屏边县投资促进局关于2023年度项目支出绩效评价的报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　屏边县投资促进局2023年实施项目共5个。年初预算资金3万元。后期调整追加7873.5万元，共计7876.5万元。

　　1.项目立项背景

　　（1）投资促进工作经费项目立项背景

　　根据省州招商引资相关文件精神及下达的目标任务，投资促进专项经费主要用于外出招商、外来客商业务洽谈、参加小分队精准招商、委托招商、项目册制作及宣传、客商接待工作等经费支出，以保障2023年度招商引资工作各项目标任务完成。

　　（2）稳增长促发展奖补资金项目立项背景

　　根据《屏边县财政局、屏边县发展和改革局关于下达屏边县2021年稳增长促发展奖补资金的通知》（屏财联发〔2022〕10号）

　　要求，奖励屏边县外资注册市场主体1户；立足我县资源优势、产业特色、区位实际，聚焦发展规划招商，不断加大招商引资力度，助力惠企利民政策落地实行，确保经济社会平稳健康发展。

　　（3）招商引资“比学赶超”奖励专项经费立项背景

　　根据《红河州财政局关于下达2023年度一、二季度招商引资“比学赶超”专项行动考评奖励经费的通知》（红财外发〔2023〕26号）和红财外发〔2023〕34号红河州财政局关于下达2023年度三季度招商引资“比学赶超”专项行动考评奖励经费的通知要求，以招大引强、产业链招商为主线，以项目落地为目标，以注重实效、效率优先为原则，开展招商引资“比学赶超”活动。

　　（4）屏边天然虾青素生产加工基地项目补助资金

　　兑现屏边县天然虾青素生产加工基地项目产业扶持补助资金，助推项目快速落地投产，实现雨生红雨球培养、加工、销售一体化产业链，带动当地就业人数，促进当地经济发展。

　　（5）民族医药康养项目产业发展扶持资金

　　兑现民族医药康养项目补助资金，助推民族医药康养项目落地投产运营，解决当地消渴症患者的困扰，促进当地经济发展。

　　2、项目主要内容及实施情况

　　（1）投资促进专项经费主要用于外出招商、外来客商业务洽谈、参加小分队精准招商、委托招商、项目册制作及宣传、客商接待、招商服务中心工作等经费支出，以保障2023年度招商引资工作各项目标任务完成。

　　（2）稳增长促发展奖补资金主要用于助力奖励屏边县外资注册市场主体1户，5万元一次性支付给云南悦雪建筑工程有限公司。

　　（3）招商引资“比学赶超”奖励专项经费主要用于招大引强、产业链招商。

　　（4）屏边天然虾青素生产加工基地项目补助资金帮助解决屏边县天然虾青素生产加工基地项目补助资金，完成屏边博欣生物科技有限公司以期运转，完成雨生红雨球培养、加工、销售一体化产业链形成。带动当地就业人数，促进当地经济发展。

　　（5）民族医药康养项目产业发展扶持资金解决民族医药康养项目补助资金，保证民族医药康养项目正常运转，解决当地消渴症患者的困扰，促进当地经济发展。

　　3.资金投入和使用情况

　　（1）县投资促进局招商引资项目资金投入和使用情况

　　根据《屏边县财政局关于屏边县投资促进局2023年部门预算的批复》（屏财复〔2023〕55号），2023年县投资促进局部门项目预算资金3万元。后期调整追加7873.5万元，共计7876.5万元。截至2023年12月31日，县投资促进局项目资金实际到位7876.5万元，资金到位率100%；实际支出7876.5万元，项目资金使用率100%，具体详见下表：

　　单位：万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　1.招商引资工作经费项目绩效目标：

　　（1）总体目标 。组织参与各类招商引资活动，外来客商的接待、洽谈、考察等工作，完成各年度投资促进目标任务。

　　（2）阶段性目标。投资促进工作经费主要用于策划招商推介会、项目册制作及宣传、外来客商业务洽谈、外出招商、接送客商车辆租用、接待客商等经费支出，保障2023年度招商引资工作各项目标任务完成。

