屏边苗族自治县发展和改革局2023年部门项目支出绩效评价报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1. “十四五”生态文明建设排头兵规划经费

　　项目背景：屏边县被誉为“中国最南端的春城”，保存着相对完整的森林生态系统，森林覆盖率达68.3%，特别是境内的大围山国家级自然保护区更是被誉为“动植物基因库”“天然美容院”，生态地位尤为突出。在碳达峰、碳中和目标下，“十四五”期间，充分发挥优质生态资源优势，立足国家生态文明示范县、全国造林绿化模范县创建成果，以生态产品价值实现机制试点示范为契机，建立健全绿色低碳循环发展经济体系，对屏边县探索出一条生态优先、绿色发展新路子意义重大，特编制《屏边苗族自治县生态文明建设排头兵规划（2021—2025年）》（以下简称《规划》）。

　　主要内容及实施情况：一是开展资料收集工作，通过多种方式收集整理《规划》编制所需的相关资料，梳理、整理“十三五”期间屏边县在生态文明建设存在的问题及“十四五”发展的重大方向；二是组织形成以专家、编制组成员为主的调研组，重点围绕生态环境保护、绿色产业发展等方面，深入开展实地走访调研；三是充分征求部门意见并修改完善以后，邀请省级相关部门、高校院所的领导、行业专家，组织开展论证会征求意见，并充分吸取专家和领导意见后对《规划》文本进行修改完善形成送审稿。最终提交电子和纸质文档、图纸及文本资料。

　　项目已顺利通过专家结题评审，并提交最终成果。

　　2. 屏边县进城大型安置区搬迁贫困群众物管费、水电费等减免补贴项目专项资金

　　项目背景：屏边县“十三五”期间进城大型安置区有新现集镇集中安置区、和平集镇集中安置区、白云瓦窑地集中安置区，共计749户3346人，按照《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅关于印发〈云南省易地扶贫搬迁“稳得住”工作方案〉的通知》（云办通〔2020〕12号）要求，对搬迁户进行物管费、水电费等资金补助。

　　主要内容及实施情况：完成和平镇集镇安置区、新现镇新现村集中安置区、白云乡瓦窑地集中安置区搬迁贫困群众749户3346人物管费、水电费等减免补贴工作。2023年州级下达补助资金3.83万元，已兑付搬迁户3.829637万元。

　　3. 屏边区域母子品牌（1+1）建设项目咨询服务资金

　　项目背景：根据《云南省建立健全生态产品价值实现机制实施方案》（云办发〔2022〕25号）文件，屏边县被确定为全省生态产品价值实现机制试点县之一。聚集“水、果”两大产业，按照“一年打基础、两年见成效、三年成示范”的总目标，加强生态产品区域公用品牌及系列子品牌培育。

　　主要内容及实施情况：2022年申请东西部协作经费160万元，已支付144.44万元，余14.86万元未支付。经费主要用于：屏边县生态产品价值实现品牌策划全案服务、品牌创意、品牌视觉设计、品牌营销推广、品牌指导服务。

　　4. 屏边县农特产品推广营销项目经费

　　项目背景：为屏边县农特产品推广营销项目主要是在昆明长水机场国内/国际出发登机口旁、F3层国内出发安检口、B1层国内国际到达行李大厅对屏边旅游产品、农特产品进行广告画面发布1年。

　　主要内容及实施情况：通过农特产品推广营销对屏边旅游产品、农产品进行宣传推介，进一步促进产品销售，提高产品经济效益。总投资80万元，已支付24万，余56万元未支付。

　　5.屏边县新型城镇化规划编制服务经费

　　项目背景：根据《云南省屏边县新型城镇化规划》《红河州屏边县新型城镇化规划（2021—2035年）》文件要求，屏边县及时启动《屏边县新型城镇化规划》编制工作。

　　主要内容及实施情况：报告按合同规定正在编制。2023年申请办公经费4.5万元，由于项目尚未编制完成，资金均未下达。

　　6.屏边县城乡绿化美化十年规划编制服务经费

　　项目背景：根据《云南省城乡绿化美化十年规划（2022—2031年）》《红河哈尼族彝族自治州城乡绿化美化十年规划（2022—2031年）》《红河州城乡绿化美化三年行动领导小组办公室关于认真做好2023年度省对州和州对县（市）城乡绿化美化行动年终考评相关工作的函》文件，为明确屏边县未来十年开展城乡绿化美化工作的总体思路、发展目标、主要任务和保障措施，屏边县制定并印发了《屏边苗族自治县城乡绿化美化规划（2022—2031年）》（屏政发〔2023〕55号）。

　　主要内容及实施情况：规划已按期编制完成并以县人民政府名义发布。2023年申请办公经费18.4万元，均未下达。

　　7.维稳工作经费

　　项目背景：根据云洞水库建设需要，屏边县2015年12月完成云洞水库移民安置，完成生产安置751人，即后期扶持751人；完成生活安置83户，360人，其中：房屋安置77户，货币安置6户。

