屏边县财政局2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明

　　目录

　　第一部分屏边县财政局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分屏边县财政局2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、一般公共预算“三公”经费支出表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支总表

　　八、部门收入总表

　　九、部门支出总表

　　十、政府采购表

　　十一、政府购买服务表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分屏边县财政局2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目

　　分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分屏边县财政局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　基本职能：负责制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章制度；编制年度县本级预算草案并组织执行预算；编制县本级财政总预算；汇编全县财政收支预算，监督各乡（镇）预算的执行，汇总全县财政总预算和部门预决算；受县人民政府委托，向县人大常委会报告县本级预算、预算执行情况和财政总决算；管理各项财政收入和财政专户资金；拟订和执行政府采购政策；管理全县国有资产；监督执行行政和事业单位的会计制度和执行《企业会计准则》的情况；严格执行县人大批准的政府预算；加强财务检查监督，负责全县国库集中支付工作；监督财税方针、政策、法律法规的执行；加强财源建设资金的管理与监督等。

　　（一）突出抓好增收节支，努力增强财政实力。1.加强财政收入管理。2.强化预算执行管理。三是推进财政资金统筹使用。

　　（二）突出抓好民生改善，统筹办好民生实事。1.大力支持脱贫攻坚工程。2.着力保障基本民生。

　　（三）突出抓好创新驱动，助推经济提质增效。1.积极发挥财政撬动引领作用。2.建立政府购买服务和政府采购长效机制。3.推进金融改革创新。4.深入推进政府和社会资本合作模式。

　　突出抓好财政改革，提高依法理财水平。1.健全预算绩效管理机制。2.深化国库管理制度改革。3.继续推进预决算公开。4.加强财政监督检查。5.努力化解地方债务。6.加强队伍建设

　　二、部门预算编制情况

　　2018年财政局严格执行财政预算制度按照收支平衡原则，从严控制各项支出，既体现实际需要，有考虑财力能力，按照统筹兼顾，保证重点的原则，根据工作目标，确保重点支出需要，安排预算。

　　三、部门基本情况

　　纳入2018年部门预算编报的单位共1个，纳为屏边县财政局，属于行政单位（包含两个事业单位：屏边县财政局国库集中支付中心、屏边县财政局绩效管理评价中心）。部门在职在编实有人数49人，全部为财政全供养人员；在编实有车辆0辆。离退休人员25人，其中：离休1人，退休24人。

　　第二部分屏边县财政局

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　一、附表1 财政拨款收支预算总表

　　二、附表2 一般公共预算支出表

　　三、附表3 部门支出预算表（经济科目）

　　四、附表4 基本支出预算表

　　五、附表5 政府性基金预算支出表

　　六、附表6 部门收支总表

　　七、附表7 部门收入总表

　　八、附表8 部门支出总表

　　九、附表9 一般公共预算“三公”经费支出表

　　十、附表10 政府采购表

　　十一、附表11 政府购买服务表

　　十二、附表12 行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、附表13 项目支出绩效目标表

　　十四、附表14 对下转移支付绩效目标表

　　第三部分屏边县财政局

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　2018年财政局财政拨款收入629.68万元，其中：一般公共预算拨款629.68万元，政府性基金收入0元，国有资本经营预算收入0元。较上年预算数减少47.85万元，主要是在职人员经费减少。

　　2018年财政拨款支出629.68万元，其中：基本支出629.68万元，占总支出的100％，未安排项目支出。按支出功能科目分类，分别为“20106”款支出474.31万元，主要用于一般公共服务财政事务、“20805”款支出109.04万元，为社会保障和就业支出养老保险的支出、“21202”款支出46.33万元，主要反映住房保障支出职工住房公积金支出。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　屏边县财政局2018年一般公共预算财政拨款支出629.68万元，比上年执行数减47.85万元，其中基本支出47.85万元，项目支出0元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.2010601款2018年预算数为454.31元，较上年执行数减少0.6万元，主要是在职人员减少，人员经费支出减少。

　　2.2010699款2018年预算数为20万元，较上年执行数持平，主要是用于保障绩效评价和投资评审工作正常开展。

　　3.2080501款2018年预算数为28.1万元，较上年执行数减少121.6元，主要是退休人员移交机关事业养老中心管理，退休人员统筹内部分不在部门上发放，财政只承担统筹外部分，财政预算安排支出减少。

