屏边县财政局2019年部门预算

　　监督索引号53252300131800000

　　目录

　　第一部分 屏边苗族自治县财政局2019年部门预算编制说明

　　第二部分  屏边苗族自治县财政局2019年部门预算表

　　表1、部门收支总表

　　表2、部门收入总表

　　表3、部门支出总表

　　表4、部门财政拨款收支预算总表

　　表5、部门一般公共预算支出表

　　表6、部门基本支出情况表

　　表7、部门政府性基金预算支出表

　　表8、财政拨款支出明细表（按经济分类）

　　表9、部门“三公”经费公共预算支出情况表

　　表10、部门项目绩效目标表

　　表11、部门政府采购情况表

　　表12、部门政府购买服务情况表

　　表13、部门行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　第一部分

　　屏边苗族自治县财政局2019年部门预算编制说明

　　按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责：

　　1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。

　　2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受屏边县人民政府委托，向屏边县人民代表大会报告全县和县本级财政预算和执行情况，向屏边县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省、县对屏边县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；拟定和执行财政与企业的分配政策。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）.

　　7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　8.负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

　　9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

　　10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

　　12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

　　13.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展县级财政绩效评价和投资评审工作，实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　14.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，推进内控制度建设，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　15.负责县级预算单位会计集中核算，管理集中核算预算单位的银行账户；负责办理县级国家机关、事业单位政府采购的具体工作。

　　16.负责农业综合开发管理工作。承担农村综合改革领导小组办公室日常工作。

　　17.拟定县与各乡镇的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督各乡财政工作，合理调度资金，监督预算执行。编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；负责上级对下转移支付拨款、县级拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。

　　18.负责审批行政性收费项目并同县发展和改革局确定收费标准；管理全县行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理县级预算外资金和财政专户；监督彩票发行和管理募集资金；管理政府性基金和专项资金。

　　19.监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

　　20.执行国有资本金基础管理的政策、改革方案；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴县管国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

　　21.制定全县财政教育规划并组织实施；组织指导全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

　　22.负责全县财政系统有关业务软件的应用指导。

　　23.承办屏边县人民政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　2019年部门预算编报的单位共1个，纳为屏边县财政局，属于行政单位（包含两个事业单位：屏边县财政局国库集中支付中心、屏边县财政局绩效管理评价中心）。部门在职在编实有人数48人，全部为财政全供养人员；在编实有车辆0辆。离退休人员26人，其中：离休1人，退休25人。

　　（三）重点工作概述

　　2019年，财政工作将牢牢把握当前新常态经济形势，立足职能，开辟财源，增收节支，深化改革，确保完成全年财政各项收支任务。

　　1.突出抓好增收节支，努力增强财政实力。一是不断优化收入质量。积极支持纳税企业落户我县，在总部经济、资源税、环境保护税等税种上挖掘潜力，不断探索和拓展税收征收渠道。积极推行建设项目资金额度与税收收入挂钩落实机制，切实增加税收收入，提高收入质量。按要求落实减税降费政策，逐步完善非税由税务部门征收机制。二是强化预算执行管理。细化预算编制，提高预算编制的完整性。通过推进预算公开，不断提高财政预算的透明度。强化预算执行，加快预算支出进度。三是推进财政资金统筹使用。整合各级财政涉农资金，支持基础设施建设，完善服务配套，强化产业培育，推进劳动技能和实用技术提高。盘活财政存量资金，统筹用于全县亟需领域。清理往来款，提高专项资金使用效率。

　　2.突出抓好民生改善，统筹办好民生实事。一是全力支持脱贫攻坚工程。努力争取和整合各类扶贫及涉农资金，确保年度确定的贫困村贫困人口稳定脱贫。二是着力保障基本民生。落实县级基本财力保障机制改革政策，增强“保工资、保运转、保基本民生”的能力。完善义务教育经费保障，促进教育公平。加大落实健康扶贫和兜底保障力度。积极筹措资金和落实有关惠民政策。支持党建、宣传、作风建设及机关事业单位社保、环保、文化、广播、计生、体育等各项事业发展。加大财政支农投入，促进乡村振兴发展。