　　主要内容及实施情况：屏边县搬迁安置办公室根据《移民安置规划》和《后期扶持规划》要求有效推动移民库区和安置区产业发展建设项目，库区和移民安置区不发生造成恶劣影响的大规模群体性事件，有效维护社会稳定，防范与后期扶持有关的非正常进京越级上访事件发生。项目预算资金安排10万元，已使用0万元。

　　8.2023年中央水库移民扶持基金（移民直补）专项资金

　　项目背景：涉及中型水库移民搬迁点1个，累计核定到我县的后期扶持人口指标为362人，2023年度大中型水库移民后期扶持补助资金发放已按年度核减人口后的移民人口兑付直补资金。

　　主要内容及实施情况：做好2023年移民直补资金的发放，项目预算资金21.72万元，累计兑付人口直补资金290人17.40万元。

　　9.2023年中央水库移民扶持基金（培训）专项资金

　　项目背景：项目涉及中型水库移民搬迁点1个，根据《移民安置规划》和《后期扶持规划》要求，在安置区投资5万元实施2023年中央水库移民扶持基金（培训）专项资金项目，主要提升移民新村治理能力和产业发展信心。

　　主要内容及实施情况：移民新村治理能力是安置区经济发展的重要物质基础和经济社会发展的必备条件，通过乡村治理、人居环境、乡村振兴、乡村旅游、种植业、养殖业、避险解困等培训，有助于提升乡、村委会、村民小组干部综合治理乡村能力，有效推进美丽乡村规范、有序、全面治理，提高乡村振兴水平，从而使移民能“搬得出，稳得住，能致富”。项目预算资金5万元，已使用5万元。

　　10.云洞水库白河镇团结村委会百富寨村民小组“美丽家园.小康库区”移民新村建设项目资金

　　项目背景：为促进屏边县大中型水库库区和移民安置区经济社会繁荣稳定，切实提高水库移民的生产生活水平，实施红河州屏边县云洞水库库区白河镇团结村委会百富寨小组美丽家园·移民新村建设项目，建设内容为室内设施、室外道路、亭子、绿化工程等。项目建设后改善当地移民居住条件、改变生产生活条件，提高城乡区域统筹发展水平，加快形成城乡区域发展一体化新格局。

　　主要内容及实施情况：完成省级“美丽家园·移民新村”项目建设。项目预算资金300万元，已使用232.35万元。

　　11.屏边县国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要中期评估编制服务经费

　　项目背景：根据《云南省发展和改革委员会关于开展“十四五”规划实施情况中期评估工作的通知》（云发改规划〔2023〕200号）以及省、州、县《国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》等文件要求，屏边县及时启动《屏边苗族自治县国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要中期评估报告》（以下简称《中期评估》）编制工作。

　　主要内容及实施情况：报告已通过三轮征求意见以及县政府常务会、县委常委会审议，正在编制县人大常委会上会材料。2023年申请办公经费9.6万元，由于项目尚未编制完成，资金均未下达。

　　12.2023年度部分防灾减灾专项经费

　　项目背景：根据州粮食和物资储备局调运指令发调运通知，做好省级救灾物资的相关发运工作2、按时保质完成受灾群众救助物资调运工作3、制定救灾物资储备方案4、各项工作按规定结算费用，保障基本工作正常运转。

　　主要内容及实施情况：下达2023年度部分防灾减灾专项经费收到0.25万元，用于支付物资保管保养仓库管理员的劳务费支出。

　　13.应急抢险处置救援物资储备经费

　　项目背景：为增强应急救援物资保障，及时高效做好应急抢险救援工作，确保发生险情灾情及时处置救援，保障人民群众生命财产安全

　　主要内容及实施情况：应急抢险处置救援物资储备经费收到20万元，用于支付购买应急救援物资储备。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　绩效评价目的：运用一定的量化指标及评价标准，通过单位履行职能所确定的绩效目标的实现程度，了解2023年部门预算项目资金的使用情况、取得的效果，客观公正地揭示年度财政预算项目资金的使用效益和项目绩效目标的完成实现程度，总结项目资金管理使用经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范资金管理，完善项目和资金管理办法和绩效管理体系，进一步建立科学合理的预算绩效评价指标管理体系，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　绩效评价对象：2023年度部门项目资金收支安排、资金使用和绩效管理情况。

　　绩效评价范围：13个项目资金，共涉及资金511.16万元。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　本次评价指标体系制定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、经济性原则和系统性原则。

　　2.绩效评价的依据

　　1．《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

　　2．《云南省财政厅关于印发〈云南省项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

　　3. 红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（红财预〔2015〕97号）；

　　4. 根据屏边县财政局《关于印发〈屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（屏财发〔2020〕106号）、《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法》等4个绩效评估机制文件〉的通知（屏财发〔2020〕20号）；

　　5.其他相关资料。

　　3.评价指标体系

　　项目绩效指标体系设置决策、过程、产出、效益 4 个一级指标，根据项目实施特性将 4 个一级指标分解为项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益、服务满意度 11 个二级指标，并细化分解为若干个三级指标。具体指标及指标权重。

