屏边县司法局2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明

　　目录

　　第一部分 屏边县司法局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分 屏边县司法局2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、一般公共预算“三公”经费支出表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支总表

　　八、部门收入总表

　　九、部门支出总表

　　十、政府采购表

　　十一、政府购买服务表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分 屏边县司法局2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分 屏边县司法局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）拟定司法行政工作的政策，制定司法行政工作中长期规划和年度计划并组织实施。

　　（二）指导、监督司法行政队伍建设和干部教育培训工作；负责警务管理和警务督察工作。

　　（三）指导、管理社区矫正和安置帮教工作。

　　（四）负责法治宣传教育工作，制定并组织实施法治宣传教育规划；检查、指导和督促各乡镇、各部门、各行业的法治宣传教育工作。

　　（五）负责指导、监督律师、公证工作。指导法律顾问、社会法律咨询服务机构的工作。

　　（六）负责法律援助工作，指导、监督“12348”法律服务、法律援助专用电话建设和服务工作。

　　（七）指导、管理、监督基层司法行政工作；会同人民法院指导、管理人民陪审员工作；会同人民检察院指导、管理人民监督员工作。

　　（八）指导、监督面向社会的司法鉴定工作。

　　（九）负责司法行政后勤物资装备的管理工作；指导、监督司法行政计划财务、内部审计工作。

　　（十）承办屏边县人民政府交办的其他事项。

　　二、部门预算编制情况

　　（一）指导思想

　　全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神，按照中华人民共和国预算法和深化预算管理制度改革要求，贯彻落实供给侧结构性改革的决策部署，加大财政资金统筹力度，提高财政资金使用效益，促进经济社会平稳健康发展。进一步深化部门预算改革，提高部门预算编制的前瞻性和有效性；加大财政资金整合，优化支出结构，降低行政运行成本，保障重点支出；加强专项资金管理，严格政府采购、资产配置相关预算约束力，全面推进绩效管理；深入推进预决算信息公开，规范信息公开内容，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　（二）基本原则

　　1、合法性原则。部门预算编制要符合《中华人民共和国预算法》和国家其他法律法规，充分体现国家有关方针、政策。

　　2、真实性原则。部门预算编制过程必须以社会经济发展和实现政府部门职能为依据，预算结果与客观实际尽可能相吻合。

　　3、完整性原则。编制预算必须实行综合预算、零基预算。

　　4、平衡性原则。部门预算应本着“量入为出、勤俭节约”的原则，根据现行财务规则的有关规定，统筹安排各项资金，保证当年预算收支平衡。

　　5、重要性原则。部门预算编制应体现保基本运转、集中财力办大事。

　　（三）编制方法

　　根据《关于编制2018年县级部门预算的通知》精神，在计财装备科认真测算的基础上，汇总编制了我局2018年部门预算。

　　（四）总体思路

　　2018年部门预算编制工作按照科学化、精细化管理的要求，围绕县委县政府确定的“十三五”规划，进一步加大项目支出的整合力度，提高预算编制的规范化和准确性，为预算执行和预算公开奠定扎实的基础。一是厉行节约，从严编制预算；二是做好预算编报的基础性工作，提高基本支出预算编制的科学性和准确性；三是积极整合项目支出预算，优化资金使用方向；四是贯彻落实县委县政府重大战略决策部署；五是加强对单位预算收入管理，提高财政资金使用效益；六是认真编制“三公”经费预算，严格控制“三公”经费支出。

　　三、预算单位基本情况

　　纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中行政单位1个，部门在职在编实有人数33人，其中：财政全供养33人；在编实有车辆5辆。退休人员9人。