　　3.突出抓好创新驱动，助推经济提质增效。一是不断增强国有公司支撑发展作用。加强国有资本投资运营公司建设，积极推动公司实体化发展。探索投资融资、股权运作、资本整合的市场化运作机制与方式，增强国有公司“造血”功能、发挥公司支撑发展能力。二是不断完善政府购买服务和政府采购长效机制。逐步拓展政府购买服务领域。三是积极发挥财政撬动引领作用。通过设立的产业发展基金、风险补偿基金，放大财政资金引导撬动效应。努力协调增加信贷投放，全面推进金融产品创新，积极服务于实体经济，充分发挥金融支持脱贫攻坚作用。四是深入推进融资方式创新发展。加大向上争取各类债券资金力度，切实支持特色小镇、产业发展、旅游养生、园区建设、快速通道等重点工程快速推进，深入推进投融资模式创新，吸引更多社会资本参与基础设施及公共服务项目建设，为屏边华丽转身提供财力支撑。

　　4.突出抓好财政改革，提高依法理财水平。一是将全面实施预算绩效管理向纵深推进。根据党中央、国务院的决策部署，按照加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系要求，将全面实施预算绩效管理继续向纵深推进，建立健全预算绩效管理机制。2019年起，所有项目资金申报，必须按照预算绩效目标的要求及流程申报方能安排资金。持续推进项目绩效评价和预算单位整体支出评价，不断扩大评价范围，评价结果与资金安排挂钩，作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据。二是不断完善国库集中收付管理。持续加强公务卡运用拓展，提高公务卡使用效率。做好权责发生制政府综合财务报告编制工作。三是全面推行政府会计改革。按要求统一行政、企事业单位会计核算模式和科目，全面反映行政、企事业单位运行绩效和资产效益。四是继续推进预决算公开。细化财政预决算公开内容，扩大公开范围，除涉密信息外，全部细化公开到功能分类项级科目和经济分类款级科目。加大财政信息公开力度，确保财政资金在阳光下运行。五是加强财政监督检查。建立多层次多方位监督模式，切实维护财经秩序。扎实推进行政事业单位内控管理工作，不断提升行政事业单位公共服务绩效。六是强化地方债务管理，防范化解政府债务风险。继续加强地方政府债务管理，严格举债程序，严控新增债务。全面理清债务情况，制定偿还措施和分解偿债责任，千方百计筹措资金偿还到期债务，全面构建积极的政府债务融偿监管体系。七是加强队伍建设。积极组织财务人员业务能力培训，切实提高财务管理水平，强化财经纪律，确保财政资金安全高效运行。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年10月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制60人，其中：行政编制 50人，事业编制10人。在职实有48人，其中： 财政全供养 48人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 26人，其中： 离休 1人，退休 25人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年屏边苗族自治县财政局财务总收入 763.42万元，其中：一般公共预算财政拨款763.42万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年屏边苗族自治县财政局拨款收入 763.42万元，其中:本年财政拨款收入763.42万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款763.42万元（本级财力763.42万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年屏边苗族自治县财政局预算总支出 763.42万元。财政拨款安排支出 763.42万元，其中，基本支出743.42万元，项目支出20万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　2019年按功能科目分组:

　　1.2010601款2019年预算数为521.51万元，主要用于人员经费、运转经费等支出。

　　2.2016099款2019年预算数为20万元，主要用于全县预算绩效评价开展相关工作。

　　3.2080501款2019年预算数为92.70万元，主要用于离退休人员经费支出。

　　4.2080505款2019年预算数为78.52万元，主要用于机关事业人员基本养老保险支出。

　　5.2080801款2019年预算数为4.97元，主要用于死抚恤经费支出。

　　6. 2210201款2018年预算数为45.72元，主要用于住房保障住房公积金经费支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　    按经济科目分组2019年屏边苗族自治县财政局拨款总支出：763.42万元，其中工资福利支出593.40万元、商品服务支出74.20万元、对个人家庭补助支出95.82万元（其中：基本支出743.42万元，项目支出20万元）。

　　（三）项目支出情况

　　2019年用于保障本单位完成项目管理经费任务，项目支出总计20万元，主要是用于全县预算绩效评价及投资评审开展相关工作，与上年相比增了20万元，主要是部门预算口径调整，将原基本支出中相应经费调整列入项目支出预算。

　　五、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，屏边苗族自治且财政局2019年编制了政府采购预算，共涉及采购项目31个，采购预算资金12万元，其中：工程类3万元，用于房屋修缮，货物类9万元，用于办公设备购置。

　　六、部门政府购买服务情况说明

　　屏边苗族自治县财政局2019年政府购买服务1项，参与财政各项管理方面辅助性工作，预算总额30.24万元。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　2019年屏边苗族自治县财政局预算收入763.42万元比上年预算数629.68万元增133.74万元，主要是在职、离退休人员经费支出和参与财政各项管理方面辅助性工作经费增加。

