屏边县扶贫办2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明

　　目录

　　第一部分屏边县扶贫办概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分屏边县扶贫办2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支预算总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、部门基本支出预算表

　　四、部门支出预算表（按经济科目分类）

　　五、一般公共预算“三公”经费支出表

　　六、政府性基金预算支出表

　　七、部门收支总表

　　八、部门收入总表

　　九、部门支出总表

　　十、政府采购表

　　十一、政府购买服务表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分屏边县扶贫办2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分屏边县扶贫办概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1.宣传贯彻党中央、国务院和省、州、县党委、政府关于扶贫开发工作的方针政策、法律法规，结合实际拟定全县扶贫开发的政策、措施，拟定全县扶贫开发中长期规划、集中连片特困地区规划和年度计划，并负责组织实施和监督检查。

　　2.会同有关部门研究拟定县级财政扶贫资金使用分配方案，并对全县扶贫项目执行和资金使用情况进行监督管理，组织督促检查、工作指导、考核验收等工作。

　　3.组织开展扶贫开发工作调查研究，研究提出扶贫政策措施建议，为县委、县政府决策提供依据。提请屏边县扶贫开发领导小组及时研究和协调解决全县扶贫开发工作中的重大问题。负责全县的贫困状况监测和扶贫统计工作。

　　4.承担同上级扶贫部门的业务联系，为屏边县扶贫开发争取项目资金和政策支持。

　　5.负责统筹协调和指导金融扶贫工作，会同有关部门落实县级财政贴息资金和风险资金。

　　6.负责组织、协调和指导财政资金易地扶贫开发工作和贫困地区劳动力转移就业培训工作。

　　7.宣传发动社会各界参与扶贫开发工作，负责中央和省级机关企事业单位定点扶贫，沪滇对口帮扶和经济社会合作工作的协调和服务工作；指导、协调县级机关企事业单位、驻县单位定点扶贫工作；负责社会各界捐赠扶贫资金、物资的管理使用。

　　8.承担屏边县山区综合开发领导小组办公室的职责，负责处理日常工作，编制总体规划和年度实施计划，并做好统筹协调和服务工作。根据领导小组安排对目标任务完成情况组织考核验收。

　　9.承办屏边县人民政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　屏边县扶贫办机关设2个独立机构，分别是：扶贫办机关和扶贫项目管理中心。

　　1.综合科，负责机关文秘、会务、信息、宣传、档案、信访、保密、接待、电子政务;负责制定和完善机关规章制度，起草综合性总结材料；负责机关和下属单位的党群工作。

　　2.项目科，含项目管理科、信贷扶贫开发科、社会帮扶科、易地扶贫开发科、督查与规划科、山区综合开发科。

　　3.财务科，负责单位日常收支，专项资金的管理，政府采购的申请，固定资产及人事的管理。

　　（三）主要工作

　　2018年重点工作任务介绍。整村推进，产业扶贫，小额信贷，社会帮扶（上海，中信）劳务输出，南部山区综合开发。

　　二、部门预算编制情况

　　屏边县扶贫办编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

　　（一）指导思想：以邓小平理论、“三个代表”重要思想及科学发展观为指导，紧紧围绕主题主线，深化部门预算改革，加强部门预算管理。逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。

　　（二）基本原则：坚持实事求是、积极稳妥、科学预测的原则；坚持量入为出、增收节支、收支平衡；坚持量力而行、统筹兼顾，严格控制一般性支出。

　　（三）编制方法：将本单位的各项收入全面、完整地纳入部门预算，按照编制口径，实事求是填报和审定各项基础数据。按照县财政局相关文件精神，准确填报部门基础数据、科学合理编制收入预算、编实基本支出预算、编细项目支出预算。

　　（四）总体思路：紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理目标，合理安排各项支出，做到量入为出，量力而行，收支平衡，做实项目库，坚持全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

　　三、预算单位基本情况

　　纳入2018年部门预算编报的单位共1个，是扶贫办，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，是属于扶贫办下属的扶贫项目管理中心，由于此事业单位没有独立核算，所以并入扶贫办一起做预算。部门在职在编实有人数22人，其中：财政全供养22人；在编实有车辆0辆。离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

　　第二部分屏边县扶贫办2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　一、附表1 财政拨款收支预算总表

　　二、附表2 一般公共预算支出表

　　三、附表3 部门支出预算表（经济科目）

　　四、附表4 基本支出预算表

　　五、附表5 政府性基金预算支出表

　　六、附表6 部门收支总表

　　七、附表7 部门收入总表

　　八、附表8 部门支出总表

　　九、附表9 一般公共预算“三公”经费支出表

　　十、附表10 政府采购表

　　十一、附表11 政府购买服务表

　　十二、附表12 行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、附表13 项目支出绩效目标表

　　十四、附表14 对下转移支付绩效目标表

　　第三部分屏边县扶贫办2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　屏边县扶贫办2018年财政拨款收支总预算256.05万元。

　　财政拨款预算总收入为256.05万元，其中：本级财力收入256.05万元，占总收入的100%；与上年对比增加了49.62万元，主要增加原因分析：本年在职职工工资增加及机关事业单位基本养老保险缴费基数增大，导致本年度预算数减少。

