屏边县财政局2020年部门预算

　　监督索引号53252300131800000

　　第一部分 屏边县财政局2020年部门预算编制说明

　　第二部分 屏边县财政局2020年部门预算表

　　目录

　　6-1部门财务收支总体情况表

　　6-2部门收入总体情况表

　　6-3部门支出总体情况表

　　6-4部门财政拨款收支总体情况表

　　6-5部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　6-6部门基本支出情况表

　　6-7部门政府性基金预算支出情况表

　　6-8财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　6-9部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　6-10本级项目支出绩效目标表

　　6-11对下转移支付绩效目标表

　　6-12部门政府采购情况表

　　6-13政府购买服务情况表

　　6-14 2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　6-15 2020年财政局整体支出绩效目标

　　第三部分 名词解释

　　第一部分屏边县财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。

　　2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受屏边县人民政府委托，向屏边县人民代表大会报告全县和县本级财政预算和执行情况，向屏边县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省、县对屏边县的转移支付，制定地方财政转移支付制度；拟定和执行财政与企业的分配政策。

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）。

　　7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　8.负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

　　9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

　　10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款和偿还工作。

　　12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法。

　　13.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展县级财政绩效评价和投资评审工作，实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

　　14.监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，推进内控制度建设，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　15.负责县级预算单位会计集中核算，管理集中核算预算单位的银行账户；负责办理县级国家机关、事业单位政府采购的具体工作。

　　16.负责农业综合开发管理工作。承担农村综合改革领导小组办公室日常工作。

　　17.拟定县与各乡镇的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督各乡财政工作，合理调度资金，监督预算执行。编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；负责上级对下转移支付拨款、县级拨款和财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。

　　18.负责审批行政性收费项目并同县发展和改革局确定收费标准；管理全县行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理县级预算外资金和财政专户；监督彩票发行和管理募集资金；管理政府性基金和专项资金。

　　19.监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

　　20.执行国有资本金基础管理的政策、改革方案；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴县管国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

　　21.制定全县财政教育规划并组织实施；组织指导全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。

　　22.负责全县财政系统有关业务软件的应用指导。

　　23.承办屏边县人民政府交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　纳入2020年部门预算编报的单位共1个，为屏边县财政局，属于行政单位（包含两个事业单位：屏边县财政局国库集中支付中心、屏边县财政局绩效管理评价中心）。

　　（三）重点工作概述

　　2020年，财政工作将紧紧围绕年初人代会确定的，地方一般公共预算收入增长2%，地方一般公共预算支出增长5%的预期目标和州级下达计划，牢牢把握当前新常态经济形势，立足职能，开辟财源，增收节支，深化改革，努力完成全年财政各项任务。

　　1.着力抓好增收节支，切实增强财政实力。一是着力优化收入质量。积极支持纳税企业落户屏边，挖掘税收潜力，不断探索和拓展税收征收渠道。切实增加税收收入，提高收入质量。积极落实减税降费各项政策，着眼“放水养鱼”，进一步激发市场活力。二是加快财源培植建设，实现财政收入可持续增长。三是深入推进预算执行管理。细化预算编制，不断提高预算编制的完整性。继续通过推进预算公开，不断提高财政预算的透明度。强化预算执行，不断优化支出结构，加快预算支出进度。四是推进财政资金统筹使用。继续盘活存量资金，发挥资金效益。

　　2.着力抓好资金争取，持续发挥拉动作用。一是认真研究项目资金争取指南和民生政策。二是加大争取上级项目资金工作力度。三是继续加强对各部门、各乡镇争取上级资金的配合与督促，力争更多资金“落地”我县。同时，及时安排资金，发挥财政资金的使用效益。

　　3.着力抓好民生投入，助推民生事业进步。一是着力支持脱贫巩固。继续争取和整合各类扶贫资金，巩固脱贫成效。二是着力保障民生。落实县级基本财力保障机制改革政策，增强“三保”能力。积极筹措资金和落实有关惠民政策。

