屏边苗族自治县文化馆2024年度部门决算

监督索引号53252300235700201000

目  录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

屏边县文化馆是国家设立的公益性质的事业单位，是构建屏边县现代公共文化服务体系的重要组成部分，肩负组织、开展全县文化宣传、文艺活动、美术书法摄影展览；负责民族民间文化艺术遗产收集、整理、保护和创作。负责组织、开展全县基层业余群众文化辅导、培训，为全县各乡镇文化站培养文艺骨干。宣传、执行国家文物保护的法律、法规。负责县内文物的勘探、收藏、管理、保护和申报工作。认真完成上级文物行政主管部门交办的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，分别是：有财务室、办公室、非物质文化遗产办公室、美术室、群众文化室、文物室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为屏边苗族自治县文化和旅游局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员12人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆1辆，超编1辆。车辆超编原因为此车辆为财政部和文化部配发，属于事业单位特种车辆—流动文化车，没有编制没有纳入公务用车平台统一管理。

三、重点工作概述

屏边县文化馆2024年度重点工作任务是：一、加强干部队伍思想建设，进一步改进工作作风；二、开展丰富多彩的文化活动，活跃我县群众文化；三、积极进行非遗工作；四、配合上级部门完成各项文物工作；五、深入扶贫村开展扶贫帮困工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表;无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门为二级预算单位，二级预算单位不做部门整体支出绩效自评情况和部门整体支出绩效自评表，《部门整体支出绩效自评情况》和《部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

屏边苗族自治县文化馆2024年度收入合计2549547.30元。其中：财政拨款收入2549237.33元，占总收入的99.99%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入；其他收入309.97元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加144558.05元，增长6.01%。其中：财政拨款收入增加144248.08元，增长6.00%，主要原因是新增人员一人，人员经费拨入增加，导致财政拨款收入增加；其他收入增加309.97元，增长100.00%，其他收入增加原因是收到地税退回代扣代缴所得税手续费。

二、支出决算情况说明

屏边苗族自治县文化馆2024年度支出合计2549237.33元。其中：基本支出1806223.83元，占总支出的70.85％；项目支出743013.50元，占总支出的29.15％；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加112296.08元，增长4.61%。其中：基本支出减少37807.42元，下降2.05%；项目支出增加150103.50元，增长25.32%。主要原因是增加“彩云之南等你来”-我家红河（屏边县）夜间群众文化活动等经费支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障屏边苗族自治县文化馆机构正常运转的日常支出1806223.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1699319.57元，占基本支出的94.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费106904.26元，占基本支出的5.92％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障屏边苗族自治县文化馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出743013.50元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.免开经费187953.50元，主要用于实现无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费，开展普及性的文化艺术辅导培训、公益性群众文化活动、公益性展览展示、培训基层队伍和业余文艺骨干、指导群众文艺作品创作等基本文化服务提供服务。

2.非物质文化遗产代表性传承人活动补助资金20000.00元，主要用于全年开展苗族花山节系列项目培训活动、演出活动和收徒传承，为群众提供优质、高效的非物质文化遗产体验。

3.公共文化云建设资金10400.00元，主要用于发布、更新当地动态、活动、直播、培训、场馆等全民艺术普及资源。

4. 戏曲进乡村资金70000.00元，主要用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支持加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，进行文化鉴赏、开展文化活动等基本文化权益。

5.（“骑士奖”国际摄影大赛）2023年政协委员提案办理专项经费54660元，主要用于举行“骑士奖”国际摄影大赛1次，通过精彩的摄影作品展现华夏文明，与世界分享人类共通的价值观。

6.“彩云之南等你来”我家红河（屏边县）夜间群众文化活动经费支出400000.00元，主要用于：在屏边县各乡镇持续开展不少于30场“彩云之南等你来”夜间群众文艺演出活动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

屏边苗族自治县文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出2549237.33元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加144248.08元，增长6.00%,完成年初预算的138.81%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出54660.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.14%,年初无此项预算。主要用于（“骑士奖”国际摄影大赛）2023年政协委员提案办理专项经费支出。造成预决算差异的主要原因财政困难，该项目经费没有纳入预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出2001507.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.51%,完成年初预算的165.32%。主要用于在职人员工资福利费支出。造成预决算差异的主要原因是新增人员一人，故支出增加。

8.社会保障和就业（类）支出250608.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.83%,完成年初预算的62.26%。主要用于在职人员养老保险支出。造成预决算差异的主要原因是新增人员一人，故支出增加。

9.卫生健康（类）支出103880.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.07%,完成年初预算的107.96%。主要用于在职人员医疗保险支出。造成预决算差异的主要原因是新增人员一人，故支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出138580.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.44%,完成年初预算的109.08%。主要用于在职人员住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是新增人员一人，故支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为22929.06元，决算为14372.94元，完成年初预算的62.68%；支出决算较上年减少38498.07元，下降72.82%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为9372.94元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的65.21%；公务接待费支出年初预算为22929.06元，决算为5000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的34.79%，完成年初预算的21.81%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2001.93元，增长27.16%；公务接待费支出决算较上年减少40500.00元，下降89.01%；具体是国内接待费支出决算5000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少40500.00元，下降89.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为22929.06元，支出决算为14372.94元，完成年初预算的62.68%，支出决算较上年减少38498.07元，下降72.82%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为9372.94元；公务接待费支出年初预算为22929.06元，决算为5000.00元，完成年初预算的21.81%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，公务接待减少，所以公务接待费下降；公务用车运行维护费支出超过预算的主要原因是公务用车是中央配发的流动文化车，公务用车运行维护费从免费开放经费种列支，不做年初预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2001.93元，增长27.16%；公务接待费支出决算减少40500.00元，下降89.01%，具体是国内接待费支出决算5000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少40500.00元，下降89.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位规范公务接待管理，严格执行“八项规定”，严格控制接待标准及陪同人数，切实降低公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展文化活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次51人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待“骑士奖”国际摄影大赛活动人员餐费、住宿发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

屏边苗族自治县文化馆属于事业单位，2024年度无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，屏边苗族自治县文化馆资产总额205568.99元，其中，流动资产311.78元，固定资产190762.21元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产14495.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少35775.49元，其中固定资产减少35774.49元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报 告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252300235700201111