关于屏边苗族自治县2016年地方财政预算调整方案（草案）的报告

县十五届人大常委会第二十五次会议材料（十三）

关于屏边苗族自治县2016年地方财政预算

调整方案（草案）的报告

（2016年11月24日在县十五届人大常委会第二十五次会议上）

屏边苗族自治县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府李雄文县长的委托，向县十五届人大常委会第二十五次会议作《关于屏边苗族自治县2016年地方财政预算调整方案（草案）的报告》，请予审议。

按照年初预算安排和预算调整的指导思想和基本原则，结合我县经济社会发展现状和财政预算执行情况，在深入调查、研究分析和反复测算的基础上，建议对我县2016年地方财政预算作如下调整安排：

一、地方一般公共预算收入调整变更意见

2016年，结合我县发展实际，综合考虑各方面因素，年初县人代会批准的地方一般公共预算收入为13590万元，增长2%。1—10月，我县完成地方一般公共预算收入10307万元，为年初预算的75.8%，同比增长5.3%，其中：税收收入完成4884万元，非税收入完成5423万元。虽然全县收入与去年同期相比有所增长，但其中非税收入占比达到了52.6%；加之，受经济下行及“营改增”政策因素等影响，目前税收方面还存在一定缺口，鉴于我县财政收入实际情况，建议对今年地方一般公共预算收入总额不再进行调整，对部分分项预算数进行小幅调整（具体调整情况见附表）。

二、地方一般公共预算支出调整安排意见

结合财力情况，精打细算，突出“保工资、保运转、保民生”的“三保”原则，建议对年初人代会批准的全县地方一般公共预算支出155650万元，增长10%，不再进行调整；对不含上级专项转移支付补助部分的地方一般公共预算支出57781万元调整为58805万元，调增1024万元；上解上级支出550万元调整为670万元，调增120万元。分类支出调整变更安排意见为：

1.一般公共服务支出年初预算8626万元，调整为9500万元，调增874万元，主要是全县行政部门调整工资增加、县乡人大换届经费等。

2.国防支出年初预算156万元，不作调整。

3.公共安全支出年初预算2833万元，调整为3143万元，调增310万元，主要是调整工资增加和非税收入核拨成本性支出。

4.教育支出年初预算13003万元，调整为13845万元，调增842万元，主要是调整工资增加、上级要求资金配套及预算外专户调入资金安排支出。

5.科学技术支出年初预算69万元，调整为70万元，调增1万元，主要是调整工资增加。

6.文化体育与传媒支出年初预算771万元，调整为812万元，调增41万元，主要是调整工资增加。

7.社会保障和就业支出年初预算9548万元，调整为10202万元，调增654万元，主要是调整工资增加。

8.医疗卫生与计划生育支出年初预算4639万元，调整为4932万元，调增293万元，主要是调整工资增加及医疗卫生非税收入核拨成本性支出。

9.节能环保支出年初预算303万元，调整为411万元，调增108万元，主要是调整工资增加和上级要求环境监测建设配套。

10.城乡社区支出年初预算757万元，调整为781万元，调增24万元，主要是调整工资增加和非税收入核拨成本性支出。

11.农林水支出年初预算5066万元，调整为5358万元，调增292万元，主要是调整工资增加及上级要求的资金配套。

12.交通运输支出年初预算291万元，调整为304万元，调增13万元，主要是调整工资增加。

13.资源勘探信息等支出年初预算259万元，调整为264万元，调增5万元，主要是调整工资增加。

14.商业服务业等支出年初预算160万元，调整为168万元，调增8万元，主要是调整工资增加。

15.国土资源气象等支出年初预算445万元，调整为470万元，调增25万元，主要是调整工资增加。

16.住房保障支出年初预算2963万元，不作调整。

17.粮油物资储备支出年初预算87万元，调整为91万元，调增4万元，主要是调整工资增加。

18.预备费年初预算1605万元，不作调整。

19.其他支出年初预算6200万元，调整为3730万元，调减2470万元，主要是调整支出结构，用于平衡预算（具体调整情况见附表）。

以上预算拟调整安排的主要原因：一是上级财政增加了对下一般性转移支付补助而财力有所增加安排的支出。二是基金预算调入、预算外专户调入一般公共预算安排的支出。三是为贯彻落实上级增发临时性补贴每人300元、提高艰苦边远地区津贴人均50元、提高改革性补贴每人增加13.5%、调整退休人员基本养老金、提高人民警察警衔津贴等一系列增资政策，2016年全县共需增资6650万元；加之，因年初预算时财力受限，无法列入但必须安排的非税收入成本性支出等；唯有通过调整支出结构、积极盘活财政存量资金、努力争取上级补助和融资等措施，千方百计努力实现预算收支平衡。

三、调整后全县一般公共预算收支平衡情况

预算调整后，全县一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入13590万元，上级补助收入45780万元，从预算稳定调节基金调入（上年净结余）10万元，调入资金95万元，收入总计59475万元；全县地方一般公共预算支出58805万元，上解支出670万元，支出总计59475万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。

因上级专项转移支付补助存在许多不确定因素，以上一般公共预算收支平衡情况不包含上级专项转移支付补助；加之，上级已明确政策的全国性调整机关事业单位工作人员基本工资标准及增加机关事业单位离休人员离休费、乡村教师补助和民生配套等，年末预算执行若有变化，年终决算时再向县人大常委会报告。

主任、各位副主任、各位委员，今年1—10月我县地方财政预算收支虽然均有增长，但面对错综复杂的国内经济形势，“营改增”的全面实施，财政增收困难，争取资金乏力，要完成今年的财政收支任务和预算收支平衡困难重重。但我们坚信，在县委的正确领导和县人大常委会的监督支持下，通过各部门的共同努力，以科学发展观为统领，围绕 “一个精品、二个示范、三个特色”的战略目标，积极履行公共财政职能，真抓实干，创新机制，突破困难，竭力完成全年预算收支目标，为全县经济社会发展作出新的更大贡献！

以上报告，请予审议。