　　2.稳增长促发展奖补资金项目绩效目标：

　　（1）总体目标 。奖励屏边县外资注册市场主体1户；立足我县资源优势、产业特色、区位实际，聚焦发展规划招商，不断加大招商引资力度，助力惠企利民政策落地实行，确保经济社会平稳健康发展。

　　（2）阶段性目标。奖励屏边县外资注册市场主体1户；立足我县资源优势、产业特色、区位实际，聚焦发展规划招商，不断加大招商引资力度，助力惠企利民政策落地实行，确保经济社会平稳健康发展。

　　3.招商引资“比学赶超”奖励专项经费

　　（1）总体目标。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面聚焦贯彻落实党的二十大精神、省委“3815”战略发展目标、州委“337”及县委“1234”工作思路，依托县域禀赋优势，紧扣“林、果、药、水、旅、石”重点产业开展产业链精准招商，坚持上下协调联动，全面营造招商引资比学赶超、奋勇争先的浓厚氛围，扎实推动投资促进各项目标任务取得实效。

　　（2）阶段性目标。以招大引强、产业链招商为主线，以项目落地为目标，以注重实效、效率优先为原则，开展招商引资“比学赶超”活动。

　　4.屏边天然虾青素生产加工基地项目补助资金

　　（1）总体目标。帮助解决屏边县天然虾青素生产加工基地项目补助资金，完成屏边博欣生物科技有限公司以其运转，完成雨生红雨球培养、加工、销售一体化产业链形成。

　　（2）阶段性目标。带动当地就业人数，促进当地经济发展。

　　5.民族医药康养项目产业发展扶持资金

　　（1）总体目标。解决民族医药康养项目补助资金，保证民族医药康养项目正常运转，解决当地消渴症患者的困扰，促进当地经济发展。

　　（2）阶段性目标。解决民族医药康养项目补助资金，保证民族医药康养项目正常运转，解决当地消渴症患者的困扰，促进当地经济发展。

　　（三）项目组织管理情况。

　　项目所有开支均按照行政机关单位制度执行，资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委、县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期抽查，严格人员作风，不存在违规违法的问题。项目资金使用与具体项目实施内容相符，保证绩效总目标和阶段性目标都按照计划完成。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目标。

　　（1）严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

　　（2）通过2023年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

　　（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　2.绩效评价对象和范围。

　　从产出指标分析：保障日常工作的正常开展，项目经费预算金额为：7876.4万，资金拨付和使用符合国家及本县相关规定，按计划实施完成；其中，产出目标从产出数量为7876.4万元、质量：项目资金拨付率是100%，按质量实施和按计划完成项目工作；时效：年底按时完成率100%：成本角度描述：在经费范围7876.4万元内认真开展项目的相关工作，保证按质量和成本的可控性完成相关工作；效果目标从社会效益：招商引资引进项目带动地区就业，促进当地产业发展。可持续影响：加大招商引资宣传力度，扎实推动投资促进各项目标任务取得实效；服务对象满意度：我单位项目的日常管理工作均按照我单位的相关管理制度执行，2023年，屏边县投资促进局认真开展“下沉一线、助企纾困、为民办事”“招商服务进万企”等活动，成立招商服务小分队走访企业，今年以来共走访在屏投资企业24家，为企业协调解决融资、生产经营等困难问题5个，进一步优化营商环境，提振企业投资信心。获得了社会公众的好评95%。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则。

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2.绩效评价依据

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

　　（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

　　（3）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

　　（4）《红河州财政局关于印发〈红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（红财预〔2015〕97号）；

　　（5）《红河州财政局关于印发〈红河州州级项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

　　（6）《红河州财政局关于开展2022年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2022〕2号）；

　　（7）屏边县财政局《关于印发〈屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（屏财发〔2020〕106号）；

　　（8）《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法等4个绩效评估机制文件〉的通知》（屏财发〔2020〕20号）；

　　（9）其他相关资料。

　　3.绩效评价指标体系

　　（1）本次本单位项目评价，按投入、过程、产出和效果的逻辑模型，设定投入、过程、产出与效益、社会评价等一级指标四个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值，具体评价指标与评分标准详见《2023年度项目支出绩效自评表》（附件1-2）。

