关于屏边县2015年地方财政决算情况的报告

关于屏边县2015年地方财政决算情况的报告（2016年7月28日在县十五届人大常委会第二十二次会议上）

县财政局局长 万执政

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，向本次会议作2015年县级地方财政决算情况的报告，请予审议。

2015年，面对复杂严峻的经济形势，全县财税部门在县委、县政府的坚强领导下，认真贯彻落实积极的财政政策，勇于创新推改革、想方设法抓收支、合力攻坚破难题，努力克服诸多不利因素的影响，开拓创新，扎实工作，财政收支稳中有进、难中向好，较好地完成了预算目标任务。

2015年，全县财政总收入完成21,764万元，比上年决算数增长14.52%，增收2,760万元。其中：上划中央收入完成5,934万元，比上年决算数增长13.4%，增收703万元；上划省级收入完成2,050万元，比上年决算数增长4.6%，增收90万元;上划州级收入完成456万元，比上年决算数增长7.04%，增收30万元。地方一般公共预算收入完成13,324万元，比上年决算数增长17%，增收1,937万元，为年初预算11956万元的111.4%，为州级年初下达目标13,000万元的102.5%。在地方一般公共预算收入中，税收收入完成7,529万元，比上年决算数增长14.3%，增收943万元；非税收入完成5,795万元，比上年决算数增长20.7%，增收994万元。

全县地方一般公共预算支出完成141,498万元，比上年决算数增长6.7%，增支8,879万元，为州局下达目标任务148,800万元的95.1%。

全县政府性基金预算收入完成1,418万元，比上年决算数增长43.96%，增收433万元；全县政府性基金预算支出完成6,720万元，比上年决算数增长14.97%，增支875万元。

