　　一是弘扬劳模精神引领，全面推进劳模创新工作室建设，团结动员职工建功立业，深化劳动竞赛活动，开展岗位技能竞赛提高职工素质。二是多措并举，精准施策，深化困难职工帮扶救助工作。三是完善职工维权机制，构建和谐劳动关系，切实加强劳动保护工作，强化安全生产，加强职业病防治工作。四是持续推进产业工人队伍建设改革，使产业工人队伍不断壮大，综合素质明显提升。五是做好工会社会工作专业人才队伍建设工作，加强工会基层建设。

　　2.阶段性目标。

　　经费用于日常运转开支，宣传工会活动支出，依法维护职工的合法权益和民主权利，动员和组织职工参加建设和改革，完成经济和社会发展任务。县总工会广泛宣传，认真组织本县职工、大学生、妇女等符合条件的人积极参加，圆满完成州总下达的目标任务，向信用社报送了贷款材料，并发放创业担保贷款。

　　（三）项目组织管理情况。

　　屏边县总工会职能部室根据工作计划，认真制定项目实施方案，提出资金分配建议，经党组会或主席办公会研究决定同意方可开展项目，在项目实施过程中职能部室要负责做好项目实施管理、监督检查、跟踪问效、技术指导。县总工会根据州总工会工作要求，做好活动宣传，服务对象的资格审查、统计，补助资金发放工作等。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目标

　　（1）严格执行预算法，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

　　（2）通过对屏边县总工会2023年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

　　（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　2. 绩效评价对象和范围

　　屏边县总工会纳入绩效评价项目共9个，涉及项目资金14.53万元。具体情况如下表：

　　单位：万元

项目名称	预算金额	是否纳入绩效自评	备注
总工会有关工作经费	4.00	是
工作经费	5.0	是
2023年送温暖（补助下级）经费	1.0	是
2023年度中央普惠金融发展专项资金经费	0.6	是
清算2022年度创业担保贷款省级贴息资金	0.2	是
清算2022年度创业担保贷款中央贴息资金	0.6	是
2023年就业创业补助资金	0.0565	是
2023年创业担保贷款创业服务补助经费	0.0763	是
工会工作经费	3.0	是

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2.绩效评价依据

　　根据屏边县财政局《关于印发〈屏边县全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（屏财发〔2020〕106号）、《屏边县财政局关于印发〈屏边县县级预算事前绩效评估管理暂行办法等4个绩效评估机制文件〉的通知》（屏财发〔2020〕20号）等要求。

　　3.绩效评价指标体系

　　本次部门整体评价，按投入、过程、产出和效果的逻辑模型，设定投入、过程、产出与效益、社会评价等一级指标四个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。

　　具体评价指标与评分标准详见《2023年度部门整体支出绩效自评表》（附件2）。

　　4.绩效评价方法

　　1、“四本预算”绩效自评全覆盖。各部门（乡镇）应组织本部门及所属预算单位，对2023年度所有项目支出（包括上级转移支付安排的项目）开展绩效自评，确保项目支出绩效自评全覆盖。

　　2、履行部门主体责任。各部门（乡镇）是本部门财政资金绩效管理的责任主体，应负责组织本部门及所属预算单位财政资金的绩效自评工作，并加强自评结果审核和应用。

　　3、确保评价真实客观。绩效评价要实事求是，确保数据准确、结果客观，严禁刻意提高评价结果、弄虚作假。

　　总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

　　5.绩效评价标准

　　评价标准主要包括“四本预算”绩效自评全覆盖、履行部门主体责任、确保评价真实客观等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　6.绩效评价抽样

　　因项目均由本级部门牵头实施，未采用抽样评价。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.成立绩效评价领导小组；

　　2.组织相关人员进行培训；

　　3.收集相关资料；

　　4.分析资料、汇总评价数据；

　　5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　屏边县总工会2023年开展绩效评价的9个项目，9个项目实施达到预期效果。经自评项目平均得分96.22分，评价等级为“优”。各项目具体得分情况详见下表：

项目名称	标准分值	评价分值	得分率	备注
总工会有关工作经费	100	100	100%
工作经费	100	100	100%
2023年送温暖（补助下级）经费	100	100	100%
2023年度中央普惠金融发展专项资金经费	100	100	100%
清算2022年度创业担保贷款省级贴息资金	100	90	90%
清算2022年度创业担保贷款中央贴息资金	100	96	96%
2023年就业创业补助资金	100	100	100%
2023年创业担保贷款创业服务补助经费	100	90	90%
工会工作经费	100	90	90%

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　根据各项目实施完成情况，综合项目的产出、效益及资金使用等情况进行量化打分，9个项目绩效目标已完成。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　屏边县总工会各项目的开展都根据屏边县财政、红河州总工会发布的各项通知或文件的要求部署开展，且各项目立项依据充分，程序规范。

　　九个项目资金投入权重均为100.00%，各项目此项综合评价满分100.00分，实际得分100.00分，得分率100.00%。预算资金14.53万元，项目最终实施使用资金14.53万元，资金投入率100.00%。

　　（二）项目过程情况分析。

　　自评过程中从管理制度健全性、制度执行有效性、审核程序执行情况、监督检查情况、档案管理规范性等几个方面进行了检查梳理。屏边县总工会9个项目相关管理制度、档案管理等完备、规范。

　　（三）项目产出情况分析。

　　从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为100.00分，平均实际得分100分，得分率100%。两个项目绩效指标全部完成。

　　（四）项目效益情况分析。

　　从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为100.00分，平均实际得分100.00分，得分率100.00%。

　　五、主要经验及做法

　　（一）牢固树立法规、纪律意识。严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，杜绝铺张浪费，严守财经纪律，规范支出管理。

　　（二）加强制度建设，进一步提高财务管理水平。结合工作实际，按照规范管理、发挥效益、资金安全的原则，屏边县总工会制定了《屏边县总工会预算管理制度》《屏边县总工会内部财务收支管理制度》《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》等内控制度，从制度上为资金安全提供了保障。

　　（三）强化资金管理，保证资金安全。坚持资金跟着项目走、项目跟着预算走，专项资金事前、事中和事后全过程的监管，杜绝截留、挪用，确保专款专用，充分发挥资金的效益。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）部门未制定中长期规划

　　屏边县总工会未制定部门中长期规划，部门中长期规划应在国家、省级、州级政府部门、主管部门的长期规划框架内，定位于本部门的职能职责，拟定一定时期内的目标计划。未来战略层面目标的确定才能理清发展思路、确定发展目标、认真规划。逐年细化到年度目标，具体到单个项目的实施目的，科学策划项目实施的资源统筹安排、过程方法、步骤、时间节点等，细化到项目实施的预算支出，最终评价出预算资金的支出绩效与目标的匹配。

　　（二）绩效目标申报表填报质量有待提高

　　屏边县总工会按照屏边县财政局的要求填报了2023年度部门预算项目申报表，但绩效目标申报表存在填报不规范、指标设置不合理等情况。

　　七、有关建议

　　一是加强项目事前绩效评估工作，按照科学化、制度化、精细化的原则精准编制项目预算，确保设立的绩效指标规范、可行；二是加强项目管理和监督，落实项目责任，保证目标任务按时完成，提高项目资金效益。

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　屏边县总工会

　　2024年3月15日