屏边苗族自治县文化和旅游局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职能。

1.贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施，起草文化和旅游政策及规范性文件。

2.统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。

3.负责全县文化加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才引进和人才培养工作，开展文化艺术及旅游人才技能培训。

4.负责全县文化和旅游事业单位专业技术人员职称初审上报；协调、落实专业型人才有关服务工作。

5.管理全县性重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游发展。

6.指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

7.负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

8.指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责非物质文化遗产保护，拟订非物质文化遗产保护规划，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

9.拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆工作。统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

10.指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，会同相关执法部门办理案件，维护市场秩序。指导、管理文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动民族文化走出去。

11.负责旅游产业综合发展与改革的实施工作。负责旅游商务网和政务网的管理工作；负责信息技术在文化和旅游行业中的规划、开发、推广应用和管理，开发“智慧旅游”。负责文化市场和旅游市场行政审批工作。

12.负责对文化娱乐场所和互联网上网服务营业场所实行许可证管理；对从事演艺活动的民办机构进行监督管理；负责组织对旅游住宿（星级）、旅行社等依法行政管理；指导行业协会工作。

13.负责图书、文献、报刊、金石拓片、音像资料的采编与储藏，指导管理图书资料借阅、网络系统设计、施工、维护，推进文献数字化处理，图书馆学研究，利用资源开展知识培训、社会教育及相关社会服务。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、人事科、政策法规科、财务科、艺术科、公共服务科、智慧旅游科（科技教育科）、非物质文化遗产科、文物科（博物馆科）、产业发展科、资源开发科、市场管理科（行政审批科、行业管理科、综合执法监督科）、对外交流与合作科（宣传推广科）

所属单位7个，分别是：

1.屏边县文化和旅游局机关

2.综合执法大队

3.艺术创作室

4.屏边县文化馆

5.屏边县文物管理所

6.屏边县民族文化工作队

7.屏边县图书馆

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个即屏边县文化和旅游局。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致是因为艺术创作室、屏边县文化馆、屏边县文物管理所、屏边县民族文化工作队、屏边县图书馆没有独立核算，并入屏边县文化和旅游局统一报送决算。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员71人。包括财政拨款开支经费的：公务员15人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员56人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计12人（离休0人，退休12人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆2辆，超编2辆。车辆超编原因为：车辆为财政部和文化和旅游部配发，属于事业单位特种车辆—流动文化车和流动图书车，没有编制没有纳入公务用车平台统一管理。

三、重点工作概述

公共文化服务提质。场馆运营与惠民：推进文化馆、图书馆、乡镇综合文化站等公共场馆免费开放，开设舞蹈、声乐、书法等公益培训班；建设阅读驿站等特色公共文化空间。文化惠民工程：完成"送戏进万村"、农村公益电影放映等民生任务；举办"四季村晚""全民阅读节"

政府拖欠企业账款专项债券清偿工作，清理政府拖欠企业账款专项债券，恢复政府信誉。

文化遗产保护传承。文物保护利用：推进第四次全国文物普查，完成重点文保单位修缮工程；开发文物主题文创产品。非遗活化发展：开展"非遗六进"（进校园、进景区、进社区等）活动，培育非遗工坊与传承人；举办非遗展演、市集，推动非遗手艺市场化量产。

行业监管与安全保障。安全生产整治：开展文旅市场安全生产行动，对景区、场馆、娱乐场所等重点场所进行常态化检查，排查整改消防、特种设备等安全隐患。市场秩序规范：整治不合理低价游、强制消费等乱象，规范导游执业行为；加强营业性演出审批，做好重大活动安保预案。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

屏边苗族自治县文化和旅游局2025年度收入合计21,391,885.57元。其中：财政拨款收入21,235,355.67元，占总收入的99.27%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入156,529.90元，占总收入的0.73%。

与上年相比，收入合计增加7,287,924.46元，增长51.67%。其中：财政拨款收入增加7,136,704.53元，增长50.62%；其他收入增加151,219.93元，增长2847.85%。主要原因是本年下级单位财务合并至文旅局，相应经费支出增加。

