屏边县玉屏镇2016年地方公共财政预算执行情况和2017年地方公共财政预算（草案）报告

屏边县玉屏镇2016年地方公共财政预算执行情况和2017年地方公共财政预算（草案）报告

——2017年1月4日在玉屏镇第四届人民代表大会第一次会议上

玉屏镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将玉屏镇2016年地方公共财政预算执行情况和2017年地方公共财政预算（草案）报告提请镇第四届人民代表大会第一次会议审查。

一、2016年地方公共财政预算执行情况

2016年，全镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和人大的监督支持下，以党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，以脱贫攻坚工作为重点，围绕“生态美镇、旅游强镇、文明建镇”战略思路，以“保工资、保运转、保稳定”为重点，积极组织收入，合理安排支出，科学组织资金，较好地发挥了财政职能作用，有效促进了玉屏镇经济社会持续健康稳步发展。

（一）全镇财政预算收入情况

2016年，玉屏镇公共财政预算总收入完成1522万元，同比减收265万元，下降14.83%。其中，地方公共财政预算收入完成1126万元，完成目标任务数1449万元的77.71%，减收191万元，其中，税收收入完成946万元，同比增长14.4%，增收119万元；非税收入完成180万元，同比下降63.2%，减收309万元。上划中央收入完成27万元，上划省州收入完成224万元。

