屏边县人民医院2015年部门决算信息公开

屏边县人民医院2015年部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能:担负全县人民的基本医疗服务，保障人民群众的身体健康，为患者早日康复积极努力工作。

2．机构情况:没有机构增减变动情况发生。

3．人员情况:在职人员增加5人；退休人员增加3人，减少3人，减少原因为自然减员。在职人员变动原因为:调入5人，退休3人，年末在职人员总数为140人；离休人员2人，年末离退休人员总数为64人。

（二）当年取得的主要事业成效

各项医疗服务工作圆满完成，来我院的患者都得到了及时医治。2015年诊治门诊病人157972人次，比2014年增加18792人次；收治住院病人13962人次，同比增加1090人次；院外急诊、接送急症病人524人次。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

（二）收入支出预算执行情况

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位

1．收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）

总收入在2014年的基础上同比下降7%，财政补助收入同比下降42%，医疗收入同比增长17%(其中药品收入同比增长18%)；总支出同比增长11%，其中医疗支出同比增长20%(药品支出同比增长19%)。 剔除财政补助收入，业务收入同比增长17%。

（2）收入支出增减变动原因分析

财政补助收入大幅度下降的原因是2014年1—7月医疗收入上缴财政，财政作为财政补助收入返还形成的，2015则没有医疗收入上缴财政；医疗收入增长的原因是因为门诊、住院人次在2014年的基础上有所增加;医疗、药品支出增长的原因主要有：在职人员调整津贴补贴，工资正常晋升、医用耗材增加、购买医用臭氧治疗仪设备、血液透血机设备、呼吸机设备、添置新建病房各种设施等。

2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

2015年总收入为7799.76万元，其中财政补助收入1757.7万元，占总收入的23%，医疗收入5573.34万元，占总收入的71%，其中：药品收入1574.19万元，占总收入的20%；其他收入450.71万元，占总收入的6%，总支出为6934.17万元，其中医疗支出4437.68万元，占总支出的64%，药品支出1386万元，占总支出的20%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

2015年门诊收入14916790.55元,占医疗收入的27%,住院收入40816639.52元占医疗收入的73%;医疗成本49430416.73元占医疗支出的80%,管理费用12703386.49元,占医疗支出的20%。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2015年公务接待费102089元，比去年下降了13%,公务用车维护费254432.57元,比去年下降8%。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（三）年末结转和结余情况

1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

2．分单位结余结转情况。

3．结余结转规模较大的原因分析。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

资产负债率36.31%，同比下降12.75个百分点，原因主要有：1、新建住院楼重新进行功能设置改造，添置病房必需设施和相应设备，购置体外冲击波碎石机等医用设备，增加的这些设施设备，由于流动资金有限，只能分期付款；2、2014年10月向中国农业银行屏边县支行贷款3500万元。今年偿还1810万元，现欠款1690万元以上主要原因导致2015年资产负债率有一定幅度下降。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度100%。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出24%、公用支出占事业支出的比率76%，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出465837.74元，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率36.31%，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%