屏边县人力资源和社会保障局2023年度整体支出绩效评价报告

　　为加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《关于开展2023年度绩效自评工作的函》要求，结合工作实际，形成部门整体支出绩效自评报告，现将有关情况报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况。

　　1、简述部门职能。

　　贯彻执行有关法律法规、规章、政策，拟订人力资源和社会保障事业发展规划；组织实施全县人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策，促进人力资源合理流动、有效配置；负责促进就业工作，在全县范围内组织实施统筹城乡就业发展规划和政策，完善公共就业创业服务体系，建立统筹城乡劳动者的职业技能培训制度，组织实施就业援助制度，牵头组织实施高校毕业生就业。

　　2、机构设置及人员情况。

　　根据屏室字〔2019〕20号 关于印发《屏边苗族自治县人力资源和社会保障局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知，县人力资源和社会保障局设13个内设机构和劳动人事争议仲裁院（信访科），分别是：办公室、政策法规科、规划财务科、专业技术人员管理科、事业单位人事管理科、人力资源市场管理办公室、劳动关系科工资福利科、就业科、劳动保障监察科（劳动保障监察大队）、社会保险基金监管与稽核科、职业能力建设科、社会保险科、劳动人事争议仲裁院（信访科）。

　　截至2023年12月统计，在职人员47人，其中行政人员24人（含机关工勤人员1人），事业人员23人，遗属人员1人。

　　3、年度工作计划及重点工作任务情况

　　进一步增强做好工作的责任感和紧迫感，不断探索创新，主动作为，深入研究，采取有效措施，逐渐克服困难、破解难题。

　　1、多渠道开发就业岗位，着力做好重点群体就业。

　　2、压实工作责任，全力以赴抓实参保扩面。

　　3、优化人才发展环境，盘活发展第一资源。

　　4、加强监督检查，保障劳动者合法权益。

　　（二）部门绩效目标的设立情况。

　　为认真落实绩效管理工作对预算支出绩效目标及绩效评价要求，县人社局依据三定方案、部门职责和年度省、州人社目标任务及其他重点工作开展情况，制定了部门整体支出绩效目标，并从中总结出反映工作任务实现程度的关键性指标，确定2023年部门整体绩效指标。县人社局2023年部门整体绩效目标共设定3个一级指标，6个二级指标，62个三级指标。具体指标如下：

　　（三）部门整体收支情况。

　　2023年整体收入数为6375.61万元，其中：基本支出收入1392.78万元，项目支出收入4982.83万元，全部为当年财政拨款支出。支出决算数为5064.82万元，其中：基本支出1262.98万元，项目支出3801.84万元。

　　（四）部门预算管理制度建设情况。

　　认真学习各级预算绩效管理制度，制定了本单位绩效管理制度，包括《屏边县人力资源和社会保障局全面实施预算绩效管理工作推进方案》《屏边县人社局预算绩效目标编审工作规程（试行 ）》《屏边县人力资源和社会保障局绩效运行监控管理办法》三个工作制度，进一步规范内部预算执行程序，杜绝无预算、超预算支出行为；提高预算管理水平，增强预算管理意识，在预算编制过程中做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确；推进预算绩效管理，精准编制预算绩效目标，按要求实施绩效自评，提高财政资金使用效益。

　　二、部门整体支出绩效自评工作开展情况

　　（一）绩效自评目的、对象和范围。

　　1、绩效评价目的。

　　了解2023年度整体支出使用情况和取得的效果，总结整体支出资金管理经验，进一步加强和规范整体支出资金管理，完善资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　2、绩效评价对象。

　　屏边县人社局年度整体支出。

　　3、绩效评价范围。

　　评价范围包括整体支出决策、过程、产出和效益。

　　（二）绩效自评原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

　　1. 绩效评价原则

　　（1）科学公正。（2）统筹兼顾。（3）激励约束。（4）公开透明。

　　2、绩效评价依据

　　根据《屏边苗族自治县财政局关于开展2023年绩效工作的通知》及其他相关文件和资料。

　　3.评价指标体系

　　（1）指标体系制定原则

　　① 相关性原则。②重要性原则。③系统性原则。④可比性原则。⑤经济性原则。

　　（2）评价指标表

　　结合项目的特点，根据相关要求，本次项目支出绩效评价设计了四级指标体系框架，其中包括决策、过程、产出和效益4个一级指标，在此基础上提炼二级指标，在二级指标的基础上细化分解为三级指标。同时对每个指标进行了清楚地解释，制定了详细的评分标准。具体指标表详见附件1-3：屏边县人社局2023年度项目支出绩效单位自评表。