二、支出决算情况说明

屏边苗族自治县文化和旅游局2025年度支出合计21,248,937.67元。其中：基本支出12,337,260.86元，占总支出的58.06％；项目支出8,911,676.81元，占总支出的41.94％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,310,994.14元，增长42.25%。其中：基本支出增加300,282.06元，增长2.49%；项目支出增加6,010,712.08元，增长207.20%。主要原因是本年下级单位财务合并至文旅局，相应经费支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障屏边苗族自治县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,337,260.86元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,359,949.94元，占基本支出的92.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费977,310.92元，占基本支出的7.92％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障屏边苗族自治县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,911,676.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.免开经费487,569.29元，主要用于实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费，开展普及性的文化艺术辅导培训、公益性群众文化活动、公益性展览展示、培训基层队伍和业余文艺骨干、指导群众文艺作品创作等基本公共文化服务。

2.政府拖欠企业账款专项债券资金4,627,900.00元，主要用于政府拖欠企业账款清偿。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

屏边苗族自治县文化和旅游局2025年度一般公共预算财政拨款支出16,188,740.67元,占本年支出合计的76.19%。与上年相比增加2,090,089.53元，增长14.82%,完成年初预算的144.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出284.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。主要用于党建工作办公费；造成预决算差异的主要原因是财政困难，该项目经费没有纳入预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出12,645,933.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.12%,完成年初预算的170.23%。主要用于在职人员工资福利费支出。造成预决算差异的主要原因是人员增加，故支出增加。

8.社会保障和就业（类）支出1980227.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.23%,完成年初预算的82.28%。主要用于在职人员养老保险支出。造成预决算差异的主要原因是本年度人员退休，故支出减少。

9.卫生健康（类）支出582921.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.60%,完成年初预算的101.71%。主要用于在职人员医疗保险支出。造成预决算差异的主要原因是人员增加，故支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出35,420.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%,年初无此项预算。主要用于购买信创电脑。造成预决算差异的主要原因是财政困难，该项目经费没有纳入预算。

15.商业服务业等（类）支出106,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.65%,年初无此项预算。主要用于对企业的奖补。造成预决算差异的主要原因是财政困难，该项目经费没有纳入预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出837,955.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%,完成年初预算的110.35%。主要用于在职人员住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是新增人员一人，故支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为244,789.45元，决算为134,413.60元，完成年初预算的54.91%；支出决算较上年增加55,162.79元，增长69.61%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为2,315.20元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的1.72%；公务接待费支出年初预算为244,789.45元，决算为132,098.40元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的98.28%，完成年初预算的53.96%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少15,078.11元，下降86.69%；公务接待费支出决算较上年增加70,240.90元，增长113.55%；具体是国内接待费支出决算132,098.40元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加70,240.90元，增长113.55%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为244,789.45元，支出决算为134,413.60元，完成年初预算的54.91%，支出决算较上年增加55,162.79元，增长69.61%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为2,315.20元；公务接待费支出年初预算为244,789.45元，决算为132,098.40元，完成年初预算的53.96%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位规范公务接待管理，严格执行中央八项规定精神，严格控制接待标准及陪同人数，切实降低公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少15,078.11元，下降86.69%；公务接待费支出决算增加70,240.90元，增长113.55%，具体是国内接待费支出决算132,098.40元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度支付往年所欠公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展文化活动、图书活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待330批次（其中：外事接待0批次），接待人次2642人（其中：外事接待人次0人）。主要用于康养产业融合发展工作专班保运转餐费、住宿发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

车辆超编原因为：车辆为财政部和文化和旅游部配发，属于事业单位特种车辆—流动文化车和流动图书车，该车辆没有编制，也没有纳入公务用车平台统一管理。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

屏边苗族自治县文化和旅游局2025年机关运行经费支出977,310.92元，比上年增加645,454.41元，增长194.50%,主要原因是下级单位合并至文旅局。部门机关运行经费主要用于支付办公费231,436.35元、水费1,113.60元、电费5,800.00元、邮电费 19,059.80元、差旅费36,611.72元、维修(护)费 2,600.00元、公务接待费32,387.40元、专用材料费8,620.71元、劳务费8,000.00元、委托业务费98,600.00元、工会经费215,966.24元、福利费105,853.80元、其他交通费189,751.30元、其他商品和服务支出21,510.00元等支出 。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，屏边苗族自治县文化和旅游局资产总额2,355,081.25元，其中，流动资产801,951.67元，固定资产1,493,634.58元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产45,000.00元（净值），其他资产14,495.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,477,401.76元，其中固定资产增加1,301,447.85元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。