屏边苗族自治县新现镇2024年度部门决算

监督索引号53252303000201000

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本镇机关及辖区内村、各类组织党建工作。指导村工作，动员社会力量参与村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

（二）促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动镇、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村民收入。

（三）强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善镇、村两级政务服务体系。

（四）维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

（五）实施综合管理。承担本镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

（六）完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、党群服务中心、综合行政执法队、农业农村发展和财务服务中心。

所属单位4个，分别是：

1.新现镇政府（行政单位）

2.党群服务中心（事业单位）

3.综合行政执法队（事业单位）

4.农业农村发展和财务服务中心（事业单位）

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个即屏边苗族自治县新现镇。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致的原因是党群服务中心（事业单位）、综合行政执法队（事业单位）、农业农村发展和财务服务中心（事业单位）并入新现镇统一核算，不编制报表。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员74人。包括财政拨款开支经费的：公务员26人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员48人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。年末遗属9人。

车辆编制3辆，在编实有车辆13辆，超编10辆。超编原因是：根据《红河州公务用车制度改革实施方案》（红办发〔2016〕53号）精神，结合《屏边县公务用车制度改革实施方案》（屏办发〔2016〕104号）及配套文件的通知，取消一般公务用车，保留必要的机要通信、应急、特种专业技术用车和符合规定的一线执法执勤岗位车辆及其它车辆，新现镇仅保留3辆机关公务用车，其余车辆为事业单位车辆。

三、重点工作概述

2024年，新现镇在县委、县政府和镇党委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，聚焦省委“3815”战略、州委“337”工作思路及县委“1234”发展路径，扎实推进“七大工程”，经济社会发展取得显著成效。一是经济发展稳中向好。全年完成地方一般公共预算收入695万元，同比增长17.2%；固定资产投资入库项目8个，总投资3.18亿元。招商引资成效显著，引进企业77户、个体工商户267户，落地项目包括屏边飞花实业、云南金达石材等，带动就业增收。二是乡村振兴扎实推进。粮食总产量1.13万吨，发展中草药种植5万亩，砂仁、草果等特色产业持续壮大。村集体经济总收入656.4万元，12个村实现全覆盖增收。脱贫人口人均纯收入达19553.59元，同比增长10.97%。完成绿美村庄申报10个，建设美丽庭院519户，人居环境显著改善。三是民生保障持续增强。发放低保、特困供养等救助资金1000余万元，城乡居民医保、养老保险参保率分别达95.54%、103.17%。教育、医疗水平提升，屏边四中获多项省级以上荣誉，新现卫生院通过省级慢性病专科验收。四是社会治理成效显著。化解矛盾纠纷137件，安全生产“零重大事故”，交通安全整治成效突出。落实河湖长制、林长制，生态保护持续强化。高质量完成征兵任务，国防教育深入推进。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

屏边苗族自治县新现镇2024年度收入合计78715722.79元。其中：财政拨款收入69681063.46元，占总收入的88.52%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入9034659.33元，占总收入的11.48%。

与上年相比，收入合计减少446831.48元，下降0.56%。其中：财政拨款收入增加1360562.51元，增长1.99%；财政拨款收入增加的主要原因是本年新增民族医药科技园中草药收储仓库等项目资金；其他收入减少1807393.99元，下降16.67%，其他收入减少的主要原因是屏边天然虾青素大健康产业融合发展项目、民族医药园征地项目资金减少。

二、支出决算情况说明

屏边苗族自治县新现镇2024年度支出合计80986950.29元。其中：基本支出16050975.27元，占总支出的19.82％；项目支出64935975.02元，占总支出的80.18％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1859723.56元，下降2.24%。其中：基本支出增加1199449.17元，增长8.08%，基本支出增加的主要原因是全县推行村级组织“大岗位制”后，村组干部待遇提升，在职人员正常晋升增资等；项目支出减少3059172.73元，下降4.5%，项目支出减少的主要原因是屏边天然虾青素大健康产业融合发展项目、民族医药园征地项目等接近尾声，上级资金安排减少，故相应的支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障屏边苗族自治县新现镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16050975.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15422990.58元，占基本支出的96.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费627984.69元，占基本支出的3.91％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障屏边苗族自治县新现镇机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出64935975.02元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.新现镇村委会、村民小组工作经费429000.00元。(1)主要用于村委会工作经费36万元(3万元/个，12个村委会)，村民小组工作经费6.9万元(500元/个， 共138个村小组)，(2) 村委会及村小组用于平时办公耗材、电费、水费、网费及部分接待开支等日常开支。（3）保障村委会及村民小组日常工作正常运转。

2.乡道、村道日常养护省级、州级补助资金187461.00元，主要用于进一步加强农村公路日常养护，逐步实现日常养护规范化，常态化；确保屏边县农村公路列养里程170.578公里， 确保农村公路各项养护指标达到列养要求。年度公路养护优良路率明显提升，农村公路列养率达100%。