　　预算支出为256.05元，其中：社会保障与就业支出37.81万元，占总支出的14.77%；农林水支出197.84万元，占总支出的77.27%；住房保障支出20.40万元，占总支出的7.96%。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　2018年扶贫办部门预算总收入256.05万元，其中：一般公共预算256.05万元，政府性基金收入0万元，财政专户管理的教育收费0万元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.208（类）－0501（款）支出，主要反映归口管理的行政单位离退休人员的支出3.03万元。其中：退休费2.78万元；退休人员公用经费0.24万元；退休人员福利费0.01万元。

　　2.208（类）－0505（款）支出，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出34.00万元。

　　3.208（类）－0801（款）支出，主要反映抚恤的支出0.79万元，其中遗属补助0.79万元。

　　4.213（类） - 0501（款）支出，主要反映扶贫在职人员的支出197.84万元。其中：基本工资支出66.95万元；津贴补贴支出94.47万元；奖金支出5.58万元；基础性绩效工资支出6.00万元；奖励性绩效工资支出2.57万元；在职公用经费支出4.40万元；公务交通补贴支出15.84万元；在职人员公务接待费支出1.10万元；职教费支出0.09万元；工会经费支出0.77万元；在职福利费支出0.07万元。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　屏边县扶贫办2018年财政拨款支出总计256.05万元。

　　部门预算支出256.05万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出229.97万元；机关商品和服务支出22.52万元；对个人和家庭的补助支出3.56万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　屏边县扶贫办2018年基本支出256.05万元，财政拨款256.05万元，其中一般公共预算256.05万元，政府性基金预算0元，国有资本经营预算0元。单位自筹0元，明细如下：

　　工资福利支出229.97万元，主要包括：基本工资66.95万元、津贴补贴94.47万元、奖金5.58万元、绩效工资8.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费34.00万元、住房公积金20.40万元，商品和服务支出22.52万元，办公费4.64万元、培训费0.09万元、公务接待费1.10万元、工会经费0.77万元、福利费0.08万元、其他交通费15.84万元，对个人和家庭的补助3.56万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　屏边县扶贫办2018年无政府性基金预算支出。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，屏边县扶贫办2018年收支总预算256.05万元。预算收入共256.05万元，包括：一般公共预算拨款收入256.05万元；预算支出共256.05万元，包括：社会保障与就业支出37.81万元；农林水支出197.84万元；住房保障支出20.40万元。

　　七、部门收入预算情况说明

　　屏边县扶贫办2018年收入预算256.05万元，其中：2080501归口管理的行政事业单位离退休收入3.03万元，占总收入的1.18%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入34.00万元，占总收入13.28%；2080801死亡抚恤收入0.79万元，占总收入的0.31%；2130501行政运行收入197.84万元，占总收入的77.27%；2210201住房公积金收入20.40万元，占总收入的7.96%。

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年部门预算总支出256.05万元。本级财力安排支出256.05万元，其中，基本支出256.05万元，项目支出0元。

　　（一）部门支出按功能科目分类情况

　　2080501归口管理的行政事业单位离退休支出3.03万元，占总支出的1.18%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出34.00万元，占总支出13.28%；2080801死亡抚恤支出0.79万元，占总支出的0.31%；2130501行政运行支出197.84万元，占总支出的77.27%；2210201住房公积金支出20.40万元，占总支出的7.96%。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.本年在职职工工资增加；

　　2. 机关事业单位基本养老保险缴费基数增大。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　无。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　屏边县扶贫办2018年财政拨款“三公”经费预算总额7.44万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出7.44万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0.39万元，减少的主要原因是：公务接待较2017年减少。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年屏边县扶贫办因公出国（境）费预算数0万元，与2017年预算持平。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年屏边县扶贫办公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，与2017年持平；运行维护费0万元，与2017年预算持平。

　　（三）公务接待费

　　2018年屏边县扶贫办公务接待费预算数7.44万元，比2017年预算减少0.39万元，增减变动主要原因分析：加强党风廉政建设，按照“三公”经费逐年减少的原则，严格执行公务接待制度，压缩公务接待人次，使公务接待费支出减少。

　　十、部门政府采购情况说明

　　因年初县级财力有限，年初未编制部门政府采购情况。因此，屏边县扶贫办无此情况。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　因年初县级财力有限，年初未编制部门政府购买服务情况。因此，屏边县扶贫办无此情况。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2017年12月31日，屏边县扶贫办国有资产总额1478.21万元，其中：流动资产1404.81万元，固定资产73.40万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　屏边县扶贫办2018年机关运行经费财政拨款未纳入预算。

　　（二）项目支出绩效目标

　　屏边县扶贫办2018年无此情况。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　屏边县扶贫办2018年无此情况。

　　(四)重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

　　屏边县扶贫办2018年没有重大项目预算，有的只是人员经费的预算，2018年底保证100%完成预算的所有目标。

　　第四部分名词解释

　　【一般公共预算拨款收入（部门收入）】：本级财政当年拨付的资金。

　　【其他收入】：除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　【基本支出】：指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　【项目支出】：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　【“三公”经费】：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　【机关运行经费】：指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

　　【政府采购】：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　【政府性基金预算】：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。编制政府性基金预算，对于提高政府预算的统一性和完整性，增强预算的约束力和透明度，更好地接受人大和社会监督，具有十分重要的意义。