屏边县审计局2021年部门预算

　　第一部分 屏边县审计局2021年单位预算编制说明

　　第二部分 屏边县审计局2021年单位预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、单位收入预算表

　　三、单位支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、单位政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　附件2

　　屏边县审计局2021年单位预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）单位主要职责。

　　屏边县审计局为县政府职能部门，负责财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、州级、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有监督被审计单位整改的责任。

　　（二）机构设置情况。

　　屏边县审计局是屏边县人民政府组成单位，为正科级。屏边县审计委员会办公室设在屏边县审计局。屏边县审计局设7个内设机构和县委审计委员会办公室秘书科，具体是：办公室、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业与自然资源环境审计科。

　　（三）重点工作概述。

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　　二、预算单位基本情况

　　屏边县审计局编制2021年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（屏边县审计局）；参公单位0个；事业单位1个（屏边县政府投资审计中心）。截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制21人，其中：行政编制13人，事业编制8人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）单位财务收入情况。

　　2021年单位财务总收入346.49万元，其中：一般公共预算346.49万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比单位财务总收入减少7.52万元，下降2.1%，主要原因是2021年度在职人员比2020年度减少1人，所以行政运行支出中人员经费支出及公用经费支出相应减少。

　　（二）财政拨款收入情况。

　　2021年单位财政拨款收入346.49万元，其中:本年收入346.49万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款346.49万元（本级财力346.49万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比单位财政拨款收入减少7.52万元，下降2.1%，主要原因是2021年度在职人员比2020年度减少1人，所以行政运行支出中人员经费支出及公用经费支出相应减少。

　　预算单位支出情况

　　2021年单位预算总支出346.49万元。财政拨款安排支出346.49万元，其中：基本支出275.05万元，与上年对比减少7.52万元，下降2.1%，主要原因是2021年度在职人员比2020年度减少1人，所以行政运行支出中人员经费支出及公用经费支出相应减少；项目支出71.44万元，与上年对比无变化。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行145.61万元，主要用于屏边县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务71.44万元，主要用于屏边县审计局审计项目经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行65.15万元，主要用于屏边县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出21.82万元，主要用于屏边县审计局基本养老保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗8.66万元，主要用于屏边县审计局医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.57万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助8.22万元，主要用于屏边县审计局公务员医疗补助。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.6万元，主要用于屏边县审计局职工其他医疗支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金20.42万元，主要用于屏边县审计局职工住房公积金缴费支出。

　　省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算总额7.09万元，其中：政府采购货物预算7.09万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　屏边县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.81万元，较上年减少1.89万元，下降21.7%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费。

　　无

　　（二）公务接待费。

　　屏边县审计局2021年公务接待费预算为5.22万元，较上年减少0.26万元，下降4.7%。减少的原因是按照上级压减三公经费的要求压减预算支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费。

　　屏边县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为1.59万元，较上年减少1.63万元，下降50.6%。其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费1.59万元，较上年减少1.63万元，下降50.6%。年末公务用车保有量为1辆。

　　减少的原因是2021年公务用车运行维护费是按照比例核定的基本运行费。2020年预算数大是因为除核定数外，还在项目支出中增加了公务用车运行维护费支出。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释。

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

　　屏边县审计局2021年机关运行经费安排29.16万元，与上年对比(2020年公用经费31.29万元)，减少2.13万元，下降6.8%，主要原因是2021年度在职人员比2020年度减少1人，所以按照人员比例核定的公用经费相应减少。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。