问题。

　　2.预算绩效管理缺乏部门纵向管理。

　　作为预算资源的具体使用单位， 应强化预算管理的责任和担当， 但各职能部门的体系内部缺乏以绩效为导向的工作推进机制和考核机制， 上下联动的纵向管理和绩效意识传导不足，特别是在具体工作中，常常出现财务工作人员和项目管理者工作脱节，在项目和资金的衔接上不紧密。

　　3.预算绩效管理各环节衔接不足。

　　随着预算绩效管理各环节工作的深入展开，面临着基础数据、评价指标体系、中介机构等各个要素的不断充实，管理制度的完善、审核流程的规范、中介机构的管理等多方面的工作量逐年增长，现有的人力和技术条件难以支撑和推动各环节工作的相互衔接及转化利用，“数据壁垒”“信息烟囱”将成为制约预算绩效管理发展的瓶颈。

　　七、有关建议

　　无

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　附件：屏边县委宣传部2023年度项目支出绩效单位自评表

　　屏边县委宣传部

　　2024年 3 月5日