云南省农业广播电视学校屏边县分校2017年度部门决算及“三公”经费决算编制说明

　　   第一部分  概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分  2017年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　   第四部分  名词解释

　　第一部分  概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　为成人提供大中专学历教育服务、开展农民科技教育培训、开展绿色证书教育培训、开展农村劳动力转移培训、新型职业农民培育培训及认定。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　1.学历教育情况

　　屏边县农广校以创新谋发展，努力探索为屏边经济建设培养新型职业农民、创业型专业人才的新路子。以中国农业大学网络教育学院屏边县农广校学习中心为平台，积极开展大中专学历教育。2017年积极开展招生宣传，发放招生宣传资料321份，招生80人（其中专科29人，本科51人），为培育农村实用人才、培育新型职业农民打下了一定基础。

　　2.新型职业农民培育情况

　　2017年，我县第二年开展新型职业农民培育工作，年初上了《屏边县新型职业农民培育计划》，争得了中央资金的支持，培训新型职业农民100人，补助资金30万元。

　　资金就位后，我校入时制定《屏边县2017年新型职业农民培育培训实施方案》，按实施方案开展培育培训工作。2016年新型职业农民培育培训100人，发放新型职业农民培训合格证书100本，完成任务数的100%。

　　3.农村劳动力素质提升培训情况

　　（1）转移就业培训情况。

　　紧紧围绕省、州、县下达的目标任务开展农村劳动力转移就业培训工作。2017年完成农村劳动力转移就业培训4100人，转移就业2500人。

　　（2）南部山区劳动力素质提升培训情况。

　　组织实施南部山区劳动力素质提升培训项目，积极开展农村劳动力素质提升培训。2017年开展农村劳动力素质提升培训9期，培训500人，完成任务数的100%。

　　4.农村实用技术培训

　　（1）荔枝、猕猴桃栽培管理技术专项培训。

　　开展荔枝、猕猴桃栽培管理技术专项培训，助推屏边两大高原特色水果产业的培植，为发展屏边现代农业服务。近几年来屏边农广校积极开展荔枝、猕猴桃栽培管理技术研究，并取得一定的成果，特别是荔枝栽培管理中重要的促花保果技术处于全省领先技术。2017年屏边县农广校主持的屏边荔枝促花保果技术推广获得了红河州农业技术推广一等奖。2017年，开展荔枝栽培管理技术专项培训21期1324人次，猕猴桃栽培管理技术专项培训12期，703人次。培训中重点讲解荔枝促花保果技术、猕猴桃主推品种和病虫害防治。培训深受农民朋友欢迎，促进了屏边“十百千”工程的发展。

　　（2）其他实用技术培训。

　　除了开展荔枝、猕猴桃栽培管理技术专项培训外，还积极开展养猪、养鸡、枇杷种植、玉米种植等种养技术培训。开展培训6期，336人次，通过培训促进了种养业的发展。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　2017年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制)0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员1人。其中：离休0人，退休人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　2017年度收入合计1219840.36元。其中：财政拨款收入814840.36元，占总收入的66.80%；其他收入405000元，占总收入的33.20%。与上年808,853.10元对比增加410987.26元，增加50.81%。主要原因是增资及其他收入增加。

　　其中：2080502款430元，与去年同期69,357.06元相比，减少了68927.06元，减少了99.38%，减小的原因是退休人员工资本年度由社保发放；2100502款54696.2元，与去年同期34,143.00元相比，增加20553.2元，增加60.2%，增加的原因是医疗基数增加；2130104款636373元，与去年同期518,349.04元相比，增加118023.96元，增加22.77%，增加的原因是增资及本年度公积金调至此款项中核算；2130106款0元，与去年同期120,000.00元相比，减少120000元，减少的原因是今年无此款项；2210201款0元，与去年同期的48,384.00元相比，减少了48384元，减少的原因是此款项调至2130104款中核算；2080505款-机关事业单位基本养老保险缴费支出89914元，此款项为今年新增；2010399款-其他政府办公厅（室）及相关机构事务33427.16元，此款项为今年新增。2130199款-其他农业支出405000元，此款项为今年新增。

　　二、支出决算情况说明

　　2017年度支出合计1176381.56元。其中：基本支出814840.36元，占总支出的69.27%；项目支出361541.2元，占总支出的30.73%。与去年同期811,859.80元相比，增加364521.76元，增加44.90%，增加的主要原因是增资及项目支出增加。

　　其中：2080502款430元，与去年同期69,357.06元相比，减少68927.06元，减少99.38%，减少的原因是退休人员工资本年度由社保发放；2100502款54696.2元，与去年同期34,143.00元相比，增加20553.2元，增加60.2%，增加的原因本年度医疗基数增加；2130104款636373元，与去年同期518,349.04元相比，增加118023.96元，增加22.77%，增加的原因是增资及本年度公积金调至此款项中核算；2130106款0元，与去年同期123,006.70元相比，减少123006.7元，减少的主要原因是本年度无此款项；2210201款 0元，与去年同期的48,384.00元相比减少48384元，减少的原因是本年度此款项调至2130104款中核算；2080505款-机关事业单位基本养老保险缴费支出89914元，此款项为今年新增；2010399款-其他政府办公厅（室）及相关机构事务33427.16元，此款项为今年新增。2130199款-其他农业支出361541.2元，此款项为今年新增。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出814840.36元。与上年670233.1元对比增加144607.26元，主要原因是人员工资标准提高。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出796890.36元，占基本支出的97.80%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出17950元，占基本支出的2.20%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障事业单位等机构为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出361541.2元。与上年141626.7元对比增加219914.5元，主要原因是：2017年度有整合资金收入300000元（2017年新型职业农民培育-红财农发[2017]59号），支出256541.2元；其他收入105000元（2017年红河州南部山区劳动力素质提升培训费-红财农发[2017]82号），支出105000元。