一、2015年全县财政收支决算情况

（一）县本级财政收支决算情况

1.县本级地方一般公共预算收入决算情况

2015年，县本级地方一般公共预算收入完成10462万元，比上年决算数增长11.92%，增收1114万元。主要项目的完成情况是：

增值税完成1,203万元，比上年决算数增长21.39%，增收212万元。

营业税完成2,292万元，比上年决算数增长36.35%，增收611万元。

企业所得税完成166万元，比上年决算数下降24.55%，减收54万元。

个人所得税完成59万元，比上年决算数增长18%，增收9万元。

资源税完成3万元，比上年决算数增长200%，增收2万元。

城市维护建设税完成157万元，比上年决算数增长5.37%，增收8万元。

房产税完成106万元，比上年决算数增长35.9%，增收28万元。

印花税完成66万元，比上年决算数增长100%，增收33万元。

城镇土地使用税完成79万元，比上年决算数增长19.7%，增收13万元。

土地增值税完成189万元，比上年决算数下降37.21%，减收112万元。

车船税完成144万元，比上年决算数增长22.03%，增收26万元。

耕地占用税完成553万元，比上年决算数下降19.39%，减收133万元。

契税完成248万元，比上年决算数增长45.88%，增收78万元。

烟叶税完成127万元，比上年决算数下降27.84%，减收49万元

专项收入完成485万元，比上年决算数增长65.53%，增收192万元。

行政事业性收费收入完成809万元，比上年决算数增长97.32%，增收399万元。

罚没收入完成1,870万元，比上年决算数增长150%，增收1,122万元。

国有资源有偿使用收入完成847万元，比上年决算数增长218.42%，增收581万元。

其他收入完成1,059万元，比上年决算数下降63.62%，减收1,852万元。

2.县本级地方一般公共预算支出决算情况

2015年，县本级地方一般公共预算支出完成122,579万元，比上年决算数增长3.98%，增支4,688万元。主要项目的完成情况是：

一般公共服务支出完成7,772万元，比上年决算数下降9.11%，减支779万元。

国防支出完成94万元，比上年决算数下降48.91%，减支90万元。

公共安全支出完成4,521万元，比上年决算数下降1.42%，减支65万元。

教育支出完成14,973万元，比上年决算数增长17.77%，增支2,259万元。

科学技术支出完成215万元，比上年决算数增长32.72%，增支53万元。

文化体育与传媒支出完成1,266万元，比上年决算数增长3.35%，增支41万元。

社会保障和就业支出完成17,660万元，比上年决算数增长20.25%，增支2,974万元。

医疗卫生与计划生育支出完成10,667万元，比上年决算数下降22.42%，减支3,082万元。

节能环保支出完成4,360万元，比上年决算数增长31.84%，增支1,053万元。

城乡社区事务支出完成12,039万元，比上年决算数增长354.82%，增支9,392万元。

农林水事务完成24,768万元，比上年决算数增长1.51%，增支369万元。

交通运输支出完成11,800万元，比上年决算数下降33.7%，减支5,997万元。

资源勘探电力信息等事务支出完成954万元，比上年决算数增长45.65%，增支299万元。

商业服务业等事务支出完成377万元，比上年决算数下降93.43%，减支5,363万元。

国土海洋气象支出完成1,654万元，比上年决算数下降40.16%，减支1,110万元。

住房和保障支出完成9,367万元，比上年决算数增长102.14%，增支4,733万元。

粮油物资支出完成89万元，比上年决算数增长21.92%，增支16万元；

债务发行费用支出完成3万元，增支3万元。

（二）全县决算平衡和资金结算情况

根据县财政与州财政结算，全县决算平衡和资金结算情况如下：

1.一般公共预算决算平衡情况

2015年，全县地方财政一般预算收入13,324万元，上级补助收入128,801万元（其中：返还性收入732万元，一般性转移支付收入81,801万元，专项转移支付收入46,268万元），上年结余80万元，调入资金195万元，地方政府一般债务转贷收入3,738万元。收入总计为146,138万元。全县一般预算支出为141,498万元；专项上解支出595万元，地方政府债务一般债务还本支出3,738万元，支出总计145,831万元，收支相抵，2015年全县最后决算滚存结余307万元，根据新中华人民共和国预算法及相关规定，307万元结余全部用于弥补预算稳定调节基金。

2.政府性基金预算决算平衡情况

2015年，政府性基金预算收入1,418万元，上级补助收入3,927万元，上年结余收入1,996万元，收入总计7,341万元；政府性基金预算支出6,720万元，调出资金174万元，支出总计6,894万元。收支相抵，年终滚存结余447万元。

3.资金往来结算情况

2015年，州对县各项补助资金合计为132,728万元，减：县应上解未解州支出595万元，等于：州应拨县资金132,133万元，再减：州2015年实际拨付县的资金131,269万元。等于：最后结算州财政欠县财政往来资金864万元。

二、2015年主要财政工作

2015年，财税部门努力克服政策性减收和增支因素多、收支平衡压力大等困难，全力以赴抓收入，积极主动促发展，千方百计惠民生，创新机制强监管，财政工作取得了新的发展，主要做了以下工作。

（一）强化收入征管，做大财政“蛋糕”。努力克服经济下行、收入目标持续增加、财政支出高位运行的巨大压力，充分发挥财政协调作用，分析收入形势，强化征管措施，较好完成年初确定的收入预期目标。一是强化对重点行业、企业、工程（项目）的管理和服务，全面强化税源管控。二是强化日常征管，摸清底数，加强部门间协作，推进社会综合治税，加大欠税清缴。三是科学调度，及时解决征管中存在的问题，深入推进社会综合治税，强化税收协控联管责任，提高税收征管精细化管理水平，确保税收收入稳步增长。四是加大非税收入征管，严格执行收支两条线管理，做到应收尽收。

（二）加大民生投入，完善社会保障。坚持以保障民生为重点，民生保障支出持续增加。一是切实加强农村扶贫和城镇建设。2015年共拨付农村扶贫资金9852.5万元，实施精准扶贫。筹集“美丽家园”建设配套及贴息4650万元，主动做好贷款协调等工作，筹集苗族精品县城建设资金16500万元，加快了新农村建设和城镇建设步伐，改善了乡村生产生活条件。二是积极筹措资金，确保重点工作顺利推进。筹集资金，确保提高村两委生活补贴68.4万元、调整工资及养老保险并轨制度执行净增资5836万元、自治州津贴6623万元等各项增资需要，争取置换债务债券资金3738万元、协调争取专项建设债券资金15400万元、组织向农发行争取38000万元易地搬迁扶贫贷款，为全面落实重点项目和集中力量打赢扶贫开发攻坚战、如期实现2020年脱贫提供了坚强的保障。抓好以交通、异地搬迁、保障房、社会事业、灾害防治为重点项目资金管理，拨付资金31486.5万元。三是大力推进“一事一议”、“美丽乡村”及农业综合开发项目建设。实施村级公益事业建设一事一议财政奖补、美丽乡村及农业综合开发项目23个，投入资金970万元。四是切实落实强农惠农补贴。“一折通”综合服务平台进一步完善，全县共通过“一折通”直接发放财政涉农补贴资金总额3374.84万元，进一步解决了群众的实际困难，调动了广大农民群众的积极性，密切了党群、干群关系。五是教育投入稳步增长。投入学前教育建设资金723.8万元，中小学校舍建设工程资金4832万元，高中教育建设资金1200万元。全县教育支出达22215万元，占全县财政支出比重达15.7% ，达到法定增长要求。六是医疗保障进一步提高。投入医疗资金共计9207.97万元，其中：城镇居民医疗保险391.12万元，城镇职工医疗保险3169.87万元，新型农村合作医疗资金5646.98万元。七是科技创新投入不断加强。安排技术创新和各种科研项目专项资金159.8万元，有效保障了我县科学技术工作正常运转。八是文化事业不断繁荣。投入资金444.61万元为全县公共文化服务、体育事业发展提供有力保障。九是社会弱势群体扶持力度持续加大。全年投入城乡生活保障资金6783.19万元，城市农村医疗救助资金421.32万元，救灾救济资金448万元，失业保险基金266.7万元，进一步保障了困难群体基本生活。十是保障政法经费投入。投入政法经费4291.58万元，有力维护了社会稳定，促进我县社会保障水平进一步提高。