地方公共财政预算收入分项目完成情况

1、增值税完成20.6万元，完成年初预算数的312%，同比增长303%，增收15.5万元；

2、营业税完成358万元，完成年初预算数的65.7%，同比下降33%，减收176.5万元；

3、企业所得税完成13.5万元，完成年初预算数的42.2%，同比下降27.2%，减收18.1万元；

4、个人所得税完成8.7万元，完成年初预算数的96.7%，同比增长10%，增收0.8万元；

5、城市维护建设税完成75.6万元，完成年初预算数的135%，同比增长37.7%，增收20.7万元；

6、房产税完成14.3万元，完成年初预算数的102%，同比增长1%，增收0.2万元；

7、印花税完成22.6万元，完成年初预算数的132.9%，同比增长42.1%，增收6.7万元；

8、城镇土地使用税完成20.7万元，完成年初预算数的79.3%，同比下降20.6%，减收5.4万元；

9、土地增值税完成67.4万元，完成年初预算数的110%，同比增长11.6%，增收7万元。

10、契税完成90.9万元，完成年初预算数的116.5%，同比增长18.9%，增收14.5万元；

11、耕地占用税完成252.7万元；

12、资源税完成1.1万元；

13、专项收入完成45.9万元，同比增长31.8%，增收11.1万元；

14、行政事业性收费收入完成8.2万元；

15、国有资源（资产）有偿使用收入完成110.4万元，同比增长12.9%，增收12.6万元；

16、其他收入完成15.4万元，同比下降2216.8%，减收341.4万元。

（二）全镇财政预算支出情况

2016年，全镇地方公共财政预算支出完成3985万元，完成目标任务数3650万元的109.18%，同比增长20.1%，增支667万元。

地方公共财政预算支出分项目完成情况

1、人大事务完成9.3万元，同比增长20.7%，增支1.6万元；

2、政府办公厅（室）及相关机构事务完成405.9万元，同比增长10.4%，增支38.2万元；

3、财政事务完成14.8万元，同比下降16.3%，减支2.9万元；

4、纪检监察事务完成3万元，与去年同期持平；

5、党委办公厅（室）及相关机构事务104.8万元，同比增长66.6%，增支41.9万元；

6、其他组织事务完成26万元；

7、教育支出完成1300.2万元，同比增长15.7%，增支176.5万元；

8、文化体育与传媒完成23万元，同比增长13.3%，增支2.7万元；

9、人力资源和社会保障管理事务完成27.5万元，同比增长59.8%，增支10.3万元；

10、民政管理事务行政运行完成21.8万元，同比增长18.3%，增支4万元；

11、基层政权和社区建设完成99.8万元；

12、财政对社会保险基金的补助完成11.9万元，同比增长8%，增支0.9万元；

13、行政事业单位离退休完成600.1万元，同比增长16.4%，增支84.4万元；

14、抚恤完成34万元，同比增长32.8%，增支8.4万元；

15、其他社会保障和就业支出完成5.7万元；

16、公共卫生完成35.8万元，与去年同期持平；

17、医疗保障完成141.8万元，同比增长28.8%，增支31.7万元；

18、计划生育事务完成29.6万元，同比增长19.3%，增支4.8万元；

19、城乡社区支出完成21.2万元；

20、农业事业运行完成139.2万元，同比增长23.4%，增支26.4万元；

21、农村公益事业完成16.2万元；

22、对高校毕业生到基层任职补助完成28.8万元，同比增长73.4%，增支12.2万元；

23、林业事业机构完成86.2万元，同比增长34%，增支21.9万元；

24、水土保持完成36万元，同比增长22%，增支6.5万元；

25、农村基础设施建设完成524万元；

26、其他农林水支出完成36.3万元；

27、住房保障支出完成202.1万元。

（三）全镇财政收支平衡情况

2016年，全镇全年收入总计 1377万元，其中：地方公共财政预算收入1126万元。上级补助收入2859万元。全镇全年支出总计3985万元。收支相抵实现当年财政收支平衡。

从2016年的预算执行情况看，财政收入小幅下降，财政支出略有增长。

财政收入下降主要原因：一是税源结构单一，财源建设落后，无支柱产业，增收额小；二是实行“营改增”使地方政府缺失主体税种，营业税四分之三上缴中央，导致地方财政收入减少；三是其他收入大幅减少。

财政支出增长主要原因：一是财政供养人员工资晋升和工作岗位补贴等刚性增支；二是民生民本支出加大，教育、社会保障、农林水事务、医疗卫生等支出依然在总支出中占比较高；三是基础设施投入加大。

（四）主要工作举措

1、抓好财政收入征收管理，严格控制财政支出

玉屏镇财政工作紧紧围绕镇党委的统一部署，严格按照公共财政的要求和“一要吃饭，二要建设，三要和谐”的原则，认真编制和执行镇人代会批准的地方公共财政预算，大力组织财政收入，突出抓好增值税等重点税种的征管，认真清查漏征漏管户，强化行政事业单位个人所得税的代扣代缴等工作，确保了我镇地方公共财政收入的稳定增长。

在财政支出工作中，始终坚持“严格控制一般性支出，确保重点支出需要”的原则，严格执行《中华人民共和国预算法》，确保重点支出资金需要，确保财政收支平衡。

2、抓好农业资金管理，确保各项惠农政策的落实

一年来，认真抓好财政对农业资金的管理，及时安排好上级投入“三农”资金的拨付工作，促进农业产业结构调整和农村基础设施建设，确保了各项惠农政策的落实。一是大力宣传国家惠农政策，举行全镇17个村（居）委会、117个村（居）民小组干部的惠农政策培训。二是兑付各种补贴资金429.3万元。其中：农业支持保护补贴资金279.8万元，草原生态补贴51.7万元，公益林生态效益林资金97.8万元。三是认真抓好易地扶贫专项资金、一事一议、美丽家园等资金的报账工作，及时拨付报账资金9649万元。四是及时足额兑付各种民生资金1751.5万元。其中：城镇低保971.3万元，农村低保576.8万元，医疗救助55.3万元，新农合补助资金126.9万元，高龄老人补贴21.2万元。有效地改善了农民生产生活条件，把党和政府的温暖及时送到广大农民手中。

3、加强财政监督，严格依法理财

一是严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》，自觉接受镇人大监督，严格依法理财治税；二是依法接受审计监督；三是进一步加强财政监督检查，严肃财经纪律。

各位代表，2016年我镇财政预算执行情况良好，全镇财政运行正常，财政增收节支工作收到了一定成效，但由于我镇财政自给率低，税源结构单一，财源建设落后，无支柱产业，增收额小，吃饭与建设的矛盾依然突出，人均可用财力依然较少，财政工作仍然面临很多困难和问题，在今后的工作中，我们将切实采取有效措施，努力加以改进和提高。

二、2017年地方公共财政预算(草案)

2017年财政工作的指导思想是：深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，认真贯彻落实县财政工作会议精神，按照玉屏镇经济发展战略要求，以经济建设为中心，以增收节支为目标，强化征收管理，优化支出结构，推进和深化各项财政改革，确保基本支出和重点支出的资金需要，为全镇经济社会发展提供财力保障。

