屏边县供销社2016年部门决算及“三公”经费决算编制说明

　　目 录

　　第一部分 屏边县供销合作社基本概况

　　1、主要职能

　　2、机构情况

　　3、人员情况

　　第二部分 收入支出预算执行情况分析

　　第三部分 资产负债情况分析

　　第四部分 其他重要事项说明

　　第五部分 名词解释

　　第六部分 2016年度部门决算表（以下表格详见附件）

　　1、收入支出决算总表

　　2、收入决算表

　　3、支出决算表

　　4、财政拨款收入支出决算总表

　　5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　8、财政专户管理资金收入支出决算表

　　9、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　屏边苗族自治县供销社合作社联合社

　　2016年部门决算分析报告

一、屏边县供销社合作社联合社基本概况

　　（一）主要职能

　　1．屏边县供销合作社联合社是负责贯彻执行中央、省、州、县有关农村经济工作和社会发展的方针、政策，抓好“乡村流通工程、现代网络体系、专业合作社、人才教育培训”等工作，负责农产品经纪人的培训、管理和服务工作，执行政府授权的管理职能，指导和布局农村经济发展，沟通城乡物资交流，提高供销合作社的改革和发展，向政府和有关部门反映农民意见和要求，参与组织发展农产品行业协会，农民专业合作社和农村综合服务社，构建面向专业合作社组织的服务平台。指导社有企业和基层供销社开展农业生产资料经营、农副产品购销、日用消费品经营和再生资源回收利用等现代服务网络建设，参与农业产业化经营和农业综合开发等工作。为农村和农民的生产服务建立和逐步完善综合服务体系，为发展农村经济、农民收入为主要职能。

　　2．机构情况

　　屏边县供销合作社联合社纳入2016年部门预算编报的单位共1个，属于参照公务员法管理的事业单位。

　　3．人员情况

　　供销社部门编制人数为13人，2016年12月实有在职人数11人，其中：财政全供养11人；离退休人员11人，其中离休0人，退休11人，退休人数比上一年度增加1人，为正常退休。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　2016年屏边供销社主要工作基本完成情况

　　1、“乡村流通工程”建设

　　全年完成乡村流通网络终端（便民超市）10个（其中新建2个、提升改造8个），完成任务数的100%。发展农资连锁店6个（其中新建2个、提升改造4个），完成计划数的100%；维护“红农网”站点8个，完成计划数的100%；培训乡村流通人才85人，完成计划数的106%。

　　2、新型农村合作经济组织建设

　　全年发展农民专业合作社18个，完成任务300％；申报省级示范社2个，完成任务是100％；发展城市消费合作社1个，完成任务是100％；发展公共管理合作社1个，完成任务是100％；发展农村公共管理合作社提质1个，完成任务是100％；发展农民专业合作社联合社1个，完成任务是100％；综合服务社10个（新发展2个、提升改造8个），完成计划数的100%；完成农村公共管理合作社示范社1个；申报农民专业合作社产品使用中国供销合作社标识2个。

　　3、基层社建设

提升改造乡镇供销社1个（新华乡供销合作社），完成计划数的100%。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　屏边县供销社联合社2016年预算总收入145.52万元，其中公共财政预算145.52万元，政府性基金收入0元，财政专户管理的教育收费0元。2016年部门预算总支出145.52万元，其中：基本支出145.52万元，占总预算支出的100%，项目预算支出0元，占总支出的0%。

　　2016年县供销社预算收入145.52万元，其中2080501款有退休人员10人，预计拨入工资福利等经费45.90万元；2080801款预计拨入遗属补助和特殊人员生活补助0.30万元；其他社会保障和就业支出2089901款预计支出3.49万元；2160201款行政运行，现有在职职工12人，预计拨入工资福利等经费86.75万元； 2210201拨入住房公积金9.08万元；以上各类款项预计拨入经费145.52万元。