　　2019年屏边苗族自治县财政局预算支出763.42万元，比上年预算支出增133.74万元，其中：基本支出743.42万元，与上年预算支出相比增加113.74万元主要是工资福利支出增加70.89万元，商品服务支出减少22.93万元，对个人和家庭增加65.81万元；项目支出增加20万元。

　　（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　屏边苗族自治县财政局2019年财政拨款“三公”经费预算总额20万元，其中，因公出国（境）费支出 0万元，公务用车购置及支行维护费支出0万元，公务接待费支出20万元。

　　2019年”三公“经费预算数比2018年预算减少10万元，减少的主要原因：认真执行厉行节约制度，严格控制公务接待规模和标准，大幅压缩经费支出。具体情况如下：

　　1、因公出国（境）经费

　　2019年财政局暂无因公出国（境）计划，暂无因公出国（境）经费预算。

　　2、公务接待费

　　2019年财政局拟安排公务接待费预算20万元，比上年预算数30万元减少10万元，下降33.33%，接待费主要用于执行任务、交流学习，请示汇报工作接待上级、乡镇办事人员等产生的食宿费用。与上年预算数增减变化的原因：认真执行厉行节约制度，严格控制公务接待规模和标准，大幅压缩经费支出。

　　3、公务用车购置及运行维护费

　　因2017年我县实施了公车改革，财政局车辆已经移交屏边县公务用车保障中心，2019年无公务用车运行维护经费预算。

　　（二）基本支出预算收支增减变化情况说明

　　2019年屏边苗族自治县财政局基本预算支出743.42万元，其中：基本支出743.42万元，与上年相比增加113.74万元，主要是工资福利支出增加70.89万元，商品服务支出减少22.93万元，对个人和家庭增加65.81万元。

　　（三）项目支出预算收支增减变化情况说明

　　2019年屏边苗族自治财政局项目预算支出20万元。比上年增加20万元主要是部门预算口径调整，将原基本支出中相应经费调整列入项目支出预算。

　　八、非税收入征收计划。

　　2019年屏边苗族自治县财政局计划完成非税收入2.14万元。非税收入主要是铺面出租收入1.70万元，其他利息收入0.44万元。

　　九、其他公开信息

　　（一） 机关运行经费安排

　　2019年屏边苗族自治县财政局为保障部门机构正常运行，保障机关运行经费预算总计：54.2万元，比上年下降29.73%，其中：办公费11.27万元，其他交通费等费用42.93万元。机关运行经费下降的主要原因是预算口径变化，全县预算绩效评价及投资评审经费20万从原来的基本支出调整列入项目支出。

　　（二） 国有资产占用情况说明

　　    截至2018年12月31日，屏边苗族自治县财政局国有资产总额1037.93万元，其中：流动资产88.59万元，固定资产686.15 万元，无形资产263.19万元。

　　   （三）本部门预算绩效情况说明

　　2019年，计划完成3个部门的部门支出整体评价和12个单独资金项目的绩效评价。通过绩效评价使各部资金使用更合理、更规范，同时激励各部门在以后年度的资金使用中更规范、更高效。

　　（四）政府性基金预算支出表

　　2019年屏边苗族自治县财政局无此情况。

　　（五）市对下专项转移支付情况

　　2019年屏边苗族自治县财政局无此情况。

　　（六） 专业名词解释说明

　　详见第三部分

　　（七） 本部门其他需公开的内容

　　无

　　第二部分 屏边苗族自治县财政局2019年部门预算表

　　（附件13张表）

　　表1、部门收支总表

　　表2、部门收入总表

　　表3、部门支出总表

　　表4、部门财政拨款收支预算总表

　　表5、部门一般公共预算支出表

　　表6、部门基本支出情况表

　　表7、部门政府性基金预算支出表

　　表8、财政拨款支出明细表（按经济分类）

　　表9、部门“三公”经费公共预算支出情况表

　　表10、部门项目绩效目标表

　　表11、部门政府采购情况表

　　表12、部门政府购买服务情况表

　　表13、部门行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　第三部分 名词解释

　　【一般公共预算拨款收入（部门收入）】：本级财政当年拨付的资金。

　　【其他收入】：除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　【基本支出】：指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　【项目支出】：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　【“三公”经费】：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　【机关运行经费】：指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

　　【政府采购】：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　【政府性基金预算】：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。编制政府性基金预算，对于提高政府预算的统一性和完整性，增强预算的约束力和透明度，更好地接受人大和社会监督，具有十分重要的意义。

　　监督索引号53252300131800111