屏边苗族自治县种子管理站2017年度部门决算及“三公”经费决算编制说明

　　第一部分 概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　一是管理农作物种子事宜，促进农业发展。二是农作物新品种区域试验；农作物新品种审定；农作物种子质量管理；三是农作物种子执法监督体系指导；四是农作物种子〈生产/经营〉许可证管理。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　2017年种子管理站认真贯彻党的十八大和十八届五中、六中全会以及十九大精神和中央农村工作会议精神。在省、州业务部门的指导下，在农科局党委的正确领导下，以开展“两学一做”学习教育常态化制度化活动为契机，紧紧围绕县委、县政府和农科局的农业供给侧结构性改革方案及总体工作部署。学习新修订的《中华人民共和国种子法》及与之相配套的三部管理办和《云南省农作物种子条例》等法律法规，不断提高全体职工的政治思想素质和业务水平，树立好“种子管理，服务农民”的良好形象；抓好品种备案登记，掌握种子经营主体现状；统一凭证，签订责任，提高种子代销户法律意识；利用科技三下乡活动、安全生产宣传月活动和科技人员下基层促春耕活动等有利时机，组织科技人员深入基层利用乡镇赶集天，加大新《中华人民共和国种子法》、《云南省农作物种子条例》等法律法规和政策宣传。发放《农作物种子条例》、《农户购种须知》、《种子栽培技术》等宣传材料1500余份，接受宣传、咨询农民共6800余人次；提高了农户的科技知识水平和辨别种子真假的能力，同时让农民群众知法、懂法从而维护自身权益；抓好杂交玉米新品种研发、试验及外引“两杂”新品种试验、示范和推广等工作，为全县农业生产安全保驾护航发挥作用。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个：屏边苗族自治县种子管理站。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　2017年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制)0人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　2017年度收入合计143592.97元。其中：财政拨款收入1415942.97元，占总收入的98.61%；其他收入20000.00元，占总收入的1.39%。与上年1188585.56元对比，增加247357.41元，增加20.81%，主要原因是人员经费增加。

　　收入与上年度对比分析：2010399款收入55780.48元，上年未拨入本款资金；2080502款收入430.00元，与上年75487.00元对比，减少了99.43%，原因是养老保险制度改革，退休人员工资调整到社保发放；2080505款收入145069.60元，上年度未拨入本款资金；2080801款收入81618.00元，与上年对比增加100%，原因是本年有1人死亡；2101102款收入87474.39元，与上年62861.00元对比增加24613.39元，增加39.16%，原因是增资；2130104收入1045570.50元，与上年940840.56元对比增加104729.94元，增加11.13%,原因是今年公积金调整到2130104款核算；2130106款收入20000.00元，与上年20000.00元对比，没有变动。

　　二、支出决算情况说明

　　2017年度支出合计1437944.34元。其中：基本支出1415558.97元，占总支出的98.44%；项目支出22385.37元，占总支出的1.56%。与上年1178989.19元对比，增加258955.15元，增加21.96%，主要原因是人员经费增加。

　　支出与上年度对比分析：2010399款支出55780.48元，上年未拨入本款资金；2080502款支出430.00元，与上年75487.00元对比，减少了99.43%，原因是养老保险制度改革，退休人员工资调整到社保发放；2080505款支出145069.60元，上年度未拨入本款资金；2080801款支出81618.00元，与上年对比增加100%，原因是本年有1人死亡；2101102款支出87474.39元，比上年62861.00元增加24613.39元，增加39.16%，原因是增资；2130104支出1045186.50元，与上年940840.56元对比增加104345.94元，增加11.09%,原因是今年公积金调整到2130104款核算；2130106款支出22385.37元，与去年10403.63元对比，增加11981.74元，增加115.17%，原因是今年支出上年结转项目资金红财农[2016]38号农业生产发展专项资金现代种业项目和2017年水稻新品种试验示范项目。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1415558.97元。与上年对比增加246973.41元，主要原因是人员工资标准提高。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.92%。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22385.37元。与上年对比增加11981.74，增加115.17%，原因是本年项目进度加快，支出增加。具体项目开支情况如下：

　　2130106款：2017年水稻新品种试验示范经费支出10000.00元；2016年省级农业生产发展专项资金（现代种业）支出12385.37元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出1427944.34元,占本年支出合计的99.3%。与上年对比增加251744.15元，增加21.4%,主要原是人员工资标准提高。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出55780.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.91%。主要用于其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出55780.48元；

　　2.社会保障和就业（类）支出227117.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.9%。主要用于事业单位离退休支出430.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出145069.60元，死亡抚恤81618.00元；

　　3.医疗卫生与计划生育（类）支出87474.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.13%。主要用于事业单位医疗支出87474.39元；

　　4.农林水（类）支出1057571.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.06%。主要用于事业运行支出1045186.50元，科技转化与推广服务支出12385.37元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10500.00元，支出决算为11925.00元，完成预算的113.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为6000.00元，完成预算的120%；公务接待费支出决算为5925.00元，完成预算的107.73%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是今年增加水稻新品种试验示范项目，在新现实施，业务量增加，下乡次数增加，公务接待费和公务用车使用次数增加。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加6925.00元，增长138.5%。其中：因公出国（境）费支出决算没有变动；公务用车购置及运行费支出决算增加6000元，上年无开支；公务接待费支出决算增加925.00元，增长0.03%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是今年项目增加，业务量增加，下乡次数增加。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出元6000.00元，占50.31%；公务接待费支出5925.00元，占49.69%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计人0次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出6000.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出6000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于开展杂交玉米新品种研发、试验及外引“两杂”新品种试验、示范和推广工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出5925.00元。其中：

　　国内接待费支出5925.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待29批次（其中：外事接待批0次），接待人次186人（其中：外事接待0人次。主要用于接待上级相关部门及乡（镇）来人来访所产生的费用。

　　国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　(三) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减变动原因分析

　　2017年“三公”经费支出11925.00元，与上年5000.00元对比增加6925.00元，增加138.5%，其中公务用车运行维护费预算5000.00元，支出6000.00元，公务接待费预算5500.00元，支出5925.00元，增加的原因主要是今年增加水稻新品种试验示范项目，在新现实施，业务量增加，下乡次数增加，公务接待费和公务用车使用次数增加。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　无

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，部门资产总额18486.59元，其中，流动资产10986.59元，固定资产7500.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少34263.51元，其中固定资产无变动。处置房屋建筑物0平方米，账面原值.000元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

　　(三)政府采购支出情况

　　无

　　(四)预算绩效信息

　　无此情况

　　（五）其他重要事项情况说明

　　财政性基金预算财政拨款收入支出决算表、财政专户管理资金收入支出决算表为空，本单位无收入支出数。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款(补助)收入：财政拨款(补助)收入是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　上级补助收入：从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　其他收入: 其他收入是指单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。