3.新现镇洗马塘桥头寨美丽乡村示范村建设项目、蒙屏高速公路、虾青素、民族医药科技园、高峰牛养殖基地项目产业配套道路扩建等项目征地拆迁补偿经费4855064.66元，主要用于推动新现经济社会发展，加快推进新现镇洗马塘桥头寨美丽乡村示范村项目建设、蒙屏高速公路建设、虾青素建设、民族医药科技园建设、高峰牛养殖基地项目建设等。

4.代表活动阵地建设经费、农家书屋提质改造经费、座斗村委会阿打坡村老年活动室建设等项目经费218470.00元，只要用于建设6村人大代表活动阵地提质改造建设。包括座斗村委会人大代表联络室、西沙村委会人大代表联络室、吉咪村委会人大代表联络室、期咪村委会人大代表联络室、水田底村委会人大代表联络室、水塘村委会人大代表联络室，配置电脑、电脑桌、书架等家具设备。保障屏边县新现镇农家书屋提质改造项目快速落地见效，农家书屋将作为群众开展阅读活动的主阵地更好服务文化发展。抓好养老服务政策落实和工作落实，加强养老服务体系建设，促进各地经济社会健康发展，维护社会稳定，促进社会和谐。

5.民族医药科技园中药收储仓库建设、乡村旅游基地配套设施建设、屏边县高峰牛种源繁育基地建设及配套建设等项目经费53568928.30元，主要用于建设新现镇产业道路、民族医药科技园中草药收储仓库，乡村旅游基地及配套设施建设等项目。

6.项目管理经费及村庄规划编制费用580000.00元，主要用于项目前期规划设计、评审评估、招标监理、检查验收、绩效评价以及资金监管等与项目管理相关的支出。村庄规划编制费用专项用于编制和实施《“多规合一”实用性村庄规划》 ，实施2023年村庄规划3个。

7.工作经费3491126.06元，主要用于保障乡镇工作正常运转（含基层武装工作经费、行政执法经费）。

8.新现镇水田村粗土马国土综合整治(提质改造)项目后期管护等资金805925.00元，主要用于落实2024年新现镇国土综合整治项目后期管护工作、落实2023年耕地种植面积336.55亩。

9.新现镇吉咪上哈尼伍农危房抗震改造安居房工程建设项目资金800000.00元，主要用于有效提高群众生活质量，改善村民的生存环境，实现经济、社会、环境的协调发展，有利于巩固拓展脱贫攻坚成果全面推进乡村振兴工作。新建砖混结构住房7栋，按农房抗震改造标准要求施工，每户占地面积150平方米，建筑面积124.88平方米，每户两层。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

屏边苗族自治县新现镇2024年度一般公共预算财政拨款支出68387006.92元,占本年支出合计的84.44%。与上年相比增加1000125.97元，增长1.48%,完成年初预算的419.59%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9297626.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.60%,完成年初预算的104.13%。主要用于保障机关事业单位正常运转，支持机关单位履行职能，保障机关部门的项目支出需要；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制项目类资金，预算覆盖不全。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出32864.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%,年初无此项预算。主要用于保障武装部日常工作运转；造成预决算差异的主要原因是年初预算未单独细化出武装工作经费，根据上级安排，从乡镇工作经费中细化出武装工作经费，作为保障武装部日常工作运转。

4.公共安全（类）支出13930.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%,年初无此项预算。主要用于平安法治办相关工作；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制项目类资金，预算覆盖不全。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出237456.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.35%,完成年初预算的169.19%。主要用于科协部门人员工资福利、科普小镇建设等支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制项目类资金，预算覆盖不全。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出419512.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.61%,完成年初预算的110.78%。主要用于文化部门人员工资福利支出及新现镇文化活动相关支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制项目类资金，预算覆盖不全。

8.社会保障和就业（类）支出2832014.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.14%,完成年初预算的111.80%。主要用于社保部门人员工资福利支出、抚恤金、机关事业单位基本养老保险缴费、大岗位制村干部意外伤害险、基层治理专干生活补贴等支出；造成预决算差异的主要原因是本年补缴2023年10-12月机关事业单位基本养老保险，导致本年机关事业单位基本养老保险指标不足，进行指标追加；根据屏人社函〔2024〕1号文件要求，基层治理专干生活补贴由乡镇垫付，次月由人社局拨付该笔资金到乡镇，该资金无法在预算时编制。

9.卫生健康（类）支出683245.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%,完成年初预算的117.77%。主要用于行政事业单位医疗保险、新冠肺炎疫情防控、国家卫生乡镇创建等相关工作支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制2022-2024周期国家卫生乡镇创建经费项目类资金，预算覆盖不全。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出481272.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.70%,完成年初预算的119.33%。主要用于政府城乡社区事务支出，包括城建部门人员工资福利支出、城乡社区规划与管理支出等；造成预决算差异的主要原因是城建部门有人员新增，故工资福利增加。