（三）深化财政改革，规范财政管理。一是扎实做好预算执行和预决算公开工作。健全所有部门预算审查批准机制和预决算信息全面公开，细化项目支出预算编制，提高了部门科学化、精细化管理水平；增强预算约束力，确保财政收支平衡。二是严格控制一般性支出，确保重点支出需要。加大对会议费、接待费、差旅费、办公费等公用经费管理力度，严格界定行政事业单位经费供给范围，大力压缩一般性支出。三是深入推进国库管理改革、加强预算执行动态监控。继续推进国库集中支付制度，实现国库集中支付资金121623万元，授权及直接支付率达82.06%；加强对预算单位用款情况的审核和监督。认真开展预算单位银行账户清理整顿，严防私设“小金库”，进一步保障财政专项资金安全，严格“收支两条线”，确保资金规范运行。四是加强国有资产和金融信贷管理。加大对行政及企事业单位经营性资产监管力度，确保资产不流失；积极运作好信贷资金，发挥资金效益，促进城镇化不断推进。五是加强财务管理。抓好财务人员培养和培训工作，提高业务工作水平。2015年通过会计函授站累计招生125名学员，组织县、乡、村及小企业财务人员开展会计业务培训1379人次，同时对县、乡各部门开展财务监督检查和惠农资金专项检查，进一步规范了各部门的财务行为。六是加强公务卡结算，办理公务卡2240张，加强财政资金支付使用的监控，有效地促进了权力规范运行。七是加强票据管理，规范票据使用行为。进一步规范彩票市场秩序，争取省、州彩票公益金项目76个、资金1242万元，逐步改善了全县体育设施、居家养老服务、社区服务站建设、村组活动室条件，发挥彩票公益金的社会效应。

（四）加强财政监督，确保资金安全。一是开展财政存量资金检查。对全县行政事业单位及乡镇财政存量资金进行了专项检查，收回超过两年的结存结转资金4677万元，已按要求重新统筹安排使用。截至2015年末，各部门财政存量资金比2014年底下降96.2%，消化40543万元。二是开展重点民生资金检查。配合省水利厅对我县惠农资金开展专项检查，确保了专项资金安全和专款专用。三是开展“三公经费”专项检查。对行政事业单位进行“三公经费”检查，“三公经费”使用普遍较上年下降。据2015年快报数显示，我县“三公经费”同比下降14.9%。四是发挥财政监督职能。全年完成财政绩效评价项目4个，评价资金2033万元。完成财政投资评审项目3个，报审价812.79万元，审减89.01万元，综合审减率9.9%。五是加大政府采购监督管理，严格采管分离，扩大采购范围及规模。实现采购规模8403.32万元，节约财政资金749.77万元，节约率8.2%，有效预防了腐败滋生。

各位代表，2015年，全县财政预算执行效果良好，但也还存在隐忧和压力。主要是：财政收支矛盾突出，支出压力大；财源结构单一，收入难以保持平稳可持续增长；县乡政府债务负担重，债务消化难，财政风险大。这些都需引起高度重视，采取有力措施逐步解决。

主任、各位副主任、各位委员，2016年财政工作任务繁重，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚定信心，开拓进取，为促进全县经济社会事业全面发展作出更大的贡献。

附：屏边县及县本级收支决算公开表