　　第二部分 屏边县司法局2018年度部门预算表

　　（详见附件）

　　一、附表1 财政拨款收支预算总表

　　二、附表2 一般公共预算支出表

　　三、附表3 部门支出预算表（经济科目）

　　四、附表4 基本支出预算表

　　五、附表5 政府性基金预算支出表

　　六、附表6 部门收支总表

　　七、附表7 部门收入总表

　　八、附表8 部门支出总表

　　九、附表9 一般公共预算“三公”经费支出表

　　十、附表10 政府采购表

　　十一、附表11 政府购买服务表

　　十二、附表12 行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、附表13 项目支出绩效目标表

　　十四、附表14 对下转移支付绩效目标表

　　第三部分 屏边县司法局2018年度部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　屏边县司法局2018年财政拨款收支总预算486.91万元。

　　财政拨款预算总收入为486.91万元，其中：一般公共预算收入486.91万元，占总收入的100%，与上年预算对比增加11.58万元，增加的主要原因是2018年预算数里新增人民监督员经费、人员工资较上年有所提高。

　　支出为486.91万元，其中：一般公共预算支出486.91万元，占总支出的100%；公共安全支出397.15万元，占总支出的81.56%；社会保障与就业支出59.07万元，占总支出的12.13%；住房保障支出30.69万元，占总支出的6.31%；与上年对比增加11.58万元，增加的主要原因是2018年预算数里新增人民监督员经费、人员工资较上年有所提高。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　屏边县司法局2018年一般公共预算财政拨款支出486.91万元，比上年执行数增加11.58万元，其中基本支出486.91万元，项目支出0元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.2040601款2018年预算数为370.15万元，较上年执行数增加0.92万元，主要是人员经费支出增加。

　　2.2040604款2018年预算数3万元，较上年执行数增加3万元，是2018年新增的预算内容（人民监督员经费）

　　3.2040605款2018年预算数为18万元，与上年相同。

　　4.2040610款2018年预算数为6万元，与上年相同。

　　5.2080501款2018年预算数为6.95万元，较上年减少40.28万元，主要是因为机关事业单位养老保险制度改革后，退休人员工资（养老保险支出部分）改由社保发放，故2018年退休人员经费预算减少。

　　6.2080505款2018年预算数为51.13万元，较上年执行数增加51.13万元，主要是单位部分机关事业养老保险2017年未做在预算中。

　　7. 2080801款2018年预算数为1万元，较上年执行数增加0.13万元，主要是2017年底调高遗属补助标准，本年预算增加。

　　8. 2210201款2018年预算数为30.69万元，较上年执行数减少2.11万元，主要是本年在职人数减少，本年预算减少。

　　（三）部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　屏边县司法局2018年财政拨款支出总计486.91万元。部门预算支出486.91万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出352.8万元，商品和服务支出126.73万元，对个人和家庭的补助7.38万元。

　　（四）部门基本支出情况说明

　　屏边县司法局2018年基本支出486.91万元，财政拨款486.91万元，其中一般公共预算486.91万元，政府性基金预算0元。单位自筹0元。明细如下：

　　工资福利支出352.8万元，主要包括：基本工资97.44万元，津贴补贴165.42万元，奖金8.12万元，机关事业单位基本养老保险缴费51.13万元，住房公积金30.69万元。

　　商品和服务支出126.73万元。主要包括：办公费70.61万元，印刷费1万元，水费0.3万元，电费0.7万元，邮电费4万元，差旅费4万元，维修（护）费1万元，会议费0.6万元，培训费0.13万元，公务接待费1.65万元，劳务费9万元，工会经费1.16万元，其他交通费用25.58万元，其他商品和服务支出3万元。

　　对个人和家庭的补助7.38万元，主要包括：退休费6.38万元，生活补助1万元。

　　（五）部门政府性基金预算支出情况说明

　　屏边县司法局2018年无政府性基金预算支出情况。

　　（六）部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，屏边县司法局2018年收支总预算486.91万元。预算收入共486.91万元，主要是一般公共预算拨款收入486.91万元；预算支出共486.91万元，包括：公共安全支出397.15万元，社会保障与就业支出59.07万元，住房保障支出30.69万元。