（一）全镇地方公共财政收支预算

建议2017年全镇地方公共财政预算收支预期目标为：全镇地方公共财政预算收入1149万元，增长2%，增收23万元；全镇地方公共财政预算支出3558万元。

全镇地方公共财政预算收支平衡情况：地方公共财政预算收入1149万元，上级补助收入2409万元，收入总计3558万元；全镇地方公共财政预算支出3558万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。

（二）地方公共财政预算收入分项目安排

（1）增值税386万元；（2）企业所得税14万元；（3）资源税1万元；（4）个人所得税9万元；（5）城市维护建设税77万元；（6）房产税15万元；（7）印花税23万元；（8）土地使用税21万元；（9）土地增值税69万元；（10）契税93万元；（11）耕地占用税258万元；（12）专项收入47万元；（13）行政事业性收费收入8万元；（14）国有资源（资产）有偿使用收入113万元；（15）其他收入15万元。

（三）地方公共财政预算支出分项目安排

（1）人大事务11万元；（2）政府办公厅（室）及相关机构事务377万元；（3）财政事务16万元；（4）党委办公厅（室）及相关机构事务95万元；（5）教育支出1446万元；（6）文化体育与传媒26万元；( 7 ) 人力资源和社会保障管理事务32万元；（8）民政管理事务 32万元；( 9 )行政事业单位离退休622万元；（10）抚恤36万元；(11) 公共卫生41万元；(12)计划生育事务35万元；( 13 )行政事业单位医疗177万元；（14）城乡社区支出25万元；( 15 )农业事业运行172万元；（16）对高校毕业生到基层任职补助29万元；( 17 )林业事业机构107万元；( 18 )水利水土保持41万元；（19）住房保障支出238万元。

三、加强管理，深化改革，努力完成2017年全镇预算任务

（一）依法加强收入征管，优化税收和地方财力结构

进一步加强经济税源调查分析，及时了解发现和解决组织收入工作中出现的问题，充分掌握税收政策调整等一些非经济因素对收入的影响程度，做到心中有数，确保2017年地方财政收入实现增长。认真贯彻落实《征管法》及实施细则和国务院关于“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，大力整顿和规范税收秩序，继续加强对欠税和漏征漏管户的管理，严格控制新欠。

（二）加大财政支出结构的调整力度，增强财政保障能力

一是继续把保工资发放放在财政预算安排和财政工作的首位，加大资金调度力度，确保干部职工工资发放到位。二是合理界定资金供给范围。按照公共财政的要求，正确界定财政支出范围，合理调整资金使用方向，重点满足公共服务的资金需要。三是优化财政支出结构。重点保证国家建设、教育、农业、卫生等领域的支出需要，大力支持社会保障等各项事业发展。

（三）积极深化财政改革，推进机制创新，不断提高财政资金使用效益

一是继续完善县对镇财政管理体制改革，贯彻落实《屏边县镇乡财政管理体制方案》，全面推进“镇财镇用县监管”改革工作。二是深化收支两条线管理改革。严格行政事业性收费“收支两条线”管理，按照国家审批权新增设的行政事业性收费，一律纳入预算管理，严格实行收缴分离、收支脱钩。三是积极推进政府采购工作，进一步规范政府采购管理。四是继续盘活存量资金，提高资金使用效益。

（四）加大财政监督检查力度，完善和规范财经秩序

建立和健全事前、事中、事后监督相结合，涵盖财政资金运行全过程的财政监督体系。认真做好财政监督工作，特别是抓好对财政收入质量与财政支出拨付使用效益的监督。严格执行《中华人民共和国预算法》，依法理财治税，依法加强预算管理，自觉接受镇人大的监督。严格执行《中华人民共和国审计法》，积极支持、配合审计工作，依法接受审计监督，自觉维护和严守财经纪律。

（五）继续完善农民补贴网建设，巩固农民补贴网建设阶段成果，确保财政对农民直补资金的“一折通”发放

各位代表，做好2017年财政工作，任务艰巨，使命光荣。我们将在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督及社会各界的关心支持下，以科学发展观为统领，围绕“生态美镇、旅游强镇、文明建镇”战略思路，积极履行公共财政职能，真抓实干，创新图强，圆满完成全年预算收支任务，为全镇经济社会发展作出新的更大贡献！