12.农林水（类）支出52427010.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.66%,完成年初预算的2023.94%。主要用于森林生态效益、农村基础设施建设（包括美丽乡村建设、农村有机肥收集再利用、人居环境整治提升、农田灌溉沟渠建设、农业产业路产业基地配套设施建设、乡村旅游配套设施建设）、高峰牛种源繁育基地建设、民族医药科技园中草药收储仓库项目等支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制项目类资金，预算覆盖不全。

13.交通运输（类）支出201356.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%,年初无此项预算。主要用于农村公路日常养护及蒙屏高速公路新现集中安置点征迁补偿；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制农村公路日常养护资金及蒙屏高速公路新现集中安置点征迁补偿项目类资金，预算覆盖不全。

14.资源勘探工业信息等（类）支出120000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%,年初无此项预算。主要用于天然虾青素生产加工基地项目建设相关工作支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制天然虾青素生产加工基地项目建设工作经费等项目类资金，预算覆盖不全。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出576368.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.84%,年初无此项预算。主要用于耕地保护、国土综合整治相关；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制耕地保护工作经费、国土综合整治后期管护资金等项目类资金，预算覆盖不全。

19.住房保障（类）支出873096.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.28%,完成年初预算的117.42%。主要用于住房公积金；造成预决算差异的主要原因是本年实有人数增加7人，故住房公积金支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出191253.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%,年初无此项预算。主要用于防洪抢险、应急度汛、灾后救助与恢复重建等支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只编制本单位人员类资金，未编制防汛应急救灾补助资金、中央自然灾害救灾洪涝灾害补助资金等项目类资金，预算覆盖不全。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为141796.00元，决算为354801.47元，完成年初预算的250.22%；支出决算较上年增加37212.64元，增长11.72%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为47419.00元，决算为334004.47元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的94.14%，完成年初预算的704.37%；公务接待费支出年初预算为94377.00元，决算为20797.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.86%，完成年初预算的22.04%。

因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此支出；公务用车购置费支出决算较上年减少77400.00元，下降100%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加105398.64元，增长46.10%；公务接待费支出决算较上年增加9214.00元，增长79.55%；具体是国内接待费支出决算20797.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加9214.00元，增长79.55%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为141796.00元，支出决算为354801.47元，完成年初预算的250.22%，支出决算较上年增加37212.64元，增长11.72%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为47419.00元，决算为334004.47元，完成年初预算的704.37%；公务接待费支出年初预算为94377.00元，决算为20797.00元，完成年初预算的22.04%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年我单位因耕地流出整改等工作需要，下乡较多，公务用车损耗严重，公务用车加油及维修费用增加，解决历史欠账问题，公务用车运行维护费超预算数较多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此支出；公务用车购置费支出决算减少77400.00元，今年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加105398.64元，增长46.10%；公务接待费支出决算增加9214.00元，增长79.55%，具体是国内接待费支出决算20797.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加9214.00元，增长79.55%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位因耕地流出整改等工作需要，下乡较多，公务用车损耗严重，公务用车加油及维修费用增加，解决历史欠账问题，公务用车运行维护费比上年增支；接待费用报销政策不断完善，接待标准有所提高，导致接待费用比上年上涨。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为13辆。主要用于行政办公、差旅、执法执勤、监督检查、应急救援等相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次323人（其中：外事接待人次0人）。主要用于安全生产、道路交通、消防安全综合督查；巩固脱贫攻坚推进乡村振兴工作督导；民族团结进步示范引领工作调研；普法强基补短板专项行动相关工作督导；屏边生态产品价值产业园区调研等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

屏边苗族自治县新现镇2024年机关运行经费支出431053.69元，比上年增加52533.86元，增长13.88%,主要原因是单位实有人数增加，需要承担更多的职责和任务，运行经费的投入也相应增加。部门机关运行经费主要用于办公费6993.00元、差旅费14779元、会议费20000.00元、培训费16150.00元、公务接待费20797.00元、工会经费98143.44元、水电费70942.41元、公务用车运行维护费146179.84元及其他费用234000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，屏边苗族自治县新现镇资产总额23018151.88元，其中，流动资产7044438.40元，固定资产15973713.48元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5248561.24元，其中固定资产减少2100246.16元（根据《屏边苗族自治县财政局关于开展全县行政事业单位国有资产清查工作的函》的文件要求，新现镇政府及时对我镇固定资产开展清查盘点，发现我镇有一批12个村委会2018年入账的固定资产，经与县财政局资产科对接，对于村委会这部分不属于镇政府出资、由县级单位直接捐赠、村委会自行出资建盖、购买的固定资产、实际无资产但是当时已录入国有资产系统的这些资产进行资产卡片作废，经中共新现镇委员会2024年第二十一次党委（扩大）会议研究决定，对该批资产进行固定资产卡片作废，故房屋面积和价值减少。）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额21579612.88元，其中：政府采购货物支出271925.00元；政府采购工程支出21180326.71元；政府采购服务支出127361.17元。授予中小企业合同金额21579612.88元，其中：授予小微企业合同金额21579612.88元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表

详见附表

（三）项目支出绩效自评表

详见附表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252303000201111