　　（七）部门收入预算情况说明

　　屏边县司法局2018年收入预算486.91万元，其中2040601款收入370.15万元，占76.02%；2040604款收入3万元，占0.62%；2040605款收入18万元，占3.7%；2080501款收入6.94万元，占1.43%；2080505款收入51.13万元，占10.5%；2080801款收入1万元，占0.21%；2210201款收入30.69万元，占7.52%。2018年收入预算比上年增加11.58万元，增加的主要原因是2018年预算数里新增人民监督员经费、人员工资较上年有所提高。

　　（八）部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出486.91万元。本级财力安排支出486.91万元，其中，基本支出486.91万元，项目支出0元。

　　1、部门支出按功能科目分类情况

　　2040601款支出370.15万元；2060604款支出3万元；2040605款支出18万元；2040610款支出6万元；2080501款支出6.94万元；2080505款支出51.13万元；2080801款支出1万元；2210201款支出30.69万元。

　　2、基本支出预算变动的主要原因

　　2018年预算数里新增人民监督员经费、人员工资较上年有所提高。

　　3、项目支出预算变动的主要原因

　　屏边县司法局无项目支出预算情况。

　　（九）部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　1、因公出国（境）经费

　　2018年司法局不安排出国（境）经费预算，也不展开此项工作。

　　2、公务接待费

　　2018年司法局拟安排公务接待费预算14.5万元，比上年预算数减少2.5万元，下降14.71%。主要用于接待基层司法业务（人民调解、社区矫正、安置帮教）、普法宣传、律师公证管理、法律援助开展工作产生的费用，与上年预算数相比，公务接待费下降的主要原因是我单位严格遵守中央八项规定，积极倡导厉行勤俭节约，以降低行政成本。

　　3、公务用车购置及运行维护费

　　2018年司法局安排公务用车运行维护费8.09万元，比上年预算数减少0.43万元，下降5.05%。主要用于保障基层司法业务（人民调解、社区矫正、安置帮教）、普法宣传、律师公证管理、法律援助等各项工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。与上年预算数相比，降幅很小。公务用车运行维护费下降的主要原因是车改后我单位进一步严格了公务用车审批和使用制度，减少不必要的公车使用，控制运行成本，但因现有车辆老化程度严重，维修维护费用高，故车辆运行维护费降幅不大。

　　（十）部门政府采购情况说明

　　因年初县级财力有限，年初未编制部门政府采购情况。因此，屏边县司法局无此情况。

　　（十一）部门政府购买服务情况说明

　　因年初县级财力有限，年初未编制部门政府购买服务情况。因此，屏边县司法局无此情况。

　　（十二）部门行政事业单位国有资产占用使用情况

　　截至2017年12月31日，屏边县司法局国有资产总额910.96万元，其中：流动资产89.59万元，固定资产821.37万元，对外投资／有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。

　　（十三）其他重要事项情况说明

　　1、机关运行经费执行情况说明

　　屏边县司法局2018年机关运行经费财政拨款预算16.94万元，比上年下降6.77%，下降的主要原因是：2018年我局人员比上年减少3人。

　　2、非税收入征收计划

　　2018年屏边县司法局预计非税收入4万元。

　　3、项目支出绩效目标（县级）

　　屏边县司法局2018年无此情况。

　　4、对下转移支付绩效目标表

　　屏边县司法局2018年无此情况。

　　5、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

　　屏边县司法局2018年无此情况。

　　第四部分名词解释

　　【一般公共预算拨款收入（部门收入）】：本级财政当年拨付的资金。

　　【其他收入】：除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　【基本支出】：指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　【项目支出】：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　【“三公”经费】：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　【机关运行经费】：指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

　　【政府采购】：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　【政府性基金预算】：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。编制政府性基金预算，对于提高政府预算的统一性和完整性，增强预算的约束力和透明度，更好地接受人大和社会监督，具有十分重要的意义。