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　2016年屏边县供销社公共财政拨款决算总收入209.31万元，其中基本收入181.51万元，项目收入27.80万元。财政拨款总支出195.80万元,其中：基本支出180.31万元，项目支出15.49万元。

　　1．收入支出与预算对比分析。

　　（1）2016年财政拨款收入决算为209.31万元比预算财政拨款收入145.52增加63.79万元，增加25%其中：（1）34.79万元是2016调整工资和退休费增加人员经费支出；多余1.2万元为财政多拨入7月地方性津贴。（2）财政拨入27.80万元中供销社发展资金15.80万元，供销社挂账资金5万元；农村电子商务建设资金5万元；红河农产品信息网站维护资金2万元；项目支出合计15.5万元。如下表：

　　（2）2016年预算同决算比较，主要是支付归口管理的行政离退休增加13.75%，行政运行增加18.39%,这俩项增加支出为2016年度调整艰苦边远地区补贴、改革性补贴、调整基本工资标准、公务用车改革和职工正常晋升增加支出。

　　2．收入支出结构分析。

　　各项收入占总收入的比重如下图:

　　各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）:

　　3．支出按经济分类科目分析。

　　“三公”经费支出情况：

　　4.财政拨款收入、支出分析。

　　2016年屏边县供销社公共财政拨款决算总收入209.31万元，其中：基本收入181.51万元,项目收入27.80万元。财政拨款决算总支出195.80万元，其中：（1）基本支出180.30万元中2080501退休人员支出53.20万元；2080801遗属补助及特殊人员生活补助支出0.30万元；2100501行政单位医疗支出7.00万元；2160201行政运行职工工资福利和日常办公支出合计106.30万元；其他社会保障和就业2089901支出3.50万元；在职人员住房公积金支出10万元。（2）项目支出15.50万元，其中：2160299其他商业流通事务支出14.70万元，主要是支付基层专业合作社企业政策性补贴10.70万元和乡村流通工程中信息网络的建设维护；市场监测及信息管理2160217支出0.80万元。

　　（三）年末结转和结余情况。

　　2016年年末结转结余资金218749元，其中：（1）基本收入7月多拨地方性津贴12000元；（2）项目收入拨入结余206749元，2160217市场监测及信息管理中红财产业[2016]77号文件拨入结余20000元、红财产业[2016]78号文件拨入结余42000元，2160299其他商业流通事务支出中红财产业[2016]100号文件拨入结余40000元，红财产业[2016]24号文件拨入结余50000元，红财产业[2016]31号拨入结余54749元。

三、资产负债情况分析

　　2016年年末屏边县供销社总资产65.81万元,其中流动资产33.42万元，固定资产32.39万元;合作社负债主要为省供销社支持综合服务合作社补助发展资金6万元，州供销社拨入支持综合服务社补助发展资金5万元，基层社来往资金和代收专业合作社工作经费资金0.55万元，合计11.55万元；年末财政拨款结转和结余21.87万元，其中基本支出人员经费结转1.20万元，“供销社发展”项目资金和“乡村流通工程资金”20.67万元。年末资产负债所有者权益变动见下表:

　　流动资产增加113.88%，负债增加59%主要为省、州供销社拨付给综合服务中心合作社资金尚感末支付。

　　二）资产负债对比分析。

　　2016年末供销社总资产65.81万元,负债总额11.55万元，资产负债率为17.55%，同比上一年度资产负债率15.20%增加2.35%，资产负债总体情况安全可控。

　　四、其他重要事项说明

　　1、屏边县供销社2016年完成政府采购10.05万元，比2015年的23.37万元减少13.32万元,减少57%，减少原因主要是由于项目资金拨款减少。

　　2、屏边县供销社2016年度无政府性基金预算财政拨款收入支出数。

　　五、名词解释

　　无名词解释

　　屏边苗族自治县供销合作社联合社

　　2017年01月17日