　　4.着力抓好创新驱动，助推经济提质增效。继续加强国有公司管理与建设，理顺国有公司内部管理，推动公司实体化发展迈上新台阶，增强公司“造血”功能；继续完善政府购买服务和政采云平台建设，有力推进政府采购平稳运行；继续协调增加信贷投放，全面推进金融产品创新，积极服务于实体经济，充分发挥金融支持脱贫攻坚作用；继续推进融资方式创新发展，加大向上争取各类债券资金力度，切实支持美丽县城、产业发展、旅游康养、园区、快速通道等重点工程建设，深入推进投融资模式创新，吸引更多社会资本参与基础设施及公共服务项目建设，为屏边华丽转身提供财力支撑。

　　5.着力抓好财政改革，提高依法理财水平。全面强化预算绩效管理，扩大绩效评价覆盖面，确保有限的财政资金发挥最大效益。一是提升财政资金绩效目标申报质量，严格绩效目标监控，保证申报执行进度；二是尽快启动对2019年部门预算资金绩效评价工作，特别是有针对性对财政扶贫资金绩效进行抽评，提高扶贫资金动态监控系统数据管理质量；三是坚持问题导向，盯紧盯实巡视巡查和省州绩效评价发现反馈问题，督促问题整改清零；四是压实主体责任，按照省级绩效评价“花钱必问效、无效必问责”要求，进一步压实资金使用部门和单位绩效主体责任，增强绩效管理意识。

　　6.着力抓好债务管理，防范化解债务风险。切实加大对政府性债务的风险防控。一是继续加强债务管理。严格举债程序，严控新增债务。在人大批准限额内适度争取新增地方政府债券资金，用于弥补项目建设的资金需要。二是坚决维护信用。通过调整支出结构、盘活财政存量、国有资产处置、争取再融资债券等方式筹集资金用于应当由政府偿还的到期债务本息，主动防范和化解风险。三是加快构建政府债务监管体系。加强社会监督，定期向社会公开债务情况，自觉接受社会监督；加强监督检查，加大对违规举债及债务风险的监控力度。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职实有52人，其中：财政全供养52人。

　　离退休人员 28人，其中： 离休1人，退休27人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入 830.93万元，其中：一般公共预算财政拨款830.93万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。2020年部门财务总收入 830.93万元比上年预算数763.42万元增67.51万元，主要是在职、离退休人员经费支出和参与财政各项管理方面辅助性工作经费增加。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入830.93万元，其中:本年收入830.93万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款830.93万元（本级财力830.93万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。2020年部门财政拨款收入 830.93万元比上年预算数763.42万元增67.51万元，主要是在职、离退休人员经费支出和参与财政各项管理方面辅助性工作经费增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出 830.93万元。财政拨款安排支出 830.93万元，其中，基本支出810.93万元，项目支出20万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　2020年按功能科目分组：

　　1.2010601款2020年预算数为578.20万元，主要用于人员经费、运转经费等支出。

　　2.2010699款2020年预算数为20万元，主要用于全县预算绩效管理开展相关工作。

　　3.2080501款2020年预算数为104.14万元，主要用于离退休人员经费支出。

　　4.2080505款2020年预算数为71.19万元，主要用于机关事业人员基本养老保险支出。

　　5.2080801款2020年预算数为5.59万元，主要用于死抚恤经费支出。

　　6. 2210201款2020年预算数为51.81万元，主要用于住房保障住房公积金经费支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　    按经济科目分组2020年屏边苗族自治县财政局拨款总支出：810.93万元，其中工资福利支出646.65万元、商品服务支出56.52万元、对个人家庭补助支出107.76万元。

　　（三）项目支出情况

　　2020年用于保障本单位完成项目管理经费任务，项目支出总计20万元，主要是用于全县预算绩效管理开展相关工作，与上年相比持平。

　　五、对下专项转移支付情况

　　我单位2020年无对下专项转移支付情况。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目78个，采购预算资金38.02万元。其中：绩效评价项目经费20万元，货物类18.02万元。

　　七、部门政府购买服务情况说明

　　无

　　八、预算收支增减变化情况说明

　　2020年屏边苗族自治县财政局预算收入830.93万元比上年预算数763.42万元增67.51万元，主要是在职、离退休人员经费支出和参与财政各项管理方面辅助性工作经费增加。