　　（2）绩效评价指标分值权重。绩效评价指标体系从决策、过程、产出、效果四个方面进行构建，“决策”分值权重15分，“过程”分值权重20分，“产出”分值权重35分，“效果”分值权重30分，共计100分。

　　4.绩效评价方法。核对财务账目、检查档案资料、问卷调查等方式，重点查看账目，账实对照，对资金使用进行综合分析，作出总体性评价。

　　5.绩效评价标准。总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

　　6.绩效评价抽样。屏边县投资促进局2023年项目共5个，全年项目总收入7876.4万元，抽样资金为7876.4万元，因此抽样比例为100%。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.成立绩效评价领导小组；

　　2.组织相关人员进行培训；

　　3.收集相关资料；

　　4.分析资料、汇总评价数据；

　　5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　1、根据文件通知要求，收集项目管理资料，如实反映我单位项目经费的使用情况，对本单位项目经费评价为98.4分，评价等级为“优”。各项目得分表如下：

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　通过评价，项目目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果，各项工作均已完成。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　投资促进局负责统筹、协调、组织本县与其他地区在经济领域的合作交流工作；协调和推进国内区域招商引资工作；负责国内经济合作的统计工作。所有项目立项都符合相关要求、依据充分、指标明确合理，从综合情况来看，此项得15分。

　　（二）项目过程情况分析。

　　保障日常工作的正常开展，认真落实《屏边县招商引资奖励补助办法》《屏边县2023年推动经济稳进提质政策措施》等招商引资政策，对达到奖励条件的企业、单位或个人积极争取给予资金奖励。项目经费预算金额为：7876.4万，资金拨付和使用符合国家及本县相关规定，按计划实施完成，资金到位率100%，拨付率100%，此项得20分。

　　（三）项目产出情况分析。

　　县级领导牵头，各招商引资责任部门领导配合，聚焦“火山泉”等重点产业策划包装屏边县滇越铁路人字桥文旅综合体项目、屏边县高端品牌饮用水园区建设项目、屏边县木材精深加工项目及屏边县抽水康养生态旅游项目等17个重点招商引资项目，精心编制《屏边县2023年投资指南》，积极组织“山水苗韵·云端屏边”、红河州福建商会赴屏边招商推介会、“万企兴万村”及迎县庆招商引资推介会等推介活动，并参加东盟华商会、南博会、昆交会等系列活动进行招商推介。圆满完成上级交办的任务，此项得分35分。

　　（四）项目效益情况分析。

　　从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为27分，平均实际得分27分，得分率95%。所有项目均取得了良好的社会、经济效益。

　　五、主要经验及做法

　　（一）加强组织领导，建立保障机制

　　我单位高度重视部门预算绩效管理，成立以主要领导为组长，分管财务领导副组长，相关科室长和人员为小组成员的预算绩效管理工作领导小组，确保我单位预算绩效管理工作顺利推进。

　　（二）加强绩效监控，目标完成到位

　　对2023年项目支出进行绩效跟踪监控管理，分别整体支出及项目支出开展“双监控”，提高了项目预算的执行进度，保障了项目预算绩效目标的完成。

　　（三）强化制度建设，规范绩效管理

　　结合预算、绩效、资金管理的新要求，制定了财务管理制度、预算管理制度、收支管理制度、政府采购管理制度等多项制度，为项目的管理奠定了基础，保障项目正常开展。

　　六、存在的问题及原因分析

　　无

　　七、有关建议

　　（一）落实项目责任，推进项目工作开展，推动预算执行。

　　在注重把握招商实效的基础上，加大外出招商与引进客商的密度和广度，多路出击，多点开花，坚持经费跟着工作走，以招商引资的工作强度推动预算执行的进度。强化支出管理，确保经费保障及时到位，准确高效，以有效推进年度预算执行进度，提高预算执行率，降低经费结转率。

　　（二）加强项目预算编制及项目管理，提高项目资金效益。

　　一是加强项目事前绩效评估工作，按照科学化、制度化、精细化的原则精准编制项目预算；二是加强项目管理和监督，落实项目责任，保证目标任务按时完成。

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　附件：屏边县投资促进局2023年度项目支出绩效单位自评

屏边县投资促进局

　　2024年3月18日