　　具体项目开支情况如下：

　　1.2130199款 2017年新型职业农民培育共支出256541.2元，用于：手续费支出50元（汇款产生的汇款手续费）；差旅费支出1260元（聘请外地老师到本单位培训学员产生的差旅费）；培训费支出253581.2元（培训了100名新型职业农民，共培训15天，包括外出观摩学习时间产生的食宿、交通等费用）；劳务费支出1650元（培训地点保洁费）。

　　2.2130199款 2017年红河州南部山区劳动力素质提升培训费支出105000元，用于汇入各乡镇的南部山区劳动力素质提升培训费（白河3万元、新华1.5万元、和平1.5万元、新现1.5万元、白云1.5万元、湾塘1.5万元）。

　　工作开展情况如下:

　　1.新型职业农民培育情况

　　2017年，我县第二年开展新型职业农民培育工作，年初上了《屏边县新型职业农民培育计划》，争得了中央资金的支持，培训新型职业农民100人，补助资金30万元。

　　资金就位后，我校入时制定《屏边县2017年新型职业农民培育培训实施方案》，按实施方案开展培育培训工作。2016年新型职业农民培育培训100人，发放新型职业农民培训合格证书100本，完成任务数的100%。

　　2.农村劳动力素质提升培训情况

　　（1）转移就业培训情况。

　　紧紧围绕省、州、县下达的目标任务开展农村劳动力转移就业培训工作。2017年完成农村劳动力转移就业培训4100人，转移就业2500人。

　　（2）南部山区劳动力素质提升培训情况。

　　组织实施南部山区劳动力素质提升培训项目，积极开展农村劳动力素质提升培训。2017年开展农村劳动力素质提升培训9期，培训500人，完成任务数的100%。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　云南省农业广播电视学校屏边县分校2017年度一般公共预算财政拨款支出814840.36元,占本年支出合计的69.27%。与上年793239.8元对比增加21600.56元，增加2.72%，增加的主要原因是增资。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、医疗卫生与计划生育（类）支出54696.2元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%。主要用于事业单位医疗。

　　2、农林水（类）支出636373元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.10%。主要用于事业运行。

　　3、社会保障和就业（类）支出90344元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.09%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出89914元以及退休人员的基本支出430元。

　　4、一般公共服务（类）支出33427.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.10%。主要用于其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　云南省农业广播电视学校屏边县分校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8000元（公务用车运行维护费5000元、公务接待费3000元），支出决算为6910元，完成预算的86.38%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3910元，完成预算的78.2%；公务接待费支出决算为3000元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：

　　一是进一步建章立制，从严控制“三公”经费。2014年，我县出台了《屏边县人民政府办公室关于印发屏边县县级机关培训费管理办法》、《中共屏边县委办公室屏边县人民政府办公室关于进一步做好提高效率厉行节约工作的通知》，同时县财政局转发了财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》、《因公短期出国培训费用管理办法》等规范性文件并对我县“三公”经费管理提出具体要求，有效推进了控制“三公”经费工作的常态化、制度化。

　　二是强化预算约束，从源头上控制“三公”经费支出。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，按照“零增长”的原则编制“三公”经费预算，细化“三公”经费预算管理，切实从源头控制“三公”经费。

　　三是各部门加大执行力度，规范接待管理，严控公务接待费支出。县级各部门坚决贯彻落实中央八项规定和国务院关于“约法三章”的要求，进一步规范公务接待，减少接待陪同人数，严禁超标准安排接待，切实降低公务接待费支出；

　　四是根据《中共红河州委办公室 红河州人民政府办公室关于印发< 红河州公务用车制度改革实施方案>及配套文件的通知》和《红河州公务用车制度改革领导小组办公室关于公务用车制度改革实施方案制定与报送有关事项的通知》精神，结合我县实际，制定了《屏边县公务用车制度改革实施方案》, 有效配置公务用车资源，创新公务交通分类提供方式，保障公务出行，切实降低公务交通费用支出。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加3910元，增长130.33%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加3910元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：上年度公务用车由机关调配使用，没有公务用车运行维护费，所以今年比去年增加。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3910元，占56.58%；公务接待费支出3000元，占43.42%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计人0次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出3910元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出3910元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障下乡（全县乡镇）工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出3000元。其中：

　　国内接待费支出3000元，共安排国内公务接待9批次，接待人次75人。国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　(三) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减变动原因分析

　　    2017年度本单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比2016年度增加原因为:2017年公务用车购置及运行维护费支出3910元，比2016年度增加3910元，原因是上年度公务用车由机关调配使用，没有公务用车运行维护费，所以今年比去年增加；公务接待费3000.00元，与上年的3000元一致。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　2017年度我单位无机关运行经费支出情况。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，部门资产总额278732.54元，其中，流动资产108,122.54元，固定资产170610.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加58401.89元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　(三)政府采购支出情况

　　2017年度政府采购支出总额为5000元。货物类支出5000元。

　　(四)预算绩效信息

　　无此情况。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　财政性基金预算财政拨款收入支出决算表、财政专户管理资金收入支出决算表为空，本单位无收入支出数。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　财政拨款(补助)收入：财政拨款(补助)收入是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　上级补助收入：从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　其他收入: 其他收入是指单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。