　　4、评价方法

　　本次绩效评价根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）中确定的方法，采取定量与定性相结合、审阅自评相结合，对收集的基础资料、数据，在归集、整理、分析的基础上，主要采用资料审阅法、比较法、因素分析法和公众评判法。

　　（1）资料审阅法。通过与相关项目具体实施部门沟通，取得项目相关预算、管理、绩效目标、政策文件等，了解项目政策背景、实施要求、审批程序和资金使用情况，详细查看各类评分依据材料进行对比分析。

　　（2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

　　（3）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

　　（4）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法。

　　5、评价标准

　　主要采取定性与定量相结合的评分标准，其中包括定量标准和定性标准。定性标准采用两段评分法和分段评分法，定量标准主要针对项目完成情况按百分比计算得分。

　　绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：得分≥90分为“优”，80≤得分＜90分得“良”，60≤得分＜80分为“中”，得分＜60分为“差”。

　　（三）绩效自评工作过程。

　　1. 前期准备

　　一是成立由县人社局党组书记、局长为组长，分管副局长为副组长，各科室长、业务经办人员、财务人员为成员的预算绩效管理工作领导小组，负责预算绩效管理工作的领导管理工作，领导小组下设办公室于局办公室，2名财务人员负责财政支出绩效工作的具体组织、协调工作。

　　二是组织财务人员参加预算绩效管理业务培训，学习并熟知预算绩效管理工作，有效推进预算绩效管理工作开展。

　　2. 组织实施

　　1.抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照财政局统一要求，在编制2022年本单位预算时，按照《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标，并与预算同步公开。整体支出绩效目标和项目支出绩效目标依据三定方案的职责确定及我局与州级部门和县政府签订的目标考核责任目标进行制定。并在年初预算时做好绩效目标的编制与审核，并与预算同步公开。

　　2.开展绩效运行监控，加强过程监控。按照财政统一要求，对我局财政资金开展1-6月和1-9月绩效运行监控，项目资金和人员基本支出进度达到时间过半，支出进度过半。

　　3.配合财政局委托第三方做好部门整体支出及项目支出绩效评价指标体系的修改完善。

　　4.深入开展财政预算支出绩效评价。对2023年部门整体支出及项目支出开展绩效自评并公开，同时强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

　　5.健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。

　　三、部门整体支出绩效评价情况分析及综合评价结论（附相关自评表）

　　（一）部门整体支出绩效评价综合结论。

　　县人社局2023年较好地完成了履职任务，取得了良好的履职效益。根据自评情况，对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行了量化打分，县人社局2023年部门整体绩效自评得分98分（详见附件1-2.部门整体支出单位自评表），评价等级为“优”。

　　（二）部门整体支出绩效目标实现情况等。

　　2023年部门整体支出绩效目标分解的绩效指标共62项，完成62项，完成率达100%，部门年度绩效目标实现较好，具体情况如下表：

　　四、存在的问题和整改情况

　　主要问题是因各种客观因素限制，预算资金支出进度不均衡。原因分析：一是部分项目由于不可抗拒原因，未完全按年初计划开展，资金支出进度缓慢。二是部门绩效管理理念有待加强，预算绩效管理主体责任意识有待提高。

　　整改情况：一是增强部门绩效管理意识，强化绩效管理工作队伍建设。对部门全体人员开展预算绩效管理培训，培训内容涵盖前期绩效目标编制、过程绩效跟踪、后期绩效自评及结果应用等方面，增强部门人员预算绩效管理意识，提高预算绩效管理工作质量，进一步推进部门预算绩效管理工作。

　　二是进一步加强财务规范化管理，增强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制和绩效评估。严格按照年初制定的绩效目标，有效控制经费范围、合理合规使用资金、按时完成执行进度。

　　五、绩效自评结果应用

　　总结整体支出绩效管理经验，今后用于预算编制和申报绩效目标等实际工作中。

　　六、主要经验及做法

　　根据县财政要求和我局实际情况制定绩效相关整体支出绩效体系，涵盖全局工作范围，在实际开展工作中对各项绩效指标进行跟踪，掌握各项工作完成情况，为将来开展绩效考核管理工作奠定基础。

　　七、其他需说明的情况

　　无

　　附件1：屏边县人社局2023年度部门整体支出绩效单位自评表

　　2：屏边县人社局2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表

　　屏边苗族自治县人力资源和社会保障局

　　2024年3月18日