　　绩效评价指标分值权重：决策10%，过程10%，产出50%，效果30%。

　　4.绩效评价方法

　　通过召开座谈会听取介绍、核对财务账目、检查档案资料、实地抽查、问卷调查等方式，主要采用目标评价法、询问查证法、公众评议法等方法，现场评价与资料评价相结合，重点查看账目，账实对照，对资金使用进行综合分析，作出总体性评价。

　　5.绩效评价标准

　　本次绩效评价主要采用计划标准， 对于本次评价涉及的重要预期目标，采用计划设定的标准。本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90 分）；中（60分≤得分<80分）；差（得分<60分）。

　　6.绩效评价抽样

　　项目资金采取现场评价过程中对项目实施情况及资金安排使用情况实行全覆盖检查，抽样占比为100%。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备。根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，在预算编制时，建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，单位根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。一是加强组织领导。成立由主要领导任组长、分管领导任副组长，各业务科室负责人为成员的绩效评价领导小组和办公室，统一安排部署2022年度绩效评价工作；二是确定评价范围。项目支出绩效评价包括部门所有项目支出；三是制定评价指标表。单位围绕2022年年初确定的重点工作目标，制定了项目支出绩效评价指标；四是汇总分析单位项目支出绩效情况。查找单位在项目预算执行过程中存在的问题，有针对性地制定整改措施并组织抓好落实。

　　2.分析评价。收集、整理涉及2023年资金及项目经费的绩效评价所需资料，核实评价基础数据，结合预算绩效工作管理小组抽查情况进行分析评价，形成自评结论。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　我部门2023年度13个项目支出绩效中自评得分在90分以上的项目11个，评定等级为优，自评分在80分—89分以上的项目2个，评定等级为良。

　　屏边县发展和改革局项目支出绩效自评表

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　详见屏边县发展和改革局2023年度项目支出绩效单位自评表。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　项目立项总体符合国民经济发展规划和相关政策，不断改善、强化项目管理，建立科学有效的预算绩效管理体系，健全规范的管理制度，项目立项依据充分，均设定了各项目绩效目标，对资金配置方面均有明确的测算依据，整体情况良好。2023年共安排县发展和改革局13个项目，各预算项目立项依据基本充分，均设定了各项目绩效目标，每一具体项目都有相关的政策文件支撑，资金配置均有明确的测算依据。

　　（二）项目过程情况分析。

　　1.项目管理。屏边县发展和改革局的有些项目为经常性项目，已连续实施多年，各项管理制度比较完善，设立了工作计划、 实施方案、考核办法、工作总结等环节，按照相应的管理制度或规定流程开展工作，具备完整的规范和保障制度。

　　　　2.资金管理。建立了基本能全面覆盖的管理制度，并通过管理制度进行了明确的权责划分，严格执行项目申报制，立项评审、监督检查， 验收制、合同制。制定了《屏边县发展和改革局财务管理制度》《屏边县发展和改革局预算绩效管理办法》《屏边县发展和改革局内部控制制度》以及资产管理岗位责任制、财务人员岗位责任制等制度，对资金的预算编报、预算执行、审批权限、资产管理、报销流程等作了细致规定。对部门预算的编制、审核、执行和管理、监督、评价等和项目资金的使用有明确的管理措施，执行项目立项、审批、资金使用等有严格的规定程序和手续，部门预算管理制度健全并有效执行。

　　（三）项目产出情况分析。

　　详见2023年度项目支出绩效自评表。

　　（四）项目效益情况分析。

　　项目的实施有效推动当地经济发展，提高了当地发展经济的积极性，改善当地移民居住条件、改变生产生活条件，提高城乡区域统筹发展水平，加快形成城乡区域发展一体化新格局。通过项目实施，实现带动地方经济增长，维护了社会运行秩序，满足了生态环保相关要求，同时也延长了工程设计使用年限或项目可持续年限。对通过新基建建设，加速屏边优化经济结构、促进产业转型升级进行了深入研究，推动屏边跨越式发展新探索。

　　五、主要经验及做法

　　高度重视预算绩效管理工作，大力推进部门预算绩效管理意识培养，高度重视预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作质量，建立健全部门预算绩效管理配套机制体制、完善部门预算绩效自评和公开等规章制度并严格按照规定完成各项工作。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）绩效目标及绩效指标填报质量有待加强。绩效指标编制不完整，提炼不出绩效指标，体现不出工作实现效果。绩效指标设置难以全面涵盖。主要原因是科室预算绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，部门未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。

　　（二）编制绩效目标的不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。绩效目标设置出现漏项、过时项，不能准确反映当年绩效目标任务；今后，在绩效评价过程中，需不断改进和细化绩效目标内容及指标体系，根据工作重心做出相应调整，切实推动绩效目标任务的顺利完成。

　　七、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：屏边县发展和改革局2023年度项目支出绩效单位自评表

屏边县发展和改革局

　　2024年3月12日