　　4.2080505款2018年预算数为77.21万元，较上年执行数增加77.21万元，因上年实施养老保险制度并未纳入预算，此项内容为本年内新增。

　　5.2080801款2018年预算数为3.72元，较上年执行数增加0.19万元，主要是增加了死亡遗属人数和补助支出，财政预算安排支出增加。

　　6. 2210201款2018年预算数为46.33元，较上年执行数减少3.07万元，主要是住房公积金按工资计提，因本年人员在职人员减少，公积金随之减少。

　　（二）项目支出情况

　　本年度未安排项目支出。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　屏边县财政局2018年财政拨款支出总计629.68万元。按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出522.50万元，商品和服务支出77.14万元，对个人和家庭的补助30.04万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　屏边县财政局2018年基本支出629.68万元，财政拨款629.68万元，其中一般公共预算629.68万元，政府性基金预算0元，国有资本经营预算0元。单位自筹0元，明细如下：

　　工资福利支出主要包括：基本工资155万元，津贴补贴224.62万元，奖金12.92万元，绩效工资6.43万元，机关事业单位基本养老保险缴费77.21元，住房公积金46.32元。

　　商品和服务支出77.14万元：办公费11.41万元，培训费0.20万元，公务接待费2.45万元，工会经费1.72万元，福利费0.22万元，其他交通费用41.04万元，其他商品和服务支出20.10万元。

　　对个人和家庭的补助30.04万元，主要包括：离休费8.84万元，退休费17.24万元，生活补助3.96万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　屏边县财政局2018年无政府性基金预算支出情况。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，屏边县财政局2018年收支总预算629.68万元。预算收入共629.68万元，主要是一般公共预算拨款收入629.68万元；预算支出共629.68万元，包括：一般公共服务支出474.31万元，社会保障与就业支出109.04万元，住房保障支出46.33万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　屏边县财政局2018年收入预算629.68万元，其中2010601款收入454.31万元，占72.15%；2010699款收入20万元，占3.18%；2080501款收入28.0万元，占0.45%；2080505款收入77.21万元，占12.27%；2080801款收入3.72万元，占0.6%；2210201款收入46.33万元，占7.35%。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出629.68万元。本级财力安排支出629.68万元，其中，基本支出629.68万元，项目支出0元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　2010601款支出454.31万元；2010699款支出20万元；2080501款支出28.0万元%；2080505款支出77.21万元；2080801款支出3.72万元；2210201款支出46.33万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　基本支出主要是保障人员经费及日常公用经费，因人员变动，工资调整，基本支出相应变动。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　屏边县财政局无项目支出预算情况。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　屏边县财政局2018年财政拨款“三公”经费预算总额30万元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出30万元。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）经费

　　因近年来本单位无因公出国（境）的现象，2018年财政局不安排出国（境）经费预算。

　　（二）公务接待费

　　2018年财政局拟安排公务接待费预算30万元，比上年预算数40万元减少10万元，下降25%，接待费主要用于执行任务、交流学习，请示汇报工作接待上级、乡镇办事人员等产生的食宿费用。与上年预算数增减变化的原因：认真执行厉行节约制度，上级、乡镇办事人员尽可能安排在职工食堂自助就餐，从根本上减少就餐费用。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　因2017年我县实施了公车改革，财政局现已无车辆编制数，车辆已经移交公务用车平台，2018年不再安排公务用车运行维护费。

　　十、部门政府采购情况说明

　　2018年财政局拟计划政府采购金额10万元，为货物类采购，用于办公设备购置。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　因年初县级财力有限，年初未编制部门政府购买服务情况。因此，屏边县财政局无此情况。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，屏边县财政局国有资产总额1362.46万元，其中：流动资产274.38万元，固定资产1088.08万元，对外投资／有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）非税收入征收计划

　　2018年财政局预计完成非税收入 2.1万元。非税收入主要为铺面出租收入1.7万元、其他利息收入 0.45万元(主要是银行存款利息)。非税收入将于年底前全部缴入国库。

　　（二）项目支出绩效目标

　　屏边县财政局2018年无此情况。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　屏边县财政局2018年无此情况。

　　第四部分名词解释

　　【一般公共预算拨款收入（部门收入）】：本级财政当年拨付的资金。

　　【其他收入】：除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　【基本支出】：指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　【项目支出】：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　【“三公”经费】：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　【机关运行经费】：指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

　　【政府采购】：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　【政府性基金预算】：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。编制政府性基金预算，对于提高政府预算的统一性和完整性，增强预算的约束力和透明度，更好地接受人大和社会监督，具有十分重要的意义。