　　2020年屏边苗族自治县财政局预算支出830.93万元比上年预算支出763.42万元增67.51万元，其中：基本支出810.93万元，与上年预算支出743.42万元相比增加67.51万元，主要是工资福利支出646.65万元相比上年增加53.25万元，商品和服务支出56.52万元相比上年增加2.32万元，对个人和家庭的补助107.76万元相比上年增加16.58万元。

　　（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　1、因公出国（境）经费

　　2020年财政局暂无因公出国（境）计划，暂无因公出国（境）经费预算。

　　2、公务接待费

　　2020年财政局拟安排公务接待费预算20万元，与上年持平。接待费主要用于执行任务、交流学习，请示汇报工作接待上级、乡镇办事人员等产生的食宿费用。因认真执行厉行节约制度，严格控制公务接待规模和标准，三公经费支出与上年预算数相同。

　　3、公务用车购置及运行维护费

　　因2017年我县实施了公车改革，财政局车辆已经移交屏边县公务用车保障中心，2020年无公务用车运行维护经费预算。

　　（二）基本支出预算收支增减变化情况说明

　　2020年屏边苗族自治县财政局预算支出830.93万元比上年预算支出763.42万元增67.51万元，其中：基本支出810.93万元，与上年预算支出743.42万元相比增加67.51万元，主要是工资福利支出646.65万元相比上年增加53.25万元，商品和服务支出56.52万元相比上年增加2.32万元，对个人和家庭的补助107.76万元相比上年增加16.58万元。

　　（三）项目支出预算收支增减变化情况说明

　　2020年屏边苗族自治财政局项目预算支出20万元。与上年持平。

　　九、重点项目预算绩效目标情况

　　2020年在全县预算绩效管理中计划完成不少于1个部门的整体评价项目、不少于11个单独资金项目的评价，计划资金评价总额与去年持平。通过项目评价使各部资金使用更合理、更规范，同时激励各部门在以后年度的资金使用中更规范、更高效。

　　十、非税收入征收计划

　　无

　　十一、其他公开信息

　　(一) 机关运行经费安排

　　2020年屏边苗族自治县财政局为保障部门机构正常运行，保障机关运行经费预算总计：56.52万元，比上年增加了2.32万元，增加了4.28%，增加的原因是增加人员，相关人员经费和公用经费增加。其中：办公费12.19万元，培训费0.21万元，福利费0.24万元，工会经费1.82万元，其他交通费用等其他费用42.06万元。

　　(二) 国有资产占用情况说明

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

　 （三）本部门预算绩效情况说明

　　2020年在全县预算绩效管理中计划完成不少于1个部门的整体评价项目、不少于11个单独资金项目的评价，计划资金评价总额与去年持平。通过项目评价使各部资金使用更合理、更规范，同时激励各部门在以后年度的资金使用中更规范、更高效。

　　(四) 专业名词解释说明

　　详见第三部分

　　(五) 本部门其他需公开的内容请自行添加

　　无

　　第二部分屏边县财政局2019年部门预算公开表

　　（附件14张表）

　　6-1部门财务收支总体情况表

　　6-2部门收入总体情况表

　　6-3部门支出总体情况表

　　6-4部门财政拨款收支总体情况表

　　6-5部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　6-6部门基本支出情况表

　　6-7部门政府性基金预算支出情况表

　　6-8财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　6-9部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　6-10本级项目支出绩效目标表

　　6-11对下转移支付绩效目标表

　　6-12部门政府采购情况表

　　6-13政府购买服务情况表

　　6-14 2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　6-15 2020年财政局整体支出绩效目标

　　第三部分 名词解释

　　【一般公共预算拨款收入（部门收入）】：本级财政当年拨付的资金。

　　【其他收入】：除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　【基本支出】：指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　【项目支出】：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　【“三公”经费】：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　【机关运行经费】：指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

　　【政府采购】：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　【政府性基金预算】：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。编制政府性基金预算，对于提高政府预算的统一性和完整性，增强预算的约束力和透明度，更好地接受人大和社会监督，具有十分重要的意义。

　　监督索引号53252300131800111